"Требования к форматам и способам передачи в электронном виде бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений в Федеральное казначейство (Версия Требований 1.1)"
Утверждаю
Заместитель руководителя
Федерального казначейства
С.Б.ГУРАЛЬНИКОВ
1 марта 2012 г.
ТРЕБОВАНИЯ
К ФОРМАТАМ И СПОСОБАМ ПЕРЕДАЧИ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ
БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ (МУНИЦИПАЛЬНЫХ)
БЮДЖЕТНЫХ И АВТОНОМНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ
В ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО
ВЕРСИЯ ТРЕБОВАНИЙ 1.1
1. Введение
1.1. Общее описание документа
Настоящий документ регламентирует порядок подготовки и предоставления в Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства годовой и квартальной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений (далее - учреждений) в электронном виде.
Годовая, квартальная бухгалтерская отчетность учреждений представляется в Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства в электронном виде в соответствии с Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 25.03.2011 N 33н "Об утверждении Инструкции о порядке составления, представления годовой, квартальной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений", с учетом требований совместного письма Минфина России и Федерального казначейства от 21.12.2011 N 02-06-07/5900, N 42-7.4-04/2.1-1709 "Об особенностях составления и представления годовой бюджетной отчетности и сводной бухгалтерской отчетности государственных бюджетных и автономных учреждений главными администраторами средств федерального бюджета за 2011 год".
Версия документа - 1.1. Вступает в силу с 1 января 2012 г.
2. Сокращения и определения
Перечень сокращений и определений, используемых в документе, приведен в таблице 1.
Таблица 1 - Перечень используемых сокращений и определений
3. Общие требования к формату файлов отчетов
Файлы с данными из отчетов, используемых для передачи бухгалтерской отчетности учреждений, должны быть оформлены в структурированном текстовом формате с кодовой страницей Windows-1251.
Отчетные данные каждой из форм годовой или квартальной отчетности должны содержаться в отдельном файле с расширением txt.
Для каждого текстового файла, содержащего отчетные данные форм годовой или квартальной отчетности перед представлением в Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства должен быть сформирован отдельный архивный файл с расширением arj (zip).
Подготовку отчетных данных в электронном виде можно осуществлять при помощи:
- любого текстового редактора;
- специализированного программного обеспечения.
3.1. Перечень отчетных документов
Перечень документов, входящих в состав годовой и квартальной бухгалтерской отчетности учреждений, приведен в таблице 2.
Таблица 2 - Перечень форм бухгалтерской отчетности
--------------------------------
<*> Здесь и далее в скобках указаны коды форм, которые соответствуют следующему распределению отчетов по видам деятельности:
v - деятельность по оказанию услуг (работ), включающая:
d - приносящая доход деятельность (собственные доходы учреждения) (код вида 2);
z - субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания (код вида 4);
m - средства по обязательному медицинскому страхованию (код вида 7);
b - деятельность с целевыми средствами, включающая:
c - субсидии на иные цели (код вида 5);
i - бюджетные инвестиции (код вида 6);
t - средства во временном распоряжении (код вида 3).
Коды видов деятельности приведены в соответствии с п. 21 Инструкции, утвержденной Приказом Минфина РФ от 01.12.2010 N 157н "Об утверждении Единого плана счетов бухгалтерского учета для органов государственной власти (государственных органов), органов местного самоуправления, органов управления государственными внебюджетными фондами, государственных академий наук, государственных (муниципальных) учреждений и Инструкции по его применению".
3.2. Структура имен файлов
3.2.1. Имена файлов отчетных форм
Для каждой из форм, входящих в состав пакета годовой и квартальной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений создается отдельный файл с расширением txt.
Имена файлов форм годовой или квартальной отчетности должны иметь следующий вид:
FFFPVV.TXT, где:
- FFF или FFFF - 3-значный или 4-значный код отчетной формы в соответствии с таблицей 2;
- P - код периодичности:
- Q - квартальная (шрифт лат.) (на 1 апреля, 1 июля и 1 октября);
- P - полугодовая (шрифт лат.) (на 1 июля);
- Y - годовая (шрифт лат.) (на 1 января);
- VV - номер версии отчетной формы;
- TXT - расширение файла.
Примеры:
- 325Q02.txt - файл Справки по консолидируемым расчетам учреждения (форма 325 квартальная, версия 2);
- 330Y02.txt - файл Баланса государственного (муниципального) учреждения (форма 330 годовая, версия 2);
- 360Y01.txt (360Y01.doc) - файл Пояснительная записка (форма 360 годовая, версия 1).
3.2.2. Имена архивных файлов
Имя архивного файла должно иметь следующий вид:
RRR_DDMMYY_FFF_P_X_VV.ARJ (ZIP), где
- RRR - 3-значный код главы министерства, ведомства в соответствии с приложением 5 "Перечень прямых получателей средств федерального бюджета" приказа Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2010 года N 190н "Об утверждении указаний о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации"; в случае предоставления файла ФО указывается код субъекта с лидирующим нулем ("0" + значение графы 2 приложения 6. Справочник кодов субъектов); в случае предоставления файла ГВБФ указывается код ГВБФ в соответствии с графой 2 приложения 9.
- DDMMYY - регламентная дата представления отчета (DD - день; MM - месяц, YY - год);
- FFF или FFFF - 3-значный или 4-значный код отчетной формы в соответствии с таблицей 2, графа 1;
- P - код периодичности:
- Q - квартальная (шрифт лат.) (на 1 апреля, 1 июля и 1 октября);
- P - полугодовая (шрифт лат.) (на 1 июля)
- Y - годовая (шрифт лат.) (на 1 января);
- X - признак, указывающий на принадлежность файла:
- G - файл сформирован ГАБС;
- F - файл сформирован ФО;
- S - файл сформирован ГВБФ.
- VV - Номер версии архивного файла;
- ARJ (ZIP) - расширение файла.
В качестве значений DDMMYY указывается соответствующая регламентная дата представления отчета в формате ДДММГГ (отчет на дату DDMMYY), где:
- ДД - день,
- ММ - месяц,
- ГГ - год.
Пример: 010112 - отчет на 1 января 2012 года.
Реквизиты имени архивного файла должны разделяться символом нижнее подчеркивание.
Пример 1:
073_010211_321_Q_S_01.arj - архивный файл квартальной бухгалтерской отчетности, где:
073 - код главы пенсионного фонда Российской Федерации;
010211 - регламентная дата представления отчетности (отчет на 1 февраля 2011 года);
321 - код отчетной формы (321);
Q - признак периодичности (Q - квартальная);
S - файл сформирован ГВБФ;
01 - номер версии.
Пример 2:
005_010211_321f_Q_F_01.arj - архивный файл квартальной бухгалтерской отчетности, сформированный ФО, где:
005 - код субъекта ФО;
010211 - регламентная дата представления отчетности (отчет на 1 февраля 2011 года);
321f - код отчетной формы (321f);
Q - признак периодичности (Q -квартальная);
F - файл сформирован ФО;
01 - номер версии.
Пример 3:
020_010411_378_Q_G_02.arj - архивный файл квартальной бухгалтерской отчетности, где:
020 - код главы министерства, ведомства по перечню прямых получателей средств федерального бюджета;
010411 - регламентная дата представления отчетности (отчет на 1 апреля 2011 года);
378 - код отчетной формы (378);
Q - признак периодичности (Q - квартальная);
G - файл сформирован ГАБС;
02 - номер версии.
Пример 4:
005_010411_378f_Q_F_02.arj - архивный файл квартальной бухгалтерской отчетности, сформированный ФО, где:
005 - код субъекта ФО;
010411 - регламентная дата представления отчетности (отчет на 1 апреля 2011 года);
378f - код отчетной формы (378f);
Q - признак периодичности (Q - квартальная);
F - файл сформирован ФО;
02 - номер версии.
Пример 5:
022_010112_310_Y_G_01.arj - архивный файл годовой бухгалтерской отчетности, где:
022 - код главы министерства, ведомства по перечню прямых получателей средств федерального бюджета;
010112 - регламентная дата представления отчетности (отчет на 1 января 2012 года);
310 - код отчетной формы (310);
Y - признак периодичности (Y - годовая);
G - файл сформирован ГАБС;
01 - номер версии.
Пример 6:
005_010112_310f_Y_F_01.arj - архивный файл годовой бухгалтерской отчетности, сформированный ФО, где:
005 - код субъекта ФО;
010112 - регламентная дата представления отчетности (отчет на 1 января 2012 года);
310f - код отчетной формы (310f);
Y - признак периодичности (Y - годовая);
F - файл сформирован ФО;
01 - номер версии.
3.3. Структура файлов
Текстовый файл должен состоять из трех разделов, располагающихся в строгой последовательности:
- заголовочная часть;
- содержательная часть;
- заключительная часть.
Все строки текстового файла с отчетными данными должны заканчиваться признаком конца строки. Признаками конца строки являются неотображаемые символы:
- "возврат каретки" (код 13 ASCII);
- "перевод строки" (код 10 ASCII).
Подготовленный текстовый файл схематично имеет следующий вид:
Таблица 3 - Структура электронного файла отчетной формы
3.3.1. Заголовочная часть
Заголовочная часть файла должна начинаться служебной строкой, содержащей символы #%, которые указываются без пробела. Далее на отдельных строках указываются обязательные и дополнительные реквизиты заголовочной части отчета, описание реквизитов приведено в таблице 4. Заголовочная часть должна заканчиваться служебной строкой, в которой указан символ #.
Если в отчете используется несколько значений дополнительного реквизита заголовочной части, то для каждого значения должны быть созданы соответствующие ему заголовочная и содержательная части. При этом обязательные реквизиты должны быть указаны только в первой заголовочной части. Заключительная часть должна быть сформирована в конце файла и не должна повторяться.
Каждый из реквизитов заголовка должен быть указан на отдельной строке.
Все атрибуты заголовочной части файла должны быть указаны прописными буквами на русском языке следующим образом:
<ИМЯ_РЕКВИЗИТА>=<значение>.
Таблица 4 - Реквизиты заголовочной части
3.3.2. Содержательная часть
Содержательная часть состоит из секций, количество которых соответствует количеству разделов отчетной формы.
Каждая секция состоит из заголовка и блока данных.
Заголовок секции начинается служебной строкой, содержащей символы #@, которые указываются без пробела. В следующей строке заголовка секции указывается ее номер: ТБ=<Номер секции>.
Номер секции состоит из двух символов (например, 01, 02, 03) и соответствует номеру раздела отчетной формы. При отсутствии разделов в стандартном бланке отчета для указания номера секции следует руководствоваться порядком формирования строк данных.
Блок данных секции начинается служебной строкой, содержащей символы #$, которые указываются без пробела, и заканчивается служебной строкой, содержащей символ #. Между названными служебными строками размещаются строки данных.
При подготовке строк данных необходимо руководствоваться следующими требованиями:
- максимальная длина строки - 2000 знаков. При формировании форм Пояснительной записки (ф. 0503760) графы, содержащие текстовую часть в части пояснения показателей, не должны превышать объемом 2000 символов. При необходимости, более развернутое пояснение оформляется в текстовой части Пояснительной записки (ф. 0503760), а в соответствующей табличной форме указывается ссылка на раздел, пункт, абзац текстовой части;
- строки данных должны состоять из числовых или текстовых значений, разделенных символом "|" (Код 124 ASCII). Наличие пустых строк не допускается;
- между значениями и разделительными символами "|" пробелы не допускаются;
- код отчетного показателя и все соответствующие им значения должны располагаться в одной строке;
- разделителем целой и дробной части числовых значений отчетных показателей является либо "точка", либо "запятая";
- наличие пустых граф не допускается; в графах, в которых отсутствуют отчетные данные - числовые значения, указывается "0" (ноль) (в том числе в графах, содержащих в бланке отчетной формы значение "x"), в графах, в которых отсутствуют отчетные данные - текстовые значения, указывается "-";
- любые комментарии к отчетным данным в содержательной части файла не допускаются (за исключением отчетных форм, являющихся приложением к пояснительной записке, содержащих специальные графы для пояснений и комментариев).
Порядок формирования строк данных по каждой отчетной форме, а также порядок формирования строк данных для приложений к пояснительной записке приведены в разделе 4 настоящего документа.
3.3.3. Заключительная часть
Заключительная часть файла начинается служебной строкой, в которой без пробелов указываются символы #&.
Заключительная часть состоит из двух блоков:
- "Справочная информация";
- "Наименование ППО".
В блоке "Справочная информация" указываются:
- фамилия и инициалы руководителя организации;
- фамилия и инициалы главного бухгалтера;
- контактные телефоны исполнителей;
- другая информация.
Эти данные представляются в неформализованном виде. Блок "Справочная информация" заканчивается служебной строкой, содержащей символ #.
Блок "Наименование ППО" начинается служебной строкой, в которой без пробела указываются символы #~. В блоке "Наименование ППО" указывается наименование прикладного программного обеспечения (ППО или текстового редактора), с помощью которого был создан данный файл: ППО=<Наименование ППО> (атрибут <Наименование ППО> может содержать не более 255 символов). Блок "Наименование ППО" заканчивается служебной строкой, в которой указывается символ #.
Файл заканчивается служебной строкой, в которой без пробелов указываются символы ##.
3.3.4. Структура файла, содержащего пояснительную записку к отчетным данным
Файл с пояснительной запиской (форма 360) заполняется в произвольной форме с помощью текстового редактора или специализированного программного обеспечения. Формат - текстовый, MS Word, MS Excel или pdf-файлы.
3.3.5. Перечень ограничений требований к форматам файлов отчетности
Требования к форматам файлов отчетности содержат следующие ограничения:
1. Электронный файл должен быть сформирован в строгом соответствии со структурой текстового файла.
2. В заголовочной, содержательной и заключительной части не допускается наличие пустых строк.
3. Файл данных должен быть сформирован в одной кодовой странице.
4. В полях данных с датами и цифровыми значениями не допускается использование буквенных значений.
5. Внутри текстовых данных и комментариев не допускается использование символов [|] ["], [ " ], [']. "возврат каретки" (код 13 ASCII) и "перевод строки" (код 10 ASCII).
3.4. Описание макета документа
3.4.1. Назначение макета
Макет однозначно описывает структуру данных, содержащихся в отчетной форме, и предназначен для обеспечения автоматизированной обработки структурированных файлов с данными отчетных форм.
В макете документа определяется:
- количество секций в отчетной форме и их последовательность;
- количество реквизитов для каждой секции документа, их последовательность.
3.4.2. Структура макета файла
Макет документа состоит из последовательности блоков, описанных в п. 3.3. Каждый блок начинается и заканчивается служебной строкой, описанной в п. 3.3.
Каждый реквизит заголовочной части располагаются с новой строки и содержит имя реквизита.
Содержательная часть состоит из номера секции и имен реквизитов секции, разделенных символом "|" (код ASCII 124).
Заключительная часть содержит справочную информацию и наименование ППО, сформировавшего файл с данными отчетной формы. Каждый реквизит заключительной части начинается с новой строки.
В макете отчетных форм приняты условные обозначения, приведенные в таблице 5.
Таблица 5 - Условные обозначения
3.5. Порядок корректировки отчетных данных
При необходимости корректировки данных отчетов, сформированных в электронном виде, необходимо подготовить новый файл, аналогичный старому по структуре, со следующими особенностями:
- в содержательной части нового текстового файла указываются данные отчета в полном объеме с откорректированными показателями;
- имя нового архивного файла, а также наименование входящего в него текстового файла должны отличаться от сформированных ранее только номером версии (01, 02, 03 и т.д.);
- архивный файл, содержащий откорректированные данные, формируется в соответствии с правилами, указанными в п. 3.2.2.
3.6. Порядок передачи отчетности в электронном виде
Отчеты, не содержащие сведения, составляющие государственную тайну, предоставляются в Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства только в электронном виде с ЭЦП сотрудников ГАБС, ГВБФ или ФО, уполномоченных подписывать бюджетную отчетность, посредством СЭД ФК.
Отчетные данные, подготовленные в электронном виде, должны полностью соответствовать подписанному отчету на бумажном носителе.
По вопросам, касающимся настоящих Требований и порядку предоставления информации в электронном виде, обращаться:
- в Федеральное казначейство Российской Федерации по телефону (495) 984-10-88 - Руденко А.В.;
- в компанию ОТР, адрес портала поддержки http://asfk-service.otr.ru, телефон (495) 223-07-88. Заявки на регистрацию на сайте портала поддержки и заявки по вопросам настоящих Требований направлять по адресу service@otr.ru.
4. Требования к составу информации при передаче бухгалтерской отчетности
4.1. Отчет о финансовых результатах деятельности учреждения (ф. 0503721)
4.1.1. Назначение и маршрут документа
Отчет о финансовых результатах деятельности учреждения (ф. 0503721) составляется учреждением (обособленным подразделением) и содержит данные о финансовых результатах его деятельности в разрезе аналитических кодов доходов (поступлений), расходов (выплат).
Таблица 6 - Маршрут передачи документа
4.1.2. Описание документа
Для заполнения в электронном виде отчет "Отчет о финансовых результатах деятельности учреждения" содержит секцию ТБ 01 Отчет о финансовых результатах.
Размерность полей "Код строки", "Код аналитики" секции ТБ 01 для заполнения электронной формы приведена в таблице 7.
Таблица 7 - Размерность полей
Таблица 8 - Строки отчетной формы
4.1.3. Макет файла
Имя файла - 321Y02.txt.
#%
КОДФ=321
ПРД=A0
РДТ=A1
ВИД=3
ИСТ=A2
#
#@
ТБ=01
#$
#
#&
Руководитель=Z1
Гл.бух.=Z2
Центр.бух.=Z3
Руководитель=Z5
Должность=Z4
Исполнитель=Z7
Должность=Z6
Тел.=Z8
#
#~
ППО=Z9
#
##
4.1.4. Пример файла
Имя файла - 321Y02.txt.
#%
КОДФ=321
ПРД=5
РДТ=01.01.2012
ВИД=3
ИСТ=055
#
#@
ТБ=01
#$
010|100|0.00|190000.00|0.00|190000.00|
040|130|0.00|200000.00|0.00|200000.00|
092|172|0.00|-10000.00|0.00|-10000.00|
150|200|0.00|180000.00|0.00|180000.00|
250|290|0.00|150000.00|0.00|150000.00|
261|271|0.00|30000.00|0.00|30000.00|
300|***|0.00|10000.00|0.00|10000.00|
301|***|0.00|10000.00|0.00|10000.00|
310|***|0.00|10000.00|0.00|10000.00|
320|***|0.00|10000.00|0.00|10000.00|
321|310|0.00|40000.00|0.00|40000.00|
322|410|0.00|30000.00|0.00|30000.00|
481|560|0.00|25000.00|0.00|25000.00|
482|660|0.00|25000.00|0.00|25000.00|
541|730|0.00|40000.00|0.00|40000.00|
542|720|0.00|40000.00|0.00|40000.00|
#
#&
Руководитель=Петров А.А.
Гл.бух.=Сидоров А.Г
Исполнитель=Кутузов С.Г.
Должность=специалист
Тел.=(495)123-45-67
#
#~
ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3
#
##
4.2. Справка по консолидируемым расчетам учреждения (ф. 0503725)
4.2.1. Назначение и маршрут документа
Справка по консолидируемым расчетам учреждения (ф. 0503725) формируется головным учреждением и его обособленными подразделениями для определения взаимосвязанных показателей, подлежащих исключению при формировании головным учреждением консолидированных форм бухгалтерской отчетности и представляется на определенные отчетные даты.
Таблица 9 - Маршрут передачи документа
4.2.2. Описание документа
Для заполнения в электронном виде отчет "Справка по консолидируемым расчетам учреждения" содержит одну секцию ТБ 01 внутри одного файла.
Графа 3 "Номер счета бухгалтерского учета" и графа 6 "Код корреспондирующего счета бухгалтерского учета" отчетной формы состоит из трех подграф: вид деятельности, счет аналитического учета, КОСГУ в соответствии с таблицей 10.
Таблица 10 - Размерность подграф поля "Номер счета бухгалтерского учета"
Порядок формирования строк описан в таблице 11.
Таблица 11 - Строки отчетной формы
Таблица 12 - Итоговые строки отчетной формы
4.2.3. Макет файла
Имя файла - 325Y02.txt.
Макет файла, содержащего данные по одному КСБУ
#%
КОДФ=325
ПРД=A0
РДТ=A1
ВИД=3
ИСТ=A2
ОКАТО=A2
КСБУ=A6
#
#@
ТБ=01
#$
2|3а|3б|3в|3г|3д|6а|6б|6в|4|5|
#
#&
Руководитель=Z1
Гл.бух.=Z2
Центр.бух.=Z3
Руководитель=Z5
Должность=Z4
Исполнитель=Z7
Должность=Z6
Тел.=Z8
#
#~
ППО=Z9
#
##
Макет файла, содержащего данные по нескольким КСБУ
#%
КОДФ=325
ПРД=A0
РДТ=A1
ВИД=3
ИСТ=A2
ОКАТО=A2
КСБУ=A6
#
#@
ТБ=01
#$
2|3а|3б|3в|3г|3д|6а|6б|6в|4|5|
#
#%
ОКАТО=A2
КСБУ=A6
#
#@
ТБ=01
#$
2|3а|3б|3в|3г|3д|6а|6б|6в|4|5|
#
#&
Руководитель=Z1
Гл.бух.=Z2
Центр.бух.=Z3
Руководитель=Z5
Должность=Z4
Исполнитель=Z7
Должность=Z6
Тел.=Z8
#
#~
ППО=Z9
#
##
4.2.4. Пример файла
Имя файла - 325DY02.txt.
КОДФ=325d
ПРД=5
РДТ=01.01.2012
ВИД=3
ИСТ=999
ОКАТО=00000001
КСБУ=030406000
#
#@
ТБ=01
#$
*****|***|**************|*|*****|***|*|*****|***|35.00|45.00|
*****|000|00000000000000|4|30406|730|*|*****|***|0.00|45.00|
*****|000|00000000000000|4|30406|830|*|*****|***|35.00|0.00|
*****|000|00000000000000|4|30406|730|4|10111|310|0.00|10.00|
*****|000|00000000000000|4|30406|830|4|10411|410|5.00|0.00|
*****|000|00000000000000|4|30406|830|4|21006|660|10.00|0.00|
*****|000|00000000000000|4|30406|730|4|21006|560|0.00|5.00|
*****|000|00000000000000|4|30406|830|4|10531|440|20.00|0.00|
*****|000|00000000000000|4|30406|730|4|21006|560|0.00|30.00|
#
#&
Руководитель=Петров А.А.
Гл.бух.=Сидоров А.Г
Исполнитель=Кутузов С.Г.
Должность=специалист
Тел.=(495)123-45-67
#
#~
ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3
#
##
4.3. Отчет об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности (ф. 0503737)
4.3.1. Назначение и маршрут документа
Отчет об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности (ф. 0503737) составляется учреждением (обособленным подразделением) в разрезе видов финансового обеспечения (деятельности) на определенную отчетную дату года, следующего за отчетным.
Таблица 13 - Маршрут передачи документа
4.3.2. Описание документа
Для заполнения в электронном виде отчет "Отчет об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности" содержит три секции:
- ТБ 01 Доходы учреждения;
- ТБ 02 Расходы учреждения;
- ТБ 03 Источники финансирования дефицита средств учреждения.
Размерность полей "Код строки", "Код аналитики" секции ТБ 01 для заполнения электронной формы приведена в таблице 14.
Таблица 14 - Размерность полей
Таблица 15 - Строки отчетной формы
Таблица 16 - Итоговые строки отчетной формы
4.3.3. Макет файла
Имя файла - 337DY02.txt.
#%
КОДФ=337d
ПРД=A0
РДТ=A1
ВИД=3
ИСТ=A2
#
#@
ТБ=01
#$
2|3|4|5|6|7|8|9|10|
#
#@
ТБ=02
#$
2|3|4|5|6|7|8|9|10|
#
#@
ТБ=03
#$
2|3|4|5|6|7|8|9|10|
#
#&
Руководитель=Z1
Руководитель ФЭС=Z10
Центр.бух.=Z3
Руководитель=Z5
Должность=Z4
Исполнитель=Z7
Должность=Z6
Тел.=Z8
#
#~
ППО=Z9
#
##
4.3.4. Пример файла
Имя файла - 337DY02.txt.
#%
КОДФ=337d
ПРД=5
РДТ=01.01.2012
ВИД=3
ИСТ=055
#
#@
ТБ=01
#$
010|***|240000.00|200000.00|0.00|0.00|0.00|200000.00|40000.00|
040|130|240000.00|200000.00|0.00|0.00|0.00|200000.00|40000.00|
#
#@
ТБ=02
#$
200|***|190000.00|190000.00|0.00|0.00|0.00|190000.00|0.00|
250|290|140000.00|150000.00|0.00|0.00|0.00|150000.00|-10000.00|
260|300|50000.00|40000.00|0.00|0.00|0.00|40000.00|10000.00|
261|310|50000.00|40000.00|0.00|0.00|0.00|40000.00|10000.00|
450|***|50000.00|10000.00|0.00|0.00|0.00|10000.00|40000.00|
#
#@
ТБ=03
#$
500|***|0.00|10000.00|0.00|0.00|0.00|10000.00|0.00|
710|510|0.00|200000.00|0.00|0.00|0.00|200000.00|0.00|
720|610|0.00|190000.00|0.00|0.00|0.00|190000.00|0.00|
#
#&
Руководитель=Петров А.А.
Гл.бух.=Сидоров А.Г.
Руководитель ФЭС=Иванова О.Б.
Исполнитель=Кутузов С.Г.
Должность=специалист
Тел.=(495)123-45-67
#
#~
ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3
#
##
4.4. Баланс государственного (муниципального) учреждения (ф. 0503730)
4.4.1. Назначение и маршрут документа
Баланс государственного (муниципального) учреждения (ф. 0503730) формируется учреждением (его обособленными структурными подразделениями (филиалами), осуществляющими ведение бухгалтерского учета) по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным.
Таблица 17 - Маршрут передачи документа
4.4.2. Описание документа
Файл отчета "Баланс государственного (муниципального) учреждения" содержит 3 секции:
- ТБ 01 - актив;
- ТБ 02 - пассив;
- ТБ 03 - справка о наличии имущества и обязательств на забалансовых счетах.
В электронный файл должны выгружаются только те строки, коды которых описаны в бланке отчетной формы.
Размерность полей секций "Баланс" и "Справка о наличии имущества и обязательств на забалансовых счетах" для заполнения электронной формы приведено в таблице 18.
Таблица 18 - Размерность полей
Порядок формирования строк описан в таблице 19.
Таблица 19 - Строки отчетной формы
4.4.3. Макет файла
Имя файла - 330Y02.txt.
#%
КОДФ=330
ПРД=A0
РДТ=A1
ВИД=3
ИСТ=A2
#
#@
ТБ=01
#$
2|3|4|5|6|7|8|9|10|
#
#@
ТБ=02
#$
2|3|4|5|6|7|8|9|10|
#
#@
ТБ=03
#$
1|3|4|5|6|7|8|9|
#
#&
Руководитель=Z1
Руководитель ФЭС=Z10
Центр.бух.=Z3
Руководитель=Z5
Должность=Z4
Исполнитель=Z7
Должность=Z6
Тел.=Z8
#
#~
ППО=Z9
#
##
4.4.4. Пример файла
Имя файла - 330Y02.txt.
#%
КОДФ=330
ПРД=5
РДТ=01.01.2012
ВИД=3
ИСТ=055
#
#@
ТБ=01
#$
010|0.00|120000.00|0.00|120000.00|0.00|160000.00|0.00|160000.00|
012|0.00|120000.00|0.00|120000.00|0.00|160000.00|0.00|160000.00|
020|0.00|60000.00|0.00|60000.00|0.00|90000.00|0.00|90000.00|
022|0.00|60000.00|0.00|60000.00|0.00|90000.00|0.00|90000.00|
030|0.00|60000.00|0.00|60000.00|0.00|70000.00|0.00|70000.00|
032|0.00|60000.00|0.00|60000.00|0.00|70000.00|0.00|70000.00|
080|0.00|10000.00|0.00|10000.00|0.00|10000.00|0.00|10000.00|
081|0.00|10000.00|0.00|10000.00|0.00|10000.00|0.00|10000.00|
090|0.00|900000.00|0.00|900000.00|0.00|900000.00|0.00|900000.00|
091|0.00|900000.00|0.00|900000.00|0.00|900000.00|0.00|900000.00|
150|0.00|970000.00|0.00|970000.00|0.00|980000.00|0.00|980000.00|
170|0.00|200000.00|0.00|200000.00|0.00|250000.00|0.00|250000.00|
171|0.00|200000.00|0.00|200000.00|0.00|250000.00|0.00|250000.00|
400|0.00|200000.00|0.00|200000.00|0.00|250000.00|0.00|250000.00|
410|0.00|1170000.00|0.00|1170000.00|0.00|1230000.00|0.00|1230000.00|
#
#@
ТБ=02
#$
490|0.00|40000.00|0.00|40000.00|0.00|60000.00|0.00|60000.00|
600|0.00|40000.00|0.00|40000.00|0.00|60000.00|0.00|60000.00|
620|0.00|1130000.00|0.00|1130000.00|0.00|1170000.00|0.00|1170000.00|
623|0.00|1130000.00|0.00|1130000.00|0.00|1170000.00|0.00|1170000.00|
900|0.00|1170000.00|0.00|1170000.00|0.00|1230000.00|0.00|1230000.00|
#
#@
ТБ=03
#$
21|210|0.00|15000.00|15000.00|0.00|15000.00|15000.00|
21|212|0.00|15000.00|15000.00|0.00|15000.00|15000.00|
#
#&
Руководитель=Петров А.А.
Гл.бух.=Сидоров А.Г
Исполнитель=Кутузов С.Г.
Должность=специалист
Тел.=(495)123-45-67
#
#~
ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3
#
##
4.5. Сведения об основных направлениях деятельности (ф. 0503760, таблица 1)
4.5.1. Назначение и маршрут документа
"Сведения об основных направлениях деятельности" (ф. 0503760) предоставляются учреждением (обособленным подразделением) в составе отчетных форм Пояснительной записки к Балансу учреждения.
Таблица 20 - Маршрут передачи документа
4.5.2. Описание документа
Файл отчета "Сведения об основных направлениях деятельности" содержит 1 секцию "Сведения об основных направлениях деятельности".
При заполнении электронной формы вводится дополнительное поле "Код строки" (A3)
Размерность полей секции "Сведения об основных направлениях деятельности" для заполнения электронной формы приведено в таблице 21.
Таблица 21 - Размерность полей
Порядок формирования строк описан в таблице 22.
Таблица 22 - Строки отчетной формы
4.5.3. Макет файла
Имя файла - 381Y02.txt.
#%
КОДФ=381
ПРД=A0
РДТ=A1
ВИД=3
ИСТ=A2
#
#@
ТБ=01
#$
A3|1|2|3|
#
#&
Руководитель=Z1
Руководитель ПЭС=Z11
Гл. бух.=Z2
Центр.бух.=Z3
Руководитель=Z5
Должность=Z4
Исполнитель=Z7
Должность=Z6
Тел.=Z8
#
#~
ППО=Z9
#
##
4.5.4. Пример файла
Имя файла - 381Y02.txt.
#%
КОДФ=381
ПРД=5
РДТ=01.01.2012
ВИД=3
ИСТ=055
#
#@
ТБ=01
#$
001|Повышение качества и доступности медицинской помощи|Обеспечение доступности и качества медицинской помощи; предупреждение болезней и других угрожающих жизни и здоровью состояний|Устав учреждения|
#
#&
Руководитель=Петров А.А.
Гл.бух.=Сидоров А.Г.
Руководитель ПЭС=Иванова О.Б.
Исполнитель=Кутузов С.Г.
Должность=специалист
Тел.=(495)123-45-67
#
#~
ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3
#
##
4.6. Сведения об особенностях ведения бухгалтерского учета (ф. 0503760, таблица 4)
4.6.1. Назначение и маршрут документа
"Сведения об особенностях ведения бухгалтерского учета" (ф. 0503760) предоставляются учреждением (обособленным подразделением) в составе отчетных форм Пояснительной записки к Балансу учреждения.
Таблица 23 - Маршрут передачи документа
4.6.2. Описание документа
Файл отчета "Сведения об особенностях ведения бухгалтерского учета" содержит 1 секцию ТБ 01.
Графа 2 "Код счета бухгалтерского учета" отчетной формы состоит из двух подграф: вид деятельности, счет аналитического учета в соответствии с таблицей 24.
Таблица 24 - Размерность подграф поля "Код счета бухгалтерского учета"
Порядок формирования строк описан в таблице 25.
Таблица 25 - Строки отчетной формы
4.6.3. Макет файла
Имя файла - 384Y02.txt.
#%
КОДФ=384
ПРД=A0
РДТ=A1
ВИД=3
ИСТ=A2
#
#@
ТБ=01
#$
1|2а|2б|3|4|
#
#&
Руководитель=Z1
Руководитель ПЭС=Z11
Гл. бух.=Z2
Центр.бух.=Z3
Руководитель=Z5
Должность=Z4
Исполнитель=Z7
Должность=Z6
Тел.=Z8
#
#~
ППО=Z9
#
##
4.6.4. Пример файла
Имя файла - 384Y02.txt.
#%
КОДФ=384
ПРД=5
РДТ=01.01.2012
ВИД=3
ИСТ=055
#
#@
ТБ=01
#$
Себестоимость готовой продукции, работ, услуг|2|10900|Накладные расходы относятся на себестоимость готовой продукции, работ и услуг пропорционально прямым затратам по оплате труда.|Учетная политика учреждения|
#
#&
Руководитель=Петров А.А.
Гл.бух.=Сидоров А.Г.
Руководитель ПЭС=Иванова О.Б.
Исполнитель=Кутузов С.Г.
Должность=специалист
Тел.=(495)123-45-67
#
#~
ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3
#
##
4.7. Сведения о результатах мероприятий внутреннего контроля (ф. 0503760, таблица 5)
4.7.1. Назначение и маршрут документа
"Сведения о результатах мероприятий внутреннего контроля" (ф. 0503760) предоставляется учреждением (обособленным подразделением) в составе отчетных форм Пояснительной записки к Балансу учреждения.
Таблица 26 - Маршрут передачи документа
4.7.2. Описание документа
Файл отчета "Сведения о результатах мероприятий внутреннего контроля" содержит 1 секцию ТБ 01.
При заполнении электронной формы вводятся дополнительные поля "код вида контроля" (КВК) и "Код строки" (А3). Поле "код вида контроля" может принимать следующие значения:
- 1 - предварительный;
- 2 - текущий;
- 3 - последующий.
Размерность полей секции "Сведения о результатах мероприятий внутреннего контроля" для заполнения электронной формы приведено в таблице 27.
Таблица 27 - Размерность полей
Порядок формирования строк описан в таблице 28.
Таблица 28 - Строки отчетной формы
4.7.3. Макет файла
Имя файла - 385Y02.txt.
#%
КОДФ=385
ПРД=A0
РДТ=A1
ВИД=3
ИСТ=A2
#
#@
ТБ=01
#$
КВК|A3|2|3|4|
#
#&
Руководитель=Z1
Руководитель ПЭС=Z11
Гл. бух.=Z2
Центр.бух.=Z3
Руководитель=Z5
Должность=Z4
Исполнитель=Z7
Должность=Z6
Тел.=Z8
#
#~
ППО=Z9
#
##
4.7.4. Пример файла
Имя файла - 385Y02.txt.
#%
КОДФ=385
ПРД=5
РДТ=01.01.2012
ВИД=3
ИСТ=055
#
#@
ТБ=01
#$
1|001|Контроль за своевременным и правильным оформлением первичных документов.|Не выявлено|-|
3|002|Контроль за проведением сверок взаиморасчетов с контрагентами.|Не выявлено|-|
#
#&
Руководитель=Петров А.А.
Гл.бух.=Сидоров А.Г.
Руководитель ПЭС=Иванова О.Б.
Исполнитель=Кутузов С.Г.
Должность=специалист
Тел.=(495)123-45-67
#
#~
ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3
#
##
4.8. Сведения о проведении инвентаризаций (ф. 0503760, таблица 6)
4.8.1. Назначение и маршрут документа
"Сведения о проведении инвентаризаций" (ф. 0503760) предоставляются учреждением (обособленным подразделением) в составе отчетных форм Пояснительной записки к Балансу учреждения.
Таблица 29 - Маршрут передачи документа
4.8.2. Описание документа
Файл отчета "Сведения о проведении инвентаризаций" содержит 1 секцию "Сведения о проведении инвентаризаций".
При заполнении электронной формы вводится дополнительное поле "Код строки" (А3).
Размерность полей секции "Сведения о проведении инвентаризаций" для заполнения электронной формы приведено в таблице 30.
Таблица 30 - Размерность полей
Порядок формирования строк описан в таблице 31.
Таблица 31 - Строки отчетной формы
4.8.3. Макет файла
Имя файла - 386Y02.txt.
#%
КОДФ=386
ПРД=A0
РДТ=A1
ВИД=3
ИСТ=A3
#
#@
ТБ=01
#$
А3|1|2|3|4|5|6|7|
#
#&
Руководитель=Z1
Руководитель ПЭС=Z11
Гл. бух.=Z2
Центр.бух.=Z3
Руководитель=Z5
Должность=Z4
Исполнитель=Z7
Должность=Z6
Тел.=Z8
#
#~
ППО=Z9
#
##
4.8.4. Пример файла
Имя файла - 386Y02.txt.
#%
КОДФ=386
ПРД=5
РДТ=01.01.2012
ВИД=3
ИСТ=055
#
#@
ТБ=01
#$
001|Передача нефинансовых активов при смене материально ответственных лиц.|01.04.2011|545|20.03.2011|101XX, 105XX|0.00|-|
002|Ежегодная инвентаризация перед составлением годового отчета.|30.11.2011|1096|20.10.2011|101XX, 105XX, 201XX, 206XX, 302XX|10000.00|Оприходованы излишки материальных ценностей по рыночной стоимости.|
#
#&
Руководитель=Петров А.А.
Гл.бух.=Сидоров А.Г.
Руководитель ПЭС=Иванова О.Б.
Исполнитель=Кутузов С.Г.
Должность=специалист
Тел.=(495)123-45-67
#~
ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3
#
##
4.9. Сведения о результатах внешних контрольных мероприятий (ф. 0503760, таблица 7)
4.9.1. Назначение и маршрут документа
"Сведения о результатах внешних контрольных мероприятий" (ф. 0503760) предоставляется учреждением (обособленным подразделением) в составе отчетных форм Пояснительной записки к Балансу учреждения.
Таблица 32 - Маршрут передачи документа
4.9.2. Описание документа
Файл отчета "Сведения о результатах внешних контрольных мероприятий" содержит 1 секцию ТБ 01.
При заполнении электронной формы вводится дополнительное поле "Код строки" (А3).
Размерность полей секций "Сведения о результатах внешних контрольных мероприятий" для заполнения электронной формы приведено в таблице 33.
Таблица 33 - Размерность полей
Порядок формирования строк описан в таблице 34.
Таблица 34 - Строки отчетной формы
4.9.3. Макет файла
Имя файла - 387Y02.txt.
#%
КОДФ=387
ПРД=A0
РДТ=A1
ВИД=3
ИСТ=A2
#
#@
ТБ=01
#$
А4|1|2|3|4|5|
#
#&
Руководитель=Z1
Руководитель ПЭС=Z11
Гл. бух.=Z2
Центр.бух.=Z3
Руководитель=Z5
Должность=Z4
Исполнитель=Z7
Должность=Z6
Тел.=Z8
#
#~
ППО=Z9
#
##
4.9.4. Пример файла
Имя файла - 387Y02.txt.
#%
КОДФ=387
ПРД=5
РДТ=01.01.2012
ВИД=3
ИСТ=055
#
#@
ТБ=01
#$
0001|01.07.2011|Управление Росфиннадзора|Проверка финансового-хозяйственной деятельности|Нарушения не выявлены|-|
0002|13.11.2011|ФСС РФ|Правильность начислений и выплат пособий по социальному страхованию|Выявлены нарушения по начислению пособий по временной нетрудоспособности|Проведены мероприятия по устранению нарушений|
#
#&
Руководитель=Петров А.А.
Гл.бух.=Сидоров А.Г.
Руководитель ПЭС=Иванова О.Б.
Исполнитель=Кутузов С.Г.
Должность=специалист
Тел.=(495)123-45-67
#
#~
ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3
#
##
4.10. Сведения о движении нефинансовых активов учреждения (ф. 0503768)
4.10.1. Назначение и маршрут документа
"Сведения о движении нефинансовых активов учреждения" (ф. 0503768) предоставляется учреждением (обособленным подразделением) в составе отчетных форм Пояснительной записки к Балансу учреждения.
Таблица 35 - Маршрут передачи документа
4.10.2. Описание документа
Файл отчета "Сведения о движении нефинансовых активов учреждения" содержит 3 секции:
- ТБ 01 - Нефинансовые активы;
- ТБ 02 - Недвижимое и особо ценное имущество учреждения;
- ТБ 03 - Движение материальных ценностей на забалансовых счетах.
В электронный файл должны выгружаться только те строки, коды которых описаны в бланке отчетной формы.
Размерность полей секций "Нефинансовые активы", "Недвижимое и особо ценное имущество учреждения" и "Движение материальных ценностей на забалансовых счетах" для заполнения электронной формы приведена в таблице 36.
Таблица 36 - Размерность полей
Порядок формирования строк описан в таблице 37.
Таблица 37 - Строки отчетной формы
4.10.3. Макет файла
Имя файла - 368DY02.txt.
#%
КОДФ=368d
ПРД=A0
РДТ=A1
ВИД=3
ИСТ=A2
#
#@
ТБ=01
#$
2а|2б|2в|3|4|5|6|7|
#
#@
ТБ=02
#$
2а|2б|2в|3|4|5|6|7|
#
#@
ТБ=03
#$
2|3|4|5|6|7|
#
#&
Руководитель=Z1
Руководитель ПЭС=Z11
Гл. бух.=Z2
Центр.бух.=Z3
Руководитель=Z5
Должность=Z4
Исполнитель=Z7
Должность=Z6
Тел.=Z8
#
#~
ППО=Z9
#
##
4.10.4. Пример файла
Имя файла - 368DY02.txt.
#%
КОДФ=368d
ПРД=5
РДТ=01.01.2012
ВИД=3
ИСТ=055
#
#@
ТБ=01
#$
0|10100|000|010|120000.00|40000.00|0.00|160000.00|
0|101Х4|000|014|30000.00|40000.00|0.00|70000.00|
0|101Х5|000|015|50000.00|0.00|0.00|50000.00|
0|101Х6|000|016|40000.00|0.00|0.00|40000.00|
0|10400|000|050|60000.00|0.00|30000.00|90000.00|
0|104Х4|000|054|10000.00|0.00|30000.00|40000.00|
0|104Х5|000|055|30000.00|0.00|0.00|30000.00|
0|104Х6|000|056|20000.00|0.00|0.00|20000.00|
0|106Х1|000|070|900000.00|0.00|0.00|900000.00|
0|10500|000|190|10000.00|0.00|0.00|10000.00|
#
#@
ТБ=02
#$
0|10100|000|310|120000.00|40000.00|0.00|160000.00|
0|10120|000|312|120000.00|40000.00|0.00|160000.00|
0|10400|000|320|60000.00|0.00|30000.00|90000.00|
0|10420|000|322|60000.00|0.00|30000.00|90000.00|
0|106Х1|000|330|900000.00|0.00|0.00|900000.00|
0|10611|000|331|900000.00|0.00|0.00|900000.00|
0|10500|000|410|10000.00|0.00|0.00|10000.00|
0|10520|000|412|10000.00|0.00|0.00|10000.00|
#
#@
ТБ=03
#$
#
#&
Руководитель=Петров А.А.
Гл.бух.=Сидоров А.Г.
Руководитель ПЭС=Иванова О.Б.
Исполнитель=Кутузов С.Г.
Должность=специалист
Тел.=(495)123-45-67
#
#~
ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3
#
##
4.11. Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения (ф. 0503769)
4.11.1. Назначение и маршрут документа
"Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения" (ф. 0503769) предоставляется учреждением (обособленным подразделением) в составе отчетных форм Пояснительной записки к Балансу учреждения.
Таблица 38 - Маршрут передачи документа
4.11.2. Описание документа
Файл отчета "Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения" содержит одну секцию ТБ 01 - "Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения";
При заполнении электронной формы вводится дополнительное поле "Код типа строки" для разделения строк внутри одного раздела. Соответствие кодов типам строк приведено в таблице 39.
Таблица 39 - Соответствие кодов типам строк
Размерность полей секции "Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения" для заполнения электронной формы приведено в таблице 40.
Таблица 40 - Размерность полей
Графа 1 "Номер счета бухгалтерского учета" отчетной формы состоит из трех подграф: вид деятельности, счет аналитического учета, КОСГУ в соответствии с таблицей 41.
Таблица 41 - Размерность подграф поля "Номер счета бухгалтерского учета"
Порядок формирования строк описан в таблице 42.
Таблица 42 - Строки отчетной формы
Таблица 43 - Итоговые строки отчетной формы
4.11.3. Макет файла
Имя файла - 369DY02.txt.
#%
КОДФ=369d
ПРД=A0
РДТ=A1
ВИД=3
ИСТ=A2
#
#@
ТБ=01
#$
КТС|1а|1б|1в|1г|1д|4|2|3|5|6|
#
#&
Руководитель=Z1
Руководитель ПЭС=Z11
Гл. бух.=Z2
Центр.бух.=Z3
Руководитель=Z5
Должность=Z4
Исполнитель=Z7
Должность=Z6
Тел.=Z8
#
#~
ППО=Z9
#
##
4.11.4. Пример файла
Имя файла - 359DY02.txt.
#%
КОДФ=359d
ПРД=5
РДТ=01.01.2012
ВИД=3
ИСТ=055
#
#@
ТБ=01
#$
50|***|**************|*|*****|***|****|185000.00|160000.00|-|-|
51|***|**************|*|*****|***|2006|0.00|100000.00|-|-|
51|***|**************|*|*****|***|2007|0.00|30000.00|-|-|
51|***|**************|*|*****|***|2008|0.00|5000.00|-|-|
51|***|**************|*|*****|***|2009|0.00|10000.00|-|-|
51|***|**************|*|*****|***|2010|0.00|15000.00|-|-|
60|***|**************|*|*****|***|****|30000.00|30000.00|-|-|
70|***|**************|*|*****|***|****|10000.00|10000.00|-|-|
20|***|**************|2|20571|000|****|70000.00|45000.00|-|-|
21|***|**************|2|20571|000|2007|0.00|30000.00|-|-|
21|***|**************|2|20571|000|2008|0.00|5000.00|-|-|
21|***|**************|2|20571|000|2009|0.00|10000.00|-|-|
40|***|**************|2|20571|000|****|10000.00|10000.00|-|-|
30|***|**************|2|20571|000|****|30000.00|30000.00|-|-|
20|***|**************|2|20981|000|****|115000.00|115000.00|-|-|
21|***|**************|2|20981|000|2006|0.00|100000.00|-|-|
21|***|**************|2|20981|000|2010|0.00|15000.00|-|-|
40|***|**************|2|20981|000|****|0.00|0.00|-|-|
30|***|**************|2|20981|000|****|0.00|0.00|-|-|
10|000|00000000000000|2|20571|000|****|50000.00|35000.00|-|-|
11|000|00000000000000|2|20571|000|2007|0.00|30000.00|-|-|
11|000|00000000000000|2|20571|000|2008|0.00|5000.00|-|-|
10|000|00000000000000|2|20571|000|****|20000.00|10000.00|-|-|
11|000|00000000000000|2|20571|000|2009|0.00|10000.00|ООО "Металлторг"|Ликвидация покупателя|
10|000|00000000000000|2|20981|000|****|100000.00|100000.00|-|-|
11|000|00000000000000|2|20981|000|2006|0.00|100000.00|-|Следствием виновные лица не установлены|
10|000|00000000000000|2|20981|000|****|15000.00|15000.00|-|-|
11|000|00000000000000|2|20981|000|2010|0.00|15000.00|-|Неплатежеспособность лица, признанного виновным в недостаче|
#
#&
Руководитель=Петров А.А.
Гл.бух.=Сидоров А.Г.
Руководитель ПЭС=Иванова О.Б.
Исполнитель=Кутузов С.Г.
Должность=специалист
Тел.=(495)123-45-67
#
#~
ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3
#
##
4.12. Сведения о финансовых вложениях учреждения (ф. 0503771)
4.12.1. Назначение и маршрут документа
"Сведения о финансовых вложениях учреждения" (ф. 0503771) предоставляется учреждением (обособленным подразделением) в составе отчетных форм Пояснительной записки к Балансу учреждения.
Таблица 44 - Маршрут передачи документа
4.12.2. Описание документа
Файл отчета "Сведения о финансовых вложениях учреждения" содержит 3 секции "Сведения о финансовых вложениях учреждения".
- ТБ 01 Сведения о финансовых вложениях учреждения (расходы);
- ТБ 02 Сведения о финансовых вложениях учреждения (источники финансирования дефицита бюджета);
- ТБ 03 Итоги.
Графа 1 "Номер счета бухгалтерского учета" раздела ТБ 01 отчетной формы состоит из подграф: в соответствии с таблицей 45.
Таблица 45 - Размерность подграф поля "Номер счета бухгалтерского учета"
Графа 1 "Номер счета бухгалтерского учета" раздела ТБ 02 отчетной формы состоит из подграф: в соответствии с таблицей 46 - Размерность подграф поля "Номер счета бухгалтерского учета"
Таблица 46 - Размерность подграф поля "Номер счета бухгалтерского учета"
Порядок формирования строк описан в таблице 47.
Таблица 47 - Строки отчетной формы
Таблица 48 - Итоговые строки отчетной формы
4.12.3. Макет файла
Имя файла - 371Y02.txt.
#%
КОДФ=371
ПРД=A0
РДТ=A1
ВИД=3
ИСТ=A2
#
#@
ТБ=01
#$
1а|1б|1в|1г|1д|1е|1ж|2|3|4|
#
#@
ТБ=02
#$
1а|1б|1в|1г|1д|1е|1ж|1з|2|3|4|
#
#@
ТБ=03
#$
1|2|3|4|
#
#&
Руководитель=Z1
Руководитель ПЭС=Z11
Гл. бух.=Z2
Центр.бух.=Z3
Руководитель=Z5
Должность=Z4
Исполнитель=Z7
Должность=Z6
Тел.=Z8
#
#~
ППО=Z9
#
##
4.12.4. Пример файла
Имя файла - 371Y02.txt.
#%
КОДФ=371
ПРД=5
РДТ=01.01.2012
ВИД=3
ИСТ=055
#
#@
ТБ=01
#$
000|0000|0000000|000|2|20431|000|300000.00|Акции|-|
***|****|*******|***|2|20431|***|300000.00|-|-|
***|****|*******|***|*|*****|***|300000.00|-|-|
#
#@
ТБ=02
#$
000|0000|0000|00|0000|2|20451|000|150000.00|Депозиты|Государственная корпорация "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)"|
***|****|****|**|****|2|20451|***|150000.00|-|-|
***|****|****|**|****|*|*****|***|150000.00|-|-|
#
#@
ТБ=03
#$
***|**************|*|*****|***|450000.00|-|-|
#
#&
Руководитель=Петров А.А.
Гл.бух.=Сидоров А.Г.
Руководитель ПЭС=Иванова О.Б.
Исполнитель=Кутузов С.Г.
Должность=специалист
Тел.=(495)123-45-67
#
#~
ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3
#
##
4.13. Сведения о суммах заимствований (ф. 0503772)
4.13.1. Назначение и маршрут документа
"Сведения о суммах заимствований" (ф. 0503772) предоставляется учреждением (обособленным подразделением) в составе отчетных форм Пояснительной записки к Балансу учреждения.
Таблица 49 - Маршрут передачи документа
4.13.2. Описание документа
Файл отчета "Сведения о суммах заимствований" содержит 4 секции:
- ТБ 01 - "Сведения о суммах заимствований (расходы)";
- ТБ 02 - "Сведения о суммах заимствований (источники финансирования дефицита бюджета)";
- ТБ 03 - "Забалансовые счета";
- ТБ 04 - Всего.
Графа 1 "Номер счета бухгалтерского учета" отчетной формы состоит из трех подграф: вид деятельности, счет аналитического учета, КОСГУ в соответствии с таблицей 50.
Таблица 50 - Размерность подграф поля "Номер счета бухгалтерского учета"
Порядок формирования строк описан в таблице 51.
Таблица 51 - Строки отчетной формы
Таблица 52 - Итоговые строки отчетной формы
4.13.3. Макет файла
Имя файла - 372Y02.txt.
#%
КОДФ=372
ПРД=A0
РДТ=A1
ВИД=3
ИСТ=A2
#
#@
ТБ=01
#$
1а|1б|1в|1г|1д|1е|1ж||2|3|4|5|6|7|8|
#
#@
ТБ=02
#$
1а|1б|1в|1г|1д|1е|1ж||2|3|4|5|6|7|8|
#
#@
ТБ=03
#$
1|2|3|4|5|6|7|8|
#
#@
ТБ=04
#$
1|2|3|4|5|6|7|8|
#
#&
Руководитель=Z1
Руководитель ПЭС=Z11
Гл. бух.=Z2
Центр.бух.=Z3
Руководитель=Z5
Должность=Z4
Исполнитель=Z7
Должность=Z6
Тел.=Z8
#
#~
ППО=Z9
#
##
4.13.4. Пример файла
Имя файла - 372Y02.txt.
#%
КОДФ=372
ПРД=5
РДТ=01.01.2012
ВИД=3
ИСТ=055
#
#@
ТБ=01
#$
000|0000|0000000|000|2|30114|000|0.00|30000.00|кредитный договор|213|11.10.2011|01.01.2012|АКБ "Московский залоговый банк"|
***|****|*******|***|2|30114|***|0.00|30000.00|-|-|-|-|-|
***|****|*******|***|*|*****|***|0.00|30000.00|-|-|-|-|-|
#
#@
ТБ=02
#$
#
#@
ТБ=03
#$
11|0.00|10000.00|-|-|01.01.2011|01.01.2012|-|
11|0.00|10000.00|-|-|-|-|-|
**|0.00|10000.00|-|-|-|-|-|
#
#@
ТБ=04
#$
***|**************|*|*****|***|0.00|40000.00|-|-|-|-|-|
#
#&
Руководитель=Петров А.А.
Гл.бух.=Сидоров А.Г.
Руководитель ПЭС=Иванова О.Б.
Исполнитель=Кутузов С.Г.
Должность=специалист
Тел.=(495)123-45-67
#
#~
ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3
#
##
4.14. Сведения об изменении остатков валюты баланса учреждения (ф. 0503773)
4.14.1. Назначение и маршрут документа
"Сведения об изменении остатков валюты баланса учреждения" (ф. 0503773) предоставляется учреждением (обособленным подразделением) в составе отчетных форм Пояснительной записки к Балансу учреждения.
Таблица 53 - Маршрут передачи документа
Описание документа
Файл отчета "Сведения об изменении остатков валюты баланса учреждения" содержит 4 секции:
- ТБ 01 - Изменение остатков валюты баланса. Актив;
- ТБ 02 - Изменение остатков валюты баланса. Пассив;
- ТБ 03 - Причины изменений. Актив;
- ТБ 04 - Причины изменений. Пассив.
Графа 1 "Номер счета бухгалтерского учета" отчетной формы состоит из трех подграф: вид деятельности, счет аналитического учета, КОСГУ в соответствии с таблицей 54.
Таблица 54 - Размерность подграф поля "Номер счета бухгалтерского учета"
Порядок формирования строк описан в таблице 55.
Таблица 55 - Строки отчетной формы
Таблица 56 - Итоговые строки отчетной формы
4.14.3. Макет файла
Имя файла - 373VY02.txt.
#%
КОДФ=373v
ПРД=A0
РДТ=A1
ВИД=3
ИСТ=A2
#
#@
ТБ=01
#$
2|3|4|5|
#
#@
ТБ=02
#$
2|3|4|5|
#
#@
ТБ=03
#$
1а|1б|1в|3|4|2|5|
#
#@
ТБ=04
#$
1а|1б|1в|3|4|2|5|
#
#&
Руководитель=Z1
Руководитель ПЭС=Z11
Гл. бух.=Z2
Центр.бух.=Z3
Руководитель=Z5
Должность=Z4
Исполнитель=Z7
Должность=Z6
Тел.=Z8
#
#~
ППО=Z9
#
##
4.14.4. Пример файла
Имя файла - 373VY02.txt.
#%
КОДФ=373V
ПРД=5
РДТ=01.01.2012
ВИД=3
ИСТ=055
#
#@
ТБ=01
#$
010|0.00|30.00|30.00|
011|0.00|30.00|30.00|
150|0.00|30.00|30.00|
410|0.00|30.00|30.00|
#
#@
ТБ=02
#$
620|0.00|30.00|30.00|
623|0.00|30.00|30.00|
900|0.00|30.00|30.00|
#
#@
ТБ=03
#$
*|*****|***|***|********|30.00|-|
0|10100|000|000|55555555|10.00|Изменение плана счетов|
0|10100|000|000|00000000|20.00|Изменение типа ГМУ|
#
#@
ТБ=04
#$
*|*****|***|***|********|30.00|-|
0|40100|000|-|-|30.00|-|
#
#&
Руководитель=Петров А.А.
Гл.бух.=Сидоров А.Г.
Руководитель ПЭС=Иванова О.Б.
Исполнитель=Кутузов С.Г.
Должность=специалист
Тел.=(495)123-45-67
#
#~
ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3
#
##
4.15. Сведения о задолженности по ущербу, причиненному имуществу (ф. 0503776)
4.15.1. Назначение и маршрут документа
"Сведения о задолженности по ущербу, причиненному имуществу" (ф. 0503776) предоставляется учреждением (обособленным подразделением) в составе отчетных форм Пояснительной записки к Балансу учреждения.
Таблица 57 - Маршрут передачи документа
4.15.2. Описание документа
Файл отчета "Сведения о задолженности по ущербу, причиненному имуществу" содержит 1 секцию ТБ 01 - "Сведения о задолженности по ущербу, причиненному имуществу".
В электронный файл должны выгружаться только те строки, коды которых описаны в бланке отчетной формы.
Размерность полей секции "Сведения о задолженности по ущербу, причиненному имуществу" для заполнения электронной формы приведена в таблице 58.
Таблица 58 - Размерность полей
Порядок формирования строк описан в таблице 59.
Таблица 59 - Строки отчетной формы
4.15.3. Макет файла
Имя файла - 376Y02.txt.
#%
КОДФ=376
ПРД=A0
РДТ=A1
ВИД=3
ИСТ=A2
#
#@
ТБ=01
#$
2|3|4|5|
#
#&
Руководитель=Z1
Руководитель ПЭС=Z11
Гл. бух.=Z2
Центр.бух.=Z3
Руководитель=Z5
Должность=Z4
Исполнитель=Z7
Должность=Z6
Тел.=Z8
#
#~
ППО=Z9
#
##
4.15.4. Пример файла
Имя файла - 376Y02.txt.
#%
КОДФ=376
ПРД=5
РДТ=01.01.2012
ВИД=3
ИСТ=055
#
#@
ТБ=01
#$
010|5000.00|0.00|5000.00|
012|5000.00|0.00|5000.00|
020|2000.00|0.00|2000.00|
021|2000.00|0.00|2000.00|
040|2000.00|0.00|2000.00|
060|2000.00|0.00|2000.00|
062|2000.00|0.00|2000.00|
#
#&
Руководитель=Петров А.А.
Гл.бух.=Сидоров А.Г.
Руководитель ПЭС=Иванова О.Б.
Исполнитель=Кутузов С.Г.
Должность=специалист
Тел.=(495)123-45-67
#
#~
ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3
#
##
4.16. Сведения об остатках денежных средств учреждения (ф. 0503779)
4.16.1. Назначение и маршрут документа
"Сведения об остатках денежных средств учреждения" (ф. 0503779) предоставляется учреждением (обособленным подразделением) в составе отчетных форм Пояснительной записки к Балансу учреждения.
Таблица 60 - Маршрут передачи документа
4.16.2. Описание документа
Файл "Сведения об остатках денежных средств учреждения" содержит 4 секции:
- ТБ 01 - счета в кредитных организациях;
- ТБ 02 - счета в финансовом органе;
- ТБ 03 - средства в кассе учреждения;
- ТБ 04 - всего.
В электронный файл должны выгружаться только те строки, коды которых описаны в бланке отчетной формы.
Графа 2 "Код счета бухгалтерского учета" отчетной формы состоит из трех подграф: вид деятельности, счет аналитического учета, КОСГУ в соответствии с таблицей 61.
Таблица 61 - Размерность подграф поля "Код счета бухгалтерского учета"
Порядок формирования строк описан в таблице 62.
Таблица 62 - Строки отчетной формы
Таблица 63 - Итоговые строки отчетной формы
4.16.3. Макет файла
Имя файла - 379VY02.txt.
#%
КОДФ=379v
ПРД=A0
РДТ=A1
ВИД=3
ИСТ=A2
#
#@
ТБ=01
#$
2а|2б|2в|3|4|5|6|
#
#@
ТБ=02
#$
2а|2б|2в|3|4|5|6|
#
#&
ТБ=03
#$
2а|2б|2в|3|5|
#
#&
ТБ=04
#$
2а|2б|2в|3|4|5|6|
#
#&
Руководитель=Z1
Руководитель ПЭС=Z11
Гл. бух.=Z2
Центр.бух.=Z3
Руководитель=Z5
Должность=Z4
Исполнитель=Z7
Должность=Z6
Тел.=Z8
#
#~
ППО=Z9
#
##
4.16.4. Пример файла
Имя файла - 379VY02.txt.
#%
КОДФ=379v
ПРД=5
РДТ=01.01.2012
ВИД=3
ИСТ=055
#
#@
ТБ=01
#$
#
#@
ТБ=02
#$
2|20111|000|200000.00|0.00|250000.00|0.00|
*|*****|***|200000.00|0.00|250000.00|0.00|
#
#@ТБ=03
#$
2|20134|000|0.00|0.00|5000.00|0.00|
*|*****|***|0.00|0.00|5000.00|0.00|
#
#@ТБ=04
#$
*|*****|***|200000.00|0.00|255000.00|0.00|
#
#&
Руководитель=Петров А.А.
Гл.бух.=Сидоров А.Г.
Руководитель ПЭС=Иванова О.Б.
Исполнитель=Кутузов С.Г.
Должность=специалист
Тел.=(495)123-45-67
#
#~
ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3
#
##
Приложение 1
ОТЧЕТ
Приложение 2
СПРАВКА ПО КОНСОЛИДИРУЕМЫМ РАСЧЕТАМ УЧРЕЖДЕНИЯ
Приложение 3
ОТЧЕТ
ОБ ИСПОЛНЕНИИ УЧРЕЖДЕНИЕМ ПЛАНА ЕГО
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Приложение 4
ОТЧЕТ "БАЛАНС ГОСУДАРСТВЕННОГО (МУНИЦИПАЛЬНОГО) УЧРЕЖДЕНИЯ"
Приложение 5
ОТЧЕТ "ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К БАЛАНСУ УЧРЕЖДЕНИЯ"
Приложение N 9
к письму Министерства финансов
Российской Федерации,
Федерального казначейства
от "__" ________ 2011 г. N ___/___
Приложение 6
СПРАВОЧНИК КОДОВ СУБЪЕКТОВ
Приложение 7
КОДЫ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ВНЕБЮДЖЕТНЫХ ФОНДОВ