Указание Банка России от 27.08.2008 N 2060-У
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 27 августа 2008 г. N 2060-У
О КАССОВОМ ОБСЛУЖИВАНИИ В УЧРЕЖДЕНИЯХ БАНКА РОССИИ
КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ИНЫХ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
В соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157, N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711, N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426, N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061, N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10, N 10, ст. 1151, N 18, ст. 2117) и решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 25 августа 2008 года N 16) Центральный банк Российской Федерации устанавливает порядок кассового обслуживания в территориальных учреждениях Банка России, расчетно-кассовых центрах Банка России, отделениях, кассовом центре, операционном управлении, Первом операционном управлении Банка России, полевых учреждениях Банка России (далее при совместном упоминании - учреждения Банка России) кредитных организаций, филиалов кредитных организаций, имеющих корреспондентские субсчета в учреждениях Банка России (далее - кредитные организации), филиалов кредитных организаций, не имеющих корреспондентских субсчетов в учреждениях Банка России, дополнительных офисов, кредитно-кассовых офисов, операционных офисов кредитных организаций (далее - подразделения кредитных организаций), иных юридических лиц, не являющихся кредитными организациями (далее - организации).
Глава 1. Общие положения
1.1. Учреждения Банка России совершают кассовые операции по приему (выдаче) валюты Российской Федерации в виде банкнот и монеты Банка России (далее - денежная наличность) от кредитных организаций, подразделений кредитных организаций или организаций для зачисления сумм принятой денежной наличности на банковские счета (списания сумм выданной денежной наличности с банковских счетов) кредитных организаций или организаций на основании кассовых документов, для перевода денежных средств на банковские счета кредитных организаций или организаций на основании расчетных документов (далее - кассовое обслуживание) в порядке, предусмотренном договором на кассовое обслуживание кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации, заключенным в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.
Учреждения Банка России осуществляют кассовое обслуживание кредитных организаций, подразделений кредитных организаций, организаций, расположенных на территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России.
Подразделение кредитной организации принимается на кассовое обслуживание по решению руководителя (заместителя руководителя) территориального учреждения Банка России, на подведомственной территории которого располагается указанное подразделение кредитной организации. Для осуществления кассового обслуживания подразделения кредитной организации в территориальном учреждении Банка России, на подведомственной территории которого располагается подразделение кредитной организации, может открываться счет для учета наличных денежных средств, принятых от подразделения кредитной организации, и (или) счет для кассового обслуживания подразделения кредитной организации.
Договор на кассовое обслуживание кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации заключается Банком России в лице руководителя (заместителя руководителя) учреждения Банка России на основании доверенности.
Договором на кассовое обслуживание подразделения кредитной организации может быть предусмотрена возможность зачисления (перевода) сумм денежной наличности, сданной подразделением кредитной организации, на банковский счет кредитной организации до ее полистного, поштучного пересчета при наличии в данном договоре условия о списании инкассовым поручением 0401071 с банковского счета кредитной организации сумм недостач, неплатежеспособных денежных знаков, зачислении (переводе) на банковский счет кредитной организации сумм излишков, выявленных при пересчете пачек банкнот, кассет с пачками (корешками) банкнот, мешков с монетой, сформированных и упакованных кассовыми работниками подразделения кредитной организации.
Договором на кассовое обслуживание кредитной организации, подразделения кредитной организации может быть предусмотрена возможность сдачи в учреждение Банка России денежной наличности, сформированной и упакованной кассовыми работниками организации, входящей в систему Банка России, осуществляющей операции по приему, пересчету, сортировке, формированию и упаковке денежной наличности клиентов кредитной организации, подразделения кредитной организации (далее - организация, входящая в систему Банка России). В данном случае прием учреждением Банка России от организации, входящей в систему Банка России, указанной денежной наличности осуществляется на основании договора, заключаемого Банком России в лице руководителя (заместителя руководителя) учреждения Банка России на основании доверенности и организацией, входящей в систему Банка России, в лице руководителя (заместителя руководителя) структурного подразделения организации, входящей в систему Банка России (далее - договор с организацией, входящей в систему Банка России).
1.2. Кассовое обслуживание в учреждениях Банка России осуществляется в течение операционного дня в соответствии с графиком обслуживания кредитных организаций, подразделений кредитных организаций, организаций.
Организации по согласованию с учреждением Банка России представляют в учреждение Банка России сведения о сроках выплаты заработной платы, которые могут быть использованы при составлении графика обслуживания кредитных организаций, подразделений кредитных организаций, организаций.
1.3. Сдача, получение денежной наличности в учреждении Банка России осуществляются представителем кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации.
1.4. Кредитная организация, подразделение кредитной организации для осуществления их кассового обслуживания представляют в учреждение Банка России заверенные руководителем (заместителем руководителя) и главным бухгалтером (заместителем главного бухгалтера) кредитной организации или иными уполномоченными лицами кредитной организации реквизиты, проставляемые в соответствии с Положением Банка России от 24 апреля 2008 года N 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 мая 2008 года N 11751, 23 марта 2010 года N 16687, 1 июня 2011 года N 20919, 22 февраля 2012 года N 23310 ("Вестник Банка России" от 6 июня 2008 года N 29-30, от 31 марта 2010 года N 18, от 16 июня 2011 года N 32, от 2 марта 2012 года N 12) (далее - Положение N 318-П), на верхних накладках пачек банкнот, бандеролях корешков, ярлыках к мешкам с монетой, кассетам с пачками (корешками) банкнот, пломбах и сварочных швах.
При осуществлении сдачи денежной наличности, сформированной и упакованной кассовыми работниками организации, входящей в систему Банка России, реквизиты, проставляемые организацией, входящей в систему Банка России, на верхних накладках пачек банкнот, бандеролях корешков, ярлыках к мешкам с монетой, кассетам с пачками (корешками) банкнот, пломбах и сварочных швах, должны быть заверены также уполномоченным лицом, наделенным соответствующими полномочиями в силу выданной доверенности или распорядительного акта организации, входящей в систему Банка России.
На верхних накладках пачек банкнот, бандеролях корешков, ярлыках к мешкам с монетой, кассетам с пачками (корешками) банкнот, сформированных и упакованных кассовыми работниками организации, входящей в систему Банка России, вместо полного фирменного или сокращенного фирменного наименования кредитной организации, полного или сокращенного наименования филиала, наименования и (или) номера дополнительного офиса, кредитно-кассового офиса, операционного офиса (при наличии) либо иных идентифицирующих их признаков (при отсутствии наименования и номера), указывающих на принадлежность кредитной организации, банковского идентификационного кода учреждения Банка России, осуществляющего кассовое обслуживание кредитной организации, подразделения кредитной организации, указываются сокращенные наименования организации, входящей в систему Банка России, и ее структурного подразделения, банковский идентификационный код учреждения Банка России, в котором ведется банковский счет организации, входящей в систему Банка России, открытый для обслуживания структурного подразделения организации, входящей в систему Банка России.
На пломбах и сварочных швах вместо сокращенного фирменного наименования кредитной организации, наименования филиала, наименования и (или) номера дополнительного офиса, кредитно-кассового офиса, операционного офиса (при наличии) либо иных идентифицирующих их признаков (при отсутствии наименования и номера), указывающих на принадлежность кредитной организации, или банковского идентификационного кода кредитной организации указываются сокращенные наименования организации, входящей в систему Банка России, и ее структурного подразделения.
1.5. Около касс учреждения Банка России помещается объявление о том, где находятся образцы банкнот, которые по просьбе представителя кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации могут быть представлены ему для ознакомления.
1.6. Цифровые коды форм документов, приведенные в настоящем Указании, соответствуют Общероссийскому классификатору управленческой документации ОК 011-93.
1.7. В объявлениях на взнос наличными 0402001, денежных чеках указываются источники поступлений, направления выдач денежной наличности в соответствии с номенклатурой символов отчетности о наличном денежном обороте, предусмотренной нормативными актами Банка России.
1.8. Денежная наличность принимается, выдается из касс учреждений Банка России таким образом, чтобы представитель кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации имел возможность визуального наблюдения за действиями кассового работника учреждения Банка России.
1.9. Кассовое обслуживание органов Федерального казначейства, финансовых органов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований), органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации, а также организаций, лицевые счета которым открыты в органах Федерального казначейства, финансовых органах субъектов Российской Федерации (муниципальных образований), органах управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации, организуется учреждениями Банка России в порядке, предусмотренном настоящим Указанием для организаций, с учетом требований Положения Банка России и Министерства финансов Российской Федерации от 18 февраля 2014 года N 414-П/8н "Об особенностях расчетного и кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства, финансовых органов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) и органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 24 апреля 2014 года N 32114 ("Вестник Банка России" от 8 мая 2014 года N 43).
1.10. Кассовое обслуживание кредитной организации, не имеющей лицензии Банка России, предоставляющей право на осуществление банковской операции по инкассации денежных средств, векселей, платежных, расчетных документов и кассовому обслуживанию физических и юридических лиц, кредитной организации, у которой отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций, с момента отзыва (аннулирования) лицензии и открытых указанными кредитными организациями подразделений кредитных организаций производится в порядке, предусмотренном настоящим Указанием для организаций.
Глава 2. Порядок сдачи денежной наличности в учреждение Банка России
2.1. Сдача представителем кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации денежной наличности в кассу учреждения Банка России осуществляется по объявлению на взнос наличными 0402001.
В объявлении на взнос наличными 0402001, оформленном кредитной организацией, подразделением кредитной организации, для осуществления кассового обслуживания которого не ведется счет для учета наличных денежных средств, принятых от подразделения кредитной организации, указывается номер банковского счета кредитной организации.
В объявлении на взнос наличными 0402001, оформленном подразделением кредитной организации, для осуществления кассового обслуживания которого ведется счет для учета наличных денежных средств, принятых от подразделения кредитной организации, указываются номер банковского счета кредитной организации, а также номер счета для учета наличных денежных средств, принятых от подразделения кредитной организации.
Объявление на взнос наличными 0402001 на сдаваемую в кассу учреждения Банка России денежную наличность, сформированную и упакованную кассовыми работниками организации, входящей в систему Банка России, оформляется организацией, входящей в систему Банка России, по каждой кредитной организации, подразделению кредитной организации с учетом особенностей, установленных абзацами вторым и третьим настоящего пункта.
Заполненное объявление на взнос наличными 0402001 представитель кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации передает работнику учреждения Банка России, осуществляющему прием, контроль правильности заполнения, оформления кассовых документов (далее - операционный работник), для проверки соответствия установленной Банком России форме бланка, заполнения всех предусмотренных формой бланка реквизитов, правильности указания банковских реквизитов, оформления и передачи кассовому работнику.
2.2. Представитель кредитной организации, подразделения кредитной организации сдает в кассу учреждения Банка России денежную наличность, сформированную и упакованную в соответствии с требованиями Положения N 318-П в полные и неполные пачки банкнот, полные и неполные кассеты с пачками (корешками) банкнот, полные и неполные мешки с монетой. Денежная наличность, сформированная и упакованная кассовыми работниками организации, входящей в систему Банка России, с учетом требований пункта 1.4 настоящего Указания, сдается в учреждение Банка России полными, неполными и неполносборными пачками банкнот, полными и неполными кассетами с пачками (корешками) банкнот, полными и неполными мешками с монетой. Кассовый работник принимает пачки банкнот по надписям на верхних накладках пачек банкнот с проверкой количества корешков (при приеме неполно-сборных пачек банкнот количество корешков не проверяется), правильности и целости упаковки и пломб (оттисков клише), наличия необходимых реквизитов на верхних накладках пачек банкнот, пломбах (оттисках клише), кассеты с пачками (корешками) банкнот - с проверкой правильности и целости упаковки и пломб, наличия на ярлыке и пломбах необходимых реквизитов, соответствия количества и номинала вложенных в кассету пачек банкнот (соответствия номинала вложенных в кассету корешков банкнот) реквизитам, указанным на ярлыке к кассете с пачками (корешками) банкнот, мешки с монетой - по надписям на ярлыках к мешкам с монетой с проверкой правильности и целости упаковки и пломб, наличия необходимых реквизитов на пломбах и ярлыках к мешкам с монетой. При приеме пачек банкнот, кассет с пачками (корешками) банкнот, мешков с монетой проверяется также соответствие реквизитов, проставленных на верхних накладках пачек банкнот, ярлыках к мешкам с монетой, кассетам с пачками (корешками) банкнот, пломбах и сварочных швах, реквизитам, представленным кредитной организацией, подразделением кредитной организации в соответствии с пунктом 1.4 настоящего Указания. Пачки банкнот, мешки с монетой, кассеты с пачками (корешками) банкнот, имеющие несоответствие указанных реквизитов, а также кассеты с пачками (корешками) банкнот с нарушенной упаковкой учреждением Банка России не принимаются.
Представитель организации сдает в кассу учреждения Банка России денежную наличность без формирования и упаковки банкнот в корешки и пачки, монеты - в мешки, пакеты, тюбики.
2.3. При соответствии фактической суммы денежной наличности, сдаваемой представителем кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации, и суммы, указанной в объявлении на взнос наличными 0402001, представитель кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации получает от кассового работника учреждения Банка России квитанцию к объявлению на взнос наличными 0402001, подписанную операционным и кассовым работниками, с проставленным оттиском печати, содержащим наименование учреждения Банка России, наименование и (или) номер кассы (печати) учреждения Банка России, принявшего денежную наличность.
2.4. В случае выявления при приеме денежной наличности несоответствия фактической суммы, сдаваемой представителем кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации, сумме, указанной в объявлении на взнос наличными 0402001, кассовый работник предлагает представителю кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации заново заполнить объявление на взнос наличными 0402001 на фактически вносимую сумму. Денежная наличность возвращается представителю кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации или по просьбе представителя кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации находится на столе кассового работника до получения заново оформленного объявления на взнос наличными 0402001.
Первоначально оформленное объявление на взнос наличными 0402001 кассовый работник перечеркивает, на обороте квитанции к объявлению на взнос наличными 0402001 указывает фактически принимаемую сумму денежной наличности и расписывается, после чего возвращает первоначально оформленное объявление на взнос наличными 0402001 операционному работнику. Объявление и ордер к объявлению на взнос наличными 0402001 уничтожаются любым способом, исключающим возможность восстановления их первоначального вида. Квитанция к объявлению на взнос наличными 0402001 направляется в кассовые документы учреждения Банка России.
В случае выявления при приеме денежной наличности от представителя организации неплатежеспособных денежных знаков либо денежных знаков, вызывающих сомнение в их платежеспособности (далее - сомнительные денежные знаки), объявление на взнос наличными 0402001 переоформляется в порядке, предусмотренном в абзаце первом настоящего пункта. Заново оформленное объявление на взнос наличными 0402001 передается операционному работнику для проверки в порядке, предусмотренном пунктом 2.1 настоящего Указания.
На неплатежеспособных банкнотах, не содержащих признаков подделки, проставляются штамп "В обмене отказано", наименование учреждения Банка России, дата, фамилия, инициалы, подпись кассового работника учреждения Банка России. Неплатежеспособные денежные знаки, не содержащие признаков подделки, возвращаются представителю организации.
Выявленные при приеме денежной наличности от представителя организации сомнительные денежные знаки в обязательном порядке направляются на экспертизу, проводимую учреждением Банка России. Для подтверждения приема на экспертизу сомнительных денежных знаков кассовый работник учреждения Банка России выдает представителю организации экземпляр ордера по передаче ценностей 0402102, подписанный операционным и кассовым работниками, с проставленным оттиском печати, содержащим реквизиты, предусмотренные в пункте 2.3 настоящего Указания. На оборотной стороне ордера по передаче ценностей 0402102 указываются номиналы, а также год образца, серии и номера - для банкнот, наименование монетного двора федерального государственного унитарного предприятия "Гознак" - для монеты.
2.5. В случае выявления в пачках банкнот, кассетах с пачками (корешками) банкнот, мешках с монетой, сформированных и упакованных кассовыми работниками кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации, входящей в систему Банка России, при их полистном, поштучном пересчете в учреждении Банка России излишка, недостачи, сомнительных денежных знаков в учреждении Банка России в тот же день составляется акт о выявлении излишка, недостачи, сомнительного денежного знака 0402145 (далее - акт 0402145) в двух экземплярах. Один экземпляр акта 0402145 с приложенными верхней и нижней накладками от пачки банкнот, бандеролями от всех корешков пачки банкнот, полиэтиленовой упаковкой с оттиском (оттисками) клише, ярлыком от кассеты с корешками банкнот, мешка с монетой, обвязкой с пломбой (пломбой) направляется в порядке, предусмотренном договором на кассовое обслуживание кредитной организации, подразделения кредитной организации, договором с организацией, входящей в систему Банка России, в кредитную организацию, подразделение кредитной организации, организацию, входящую в систему Банка России, кассовыми работниками которых сформирована и упакована денежная наличность.
Экземпляр акта 0402145, составленного на сомнительные денежные знаки, направляется кредитной организации, подразделению кредитной организации, организации, входящей в систему Банка России, вместе с экземпляром акта экспертизы денежных знаков 0402156 (далее - акт 0402156), в котором сомнительные денежные знаки признаются неплатежеспособными или требующими дополнительных исследований, подписанным кассовым работником учреждения Банка России, проводившим экспертизу, и заверенным оттиском печати, содержащим наименование учреждения Банка России, номер печати и (или) наименование должности кассового работника. Акт 0402156 оформляется на каждый сомнительный денежный знак, признанный неплатежеспособным, в отдельности.
Экземпляры акта 0402145, акта 0402156 направляются в кредитную организацию, подразделение кредитной организации, организацию, входящую в систему Банка России, не позднее рабочего дня, следующего за днем их составления, либо поступления акта 0402156 от учреждения Банка России, проводившего экспертизу.
2.6. Порядок урегулирования претензий по излишкам, недостачам, неплатежеспособным денежным знакам, выявленным в пачках банкнот, кассетах с пачками (корешками) банкнот, мешках с монетой, сформированных и упакованных кассовыми работниками кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации, входящей в систему Банка России, определяется договором на кассовое обслуживание кредитной организации, подразделения кредитной организации, договором с организацией, входящей в систему Банка России.
Учреждение Банка России вправе предусмотреть в договоре на кассовое обслуживание кредитной организации, подразделения кредитной организации, договоре с организацией, входящей в систему Банка России, условие о взимании с кредитной организации, организации, входящей в систему Банка России, платы в размере 0,1 процента от суммы фактически вложенных банкнот в пачку за осуществление в учреждении Банка России повторного пересчета сформированных и упакованных кассовыми работниками кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации, входящей в систему Банка России, пачек банкнот, в которых выявлены излишек, недостача.
Суммы недостач, неплатежеспособных денежных знаков, выявленных при пересчете пачек банкнот, кассет с пачками (корешками) банкнот, мешков с монетой, сформированных и упакованных кассовыми работниками кредитной организации, подразделения кредитной организации, за исключением подразделения кредитной организации, в договоре на кассовое обслуживание которого отсутствует условие, предусмотренное абзацем пятым пункта 1.1 настоящего Указания, организации, входящей в систему Банка России, а также сумма платы за повторный пересчет пачек банкнот, сформированных и упакованных кассовыми работниками кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации, входящей в систему Банка России, в которых выявлены излишек, недостача, списываются с банковского счета кредитной организации, организации, входящей в систему Банка России, в соответствии с договором на кассовое обслуживание кредитной организации, подразделения кредитной организации, договором с организацией, входящей в систему Банка России, инкассовым поручением 0401071, составленным не позднее рабочего дня, следующего за днем составления акта 0402145 на выявленный излишек, недостачу или акта 0402156, в котором сомнительные денежные знаки признаются неплатежеспособными или требующими дополнительных исследований. Сумма излишка, выявленного при пересчете пачек банкнот, кассет с пачками (корешками) банкнот, мешков с монетой, сформированных и упакованных кассовыми работниками кредитной организации, подразделения кредитной организации, за исключением подразделения кредитной организации, в договоре на кассовое обслуживание которого отсутствует условие, предусмотренное абзацем пятым пункта 1.1 настоящего Указания, организации, входящей в систему Банка России, зачисляется (переводится) на банковский счет кредитной организации, организации, входящей в систему Банка России, не позднее рабочего дня, следующего за днем составления акта 0402145.
2.7. Сомнительные денежные знаки сдаются в учреждение Банка России для проведения экспертизы по заявлению, оформленному на бланке кредитной организации, подразделения кредитной организации (при его наличии), организации, входящей в систему Банка России, организации (приложение 1 к настоящему Указанию). Заявление подписывается руководителем (заместителем руководителя) кредитной организации, организации или иным уполномоченным лицом кредитной организации, организации, руководителем или иным уполномоченным лицом структурного подразделения организации, входящей в систему Банка России. При сдаче сомнительных денежных знаков, выявленных кассовыми работниками организации, входящей в систему Банка России, при осуществлении пересчета денежной наличности клиентов кредитной организации, подразделения кредитной организации, организация, входящая в систему Банка России, дополнительно указывает в заявлении полное фирменное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации; полное фирменное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации и наименование филиала; полное фирменное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации и наименование и (или) номер либо иные идентифицирующие признаки (при отсутствии наименования и номера) дополнительного офиса, кредитно-кассового офиса, операционного офиса; полное фирменное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации, наименование филиала и наименование и (или) номер либо иные идентифицирующие признаки (при отсутствии наименования и номера) дополнительного офиса, кредитно-кассового офиса, операционного офиса. К заявлению прилагается опись сомнительных денежных знаков. В описи сомнительных денежных знаков указываются номиналы, год образца, количество, общая сумма сдаваемых на экспертизу сомнительных денежных знаков, серии и номера - для банкнот, наименование монетного двора федерального государственного унитарного предприятия "Гознак" - для монеты, дата составления описи. По возможности в описи сомнительных денежных знаков указываются наименование организации или фамилия, имя, отчество (если последнее имеется) физического лица, от которого поступили сомнительные денежные знаки, а также дата выявления (приема) сомнительных денежных знаков в кредитной организации, подразделении кредитной организации, организации. Опись сомнительных денежных знаков составляется в двух экземплярах и подписывается соответственно заведующим кассой кредитной организации, кассовым работником (заведующим кассой) подразделения кредитной организации, контролирующим (кассовым) работником организации, входящей в систему Банка России, кассовым работником организации.
При сдаче на экспертизу сомнительных денежных знаков, имеющих существенные повреждения, номиналы и реквизиты которых невозможно установить до проведения экспертизы, в заявлении указывается их условная оценка - 1 рубль за упаковку (количество листов, кружков может не указываться), в описи сомнительных денежных знаков вместо реквизитов, предусмотренных в абзаце первом настоящего пункта, проставляется надпись "Денежные знаки Банка России в условной оценке 1 рубль". При наличии документа, подтверждающего причину повреждения денежных знаков (справки о пожаре, стихийном бедствии, протокола дорожно-транспортного происшествия и других документов), к заявлению прилагается копия такого документа, а также копия заявления на прием сомнительных денежных знаков клиента кредитной организации, подразделения кредитной организации.
Представитель кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации, входящей в систему Банка России, организации передает заявление и 2 экземпляра описи сомнительных денежных знаков операционному работнику учреждения Банка России. Сомнительные денежные знаки передаются кассовому работнику учреждения Банка России. После сдачи сомнительных денежных знаков на экспертизу представитель кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации, входящей в систему Банка России, организации получает от кассового работника учреждения Банка России второй экземпляр ордера по передаче ценностей 0402102, подписанный операционным и кассовым работниками, второй экземпляр описи сомнительных денежных знаков, подписанный кассовым работником учреждения Банка России, с проставленными оттисками печати, содержащими реквизиты, предусмотренные в пункте 2.3 настоящего Указания.
2.8. Экспертиза сомнительных денежных знаков в учреждении Банка России проводится в течение пяти рабочих дней со дня сдачи представителем кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации, входящей в систему Банка России, организации сомнительных денежных знаков на экспертизу либо выявления сомнительных денежных знаков при приеме денежной наличности от представителя организации, либо поступления сомнительных денежных знаков для дополнительных исследований.
Экспертиза сомнительных денежных знаков, выявленных в учреждении Банка России при пересчете пачек банкнот, кассет с пачками (корешками) банкнот, мешков с монетой, сформированных и упакованных кассовыми работниками кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации, входящей в систему Банка России, проводится не позднее рабочего дня, следующего за днем выявления сомнительных денежных знаков.
По результатам проведения экспертизы сомнительных денежных знаков в тот же день составляется акт 0402156.
В случае затруднения в определении платежеспособности денежных знаков они направляются учреждением Банка России на дополнительные исследования в другое учреждение Банка России. Результаты проведения дополнительных исследований выдаются кредитной организации, подразделению кредитной организации, организации, входящей в систему Банка России, организации учреждением Банка России, отправившим денежные знаки на дополнительные исследования.
При отсутствии в полевом учреждении Банка России кассового работника, имеющего специальную подготовку и осуществляющего экспертизу денежных знаков, сомнительные денежные знаки не позднее рабочего дня, следующего за днем сдачи представителем кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации, входящей в систему Банка России, организации сомнительных денежных знаков на экспертизу либо выявления сомнительных денежных знаков при приеме денежной наличности от представителя организации, либо выявления сомнительных денежных знаков при пересчете пачек банкнот, мешков с монетой, сформированных и упакованных кассовыми работниками кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации, входящей в систему Банка России, направляются на экспертизу в учреждение Банка России, к которому данное полевое учреждение Банка России прикреплено. Об отсутствии в полевом учреждении Банка России кассового работника, имеющего специальную подготовку и осуществляющего экспертизу денежных знаков, около касс полевого учреждения Банка России помещается объявление, в котором также указывается наименование учреждения Банка России, в которое направляются сомнительные денежные знаки на экспертизу.
2.9. В случае признания принятых на экспертизу банкнот неплатежеспособными, не содержащими признаков подделки указанные банкноты оформляются в порядке, предусмотренном пунктом 2.4 настоящего Указания. Неплатежеспособные денежные знаки, не содержащие признаков подделки, возвращаются представителю кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации. При этом указанный представитель расписывается в получении неплатежеспособных денежных знаков в ордере по передаче ценностей 0402102, оформленном в одном экземпляре, в котором приводятся данные документа, удостоверяющего личность представителя кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации, входящей в систему Банка России, организации.
2.10. Денежные знаки, имеющие признаки подделки, передаются территориальному органу внутренних дел, и информация об этом сообщается кредитной организации, подразделению кредитной организации, организации, входящей в систему Банка России, организации по их просьбе в день обращения.
2.11. Зачисление (перевод) суммы денежной наличности, сданной кредитной организацией, подразделением кредитной организации, организацией, а также денежной наличности, сформированной и упакованной кассовыми работниками организации, входящей в систему Банка России, на банковский счет кредитной организации, организации осуществляется не позднее рабочего дня, следующего за днем приема денежной наличности. В случае сдачи денежной наличности подразделением кредитной организации, в договоре на кассовое обслуживание которого отсутствует условие, предусмотренное абзацем пятым пункта 1.1 настоящего Указания, на банковский счет кредитной организации переводится сумма, скорректированная по результатам полистного, поштучного пересчета указанной денежной наличности в учреждении Банка России.
Зачисление (перевод) суммы сомнительных денежных знаков, признанных по результатам экспертизы платежеспособными, на банковский счет кредитной организации, организации, входящей в систему Банка России, организации осуществляется не позднее рабочего дня, следующего за днем составления акта 0402156 либо поступления акта 0402156 от учреждения Банка России, проводившего экспертизу.
Глава 3. Порядок получения денежной наличности в учреждении Банка России
3.1. Кредитная организация, подразделение кредитной организации, для осуществления кассового обслуживания которого ведется счет для кассового обслуживания подразделения кредитной организации, организация для получения необходимого количества денежных чековых книжек представляют заявление о выдаче денежных чековых книжек 0401032 (приложение 2 к настоящему Указанию) в учреждение Банка России, осуществляющее кассовое обслуживание кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации. В заявлении о выдаче денежных чековых книжек 0401032 указываются полное фирменное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации; полное фирменное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации и наименование филиала; полное фирменное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации и наименование и (или) номер либо иные идентифицирующие признаки (при отсутствии наименования и номера) дополнительного офиса, кредитно-кассового офиса, операционного офиса; полное фирменное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации, наименование филиала и наименование и (или) номер либо иные идентифицирующие признаки (при отсутствии наименования и номера) дополнительного офиса, кредитно-кассового офиса, операционного офиса; наименование организации и проставляется подпись руководителя (его заместителя) кредитной организации, организации или иного уполномоченного лица кредитной организации, организации.
Представитель кредитной организации, подразделения кредитной организации, для осуществления кассового обслуживания которого не ведется счет для кассового обслуживания подразделения кредитной организации, представитель организации получают денежную наличность по денежному чеку, оформленному кредитной организацией, организацией.
Представитель подразделения кредитной организации, для осуществления кассового обслуживания которого ведется счет для кассового обслуживания подразделения кредитной организации, получает денежную наличность по денежному чеку, оформленному подразделением кредитной организации. В денежном чеке проставляются полное фирменное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации и наименование и (или) номер либо иные идентифицирующие признаки (при отсутствии наименования и номера) дополнительного офиса, кредитно-кассового офиса, операционного офиса; полное фирменное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации, наименование филиала и наименование и (или) номер либо иные идентифицирующие признаки (при отсутствии наименования и номера) дополнительного офиса, кредитно-кассового офиса, операционного офиса, номер счета для кассового обслуживания подразделения кредитной организации.
Кредитная организация, подразделение кредитной организации, для осуществления кассового обслуживания которого не ведется счет для кассового обслуживания подразделения кредитной организации, получают денежную наличность в пределах суммы денежных средств на банковском счете кредитной организации, если иное не определено условиями договора на кассовое обслуживание кредитной организации. В случае ведения счета для кассового обслуживания подразделения кредитной организации подразделение кредитной организации получает денежную наличность в пределах суммы денежных средств, переведенной кредитной организацией на счет для кассового обслуживания подразделения кредитной организации.
Абзац утратил силу с 1 марта 2015 года. - Указание Банка России от 19.01.2015 N 3539-У.
Учреждение Банка России извещает подразделение кредитной организации о поступлении денежных средств на счет для кассового обслуживания подразделения кредитной организации в тот же день способом, определенным договором на кассовое обслуживание подразделения кредитной организации.
Подразделение кредитной организации получает в учреждении Банка России денежную наличность не позднее рабочего дня, следующего за днем перевода денежных средств с банковского счета кредитной организации на счет для кассового обслуживания подразделения кредитной организации. Денежные средства, не полученные подразделением кредитной организации в установленный настоящим абзацем срок, переводятся на банковский счет кредитной организации не позднее трех рабочих дней со дня их перевода с банковского счета кредитной организации на счет для кассового обслуживания подразделения кредитной организации, если иное не предусмотрено договором на кассовое обслуживание подразделения кредитной организации.
Организация получает денежную наличность в пределах суммы денежных средств на банковском счете организации.
Получение денежной наличности кредитной организацией, подразделением кредитной организации, организацией осуществляется после списания учреждением Банка России суммы, указанной в денежном чеке, с банковского счета кредитной организации, счета для кассового обслуживания подразделения кредитной организации, банковского счета организации.
3.2. Абзац утратил силу с 1 января 2013 года. - Указание Банка России от 19.09.2012 N 2880-У.
Кредитные организации, подразделения кредитных организаций, организации могут представлять для проведения предварительной подготовки денежной наличности в учреждение Банка России, осуществляющее кассовое обслуживание кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации, письменные заявки на получение денежной наличности накануне дня получения денежной наличности.
В письменной заявке на получение денежной наличности указываются соответственно полное фирменное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации; полное фирменное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации и наименование филиала; полное фирменное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации и наименование и (или) номер либо иные идентифицирующие признаки (при отсутствии наименования и номера) дополнительного офиса, кредитно-кассового офиса, операционного офиса; полное фирменное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации, наименование филиала и наименование и (или) номер либо иные идентифицирующие признаки (при отсутствии наименования и номера) дополнительного офиса, кредитно-кассового офиса, операционного офиса; наименование организации, сумма денежной наличности, которую предполагается получить, дата ее получения. В письменной заявке на получение денежной наличности также могут быть указаны суммы банкнот и монеты по номиналам. Письменная заявка на получение денежной наличности подписывается руководителем (заместителем руководителя) кредитной организации, организации или иным уполномоченным лицом кредитной организации, организации и заведующим кассой кредитной организации, кассовым работником (заведующим кассой) подразделения кредитной организации, кассовым работником организации.
Порядок передачи письменных заявок на получение денежной наличности в учреждение Банка России определяется договором на кассовое обслуживание кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации.
Выдача наличных денежных средств по денежному чеку с банковского счета осуществляется с соблюдением очередности списания денежных средств со счета, установленной законодательством Российской Федерации.
3.3. Представитель кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации предъявляет операционному работнику учреждения Банка России денежный чек и документ, удостоверяющий личность. Операционным работником осуществляется проверка заполнения всех предусмотренных формой бланка денежного чека реквизитов, правильности указания банковских реквизитов, а также соответствия проставленных в денежном чеке оттиска печати и подписей образцам, указанным в карточке с образцами подписей и оттиска печати, предусмотренной Инструкцией Банка России от 30 мая 2014 года N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 19 июня 2014 года N 32813 ("Вестник Банка России" от 26 июня 2014 года N 60), представителю кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации передается контрольная марка от денежного чека и возвращается документ, удостоверяющий личность.
Для получения денежной наличности представитель кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации предъявляет кассовому работнику учреждения Банка России контрольную марку от денежного чека и документ, удостоверяющий личность, называет по просьбе кассового работника сумму получаемой денежной наличности, подписывает переданный ему кассовым работником денежный чек, после чего возвращает денежный чек кассовому работнику.
При предъявлении нескольких денежных чеков выдача кассовым работником денежной наличности осуществляется по каждому денежному чеку отдельно в порядке очередности номеров денежных чеков.
3.4. Денежная наличность выдается из кассы учреждения Банка России в упаковке учреждений Банка России, печатных фабрик, монетных дворов федерального государственного унитарного предприятия "Гознак" полными, неполными пачками банкнот, полными, неполными кассетами с пачками банкнот, полными корешками и отдельными банкнотами, полными, неполными мешками с монетой, пакетами, тюбиками, отдельными монетами. Монета может выдаваться в укрупненной упаковке федерального государственного унитарного предприятия "Гознак" (далее - короб с мешками с монетой). При наличии письменной заявки на получение денежной наличности кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации, в которой указаны предполагаемые к получению суммы банкнот и монеты по номиналам, денежная наличность выдается по возможности в номиналах, указанных в письменной заявке на получение денежной наличности. Суммы банкнот и монеты по номиналам, указанные в письменной заявке на получение денежной наличности кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации, могут корректироваться учреждением Банка России исходя из имеющихся в наличии банкнот и монеты определенных номиналов в целях удовлетворения потребностей хозяйствующих субъектов и населения в наличных деньгах на территории субъекта Российской Федерации.
Представитель кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации под контролем кассового работника, осуществляющего выдачу денежной наличности, проверяет пачки банкнот, кассеты с пачками банкнот, мешки с монетой, короба с мешками с монетой по надписям на верхних накладках пачек банкнот, ярлыках к кассетам с пачками банкнот, мешкам с монетой, коробам с мешками с монетой, а также корешки, пакеты, тюбики, отдельные банкноты и монеты полистным, поштучным пересчетом.
3.5. Представитель кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации имеет право пересчитать полистно банкноты, упакованные в пачки, и поштучно монету, упакованную в мешки, под наблюдением контролирующего работника учреждения Банка России в помещении для клиентов. Доставка денежной наличности в указанное помещение осуществляется представителем кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации в сопровождении контролирующего работника учреждения Банка России.
При полистном, поштучном пересчете денежной наличности верхняя и нижняя накладки пачки банкнот, бандероли корешков, полиэтиленовая упаковка с оттиском (оттисками) клише, ярлык к мешку с монетой, обвязка с пломбой (пломба), пакет сохраняются до окончания пересчета пачки банкнот, мешка с монетой.
На сумму недостачи, излишка, сомнительных денежных знаков, обнаруженных представителем кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации при пересчете принятой денежной наличности, контролирующим работником учреждения Банка России оформляется акт 0402145 в одном экземпляре. Операционным работником на основании акта 0402145 на сумму недостачи, сомнительных денежных знаков оформляется расходный кассовый ордер 0402009, на сумму излишка - приходный кассовый ордер 0402008. Сумма недостачи денежной наличности выдается контролирующим работником представителю кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации, сумма излишка принимается контролирующим работником от представителя кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации. Акт 0402145 помещается в дело (сшив) кассового подразделения учреждения Банка России.
3.6. Учреждение Банка России не удовлетворяет претензий кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации по недостачам, неплатежеспособным денежным знакам, обнаруженным в принятой ими денежной наличности, если денежная наличность не была пересчитана полистно, поштучно при ее получении представителем кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации под наблюдением контролирующего работника учреждения Банка России, о чем около касс учреждения Банка России помещается объявление.
Глава 4. Заключительные положения
4.1. Настоящее Указание вступает в силу со дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 27 августа 2008 года N 2060-У
"О кассовом обслуживании
в учреждениях Банка России
кредитных организаций
и иных юридических лиц"
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 27 августа 2008 года N 2060-У
"О кассовом обслуживании
в учреждениях Банка России
кредитных организаций
и иных юридических лиц"
Код формы документа по ОКУД
0401032