<Информация> Банка России
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ИНФОРМАЦИЯ
МЕТОДОЛОГИЯ ФОРМИРОВАНИЯ СТАТИСТИКИ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ
I. Общие положения
Информация о выпущенных на внутреннем рынке ценных бумагах формируется в соответствии с международными стандартами. Методологической основой является Руководство по формированию статистики по ценным бумагам (2015) <1>.
--------------------------------
<1> Handbook on Securities Statistics (BIS, ECB, IMF, 2015).
Информация о выпущенных на внутреннем рынке долговых ценных бумагах <2> публикуется Банком России на ежемесячной основе в разрезе срочности, секторальной принадлежности эмитента, признака включения в сектор устойчивого развития, вида валют (в рублях и иностранной валюте), процентной ставки (фиксированной и переменной), вида базового показателя (для ценных бумаг с переменным купоном), вида экономической деятельности эмитента, типа долгового инструмента, по номинальной и рыночной стоимости.
--------------------------------
<2> Долговые ценные бумаги включают в себя облигации и структурные долговые ценные бумаги.
Информация об акциях российских эмитентов публикуется Банком России в разрезе секторальной принадлежности и вида экономической деятельности эмитента, вида валют (в рублях и иностранной валюте).
II. Источники информации
II.1. Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ);
II.2. Реестр эмиссионных ценных бумаг;
II.3. Книга государственной регистрации кредитных организаций (КГРКО);
II.4. Статистический регистр хозяйствующих субъектов (Статистический регистр);
II.5. База данных небанковской кредитной организации акционерного общества "Национальный расчетный депозитарий" (НКО АО НРД) - API NSD (база данных НРД);
II.6. Данные публичного акционерного общества "Московская биржа ММВБ-РТС" (ПАО Московская биржа);
II.7. Данные информационного агентства группы компаний Cbonds;
II.8. Данные АО "Информационное агентство Интерфакс";
II.9. Данные отчетов эмитентов;
II.10. Форма 0710001 "Бухгалтерский баланс";
II.11. Форма федерального статистического наблюдения N П-3 "Сведения о финансовом состоянии организации" (П-3).
III. Определение секторальной принадлежности эмитента ценных бумаг
Определение секторов соответствует Руководству по системе национальных счетов 2008 года (СНС-2008) (European Commission, IMF, OECD, UN, World Bank, 2009).
Определение принадлежности эмитента ценных бумаг к подсекторам финансового сектора (центральный банк (S121), кредитные организации (S122), другие финансовые организации (S125), страховщики (S128)) осуществляется в соответствии с Перечнем организаций финансового сектора, к сектору нефинансовых организаций (S11) - на основании данных о виде деятельности организации. Список ценных бумаг эмитентов, принадлежащих к сектору нерезидентов (S2), формируется на основании базы данных НРД.
В состав ценных бумаг кредитных организаций (S122) включаются ценные бумаги, выпущенные кредитными организациями, включенными в КГРКО на отчетную дату.
IV. Формирование статистики по выпущенным на внутреннем рынке долговым ценным бумагам
IV.1. Информация о выпуске долговых ценных бумаг формируется в разрезе следующих секторов и подсекторов:
1. Центральный Банк (S121);
2. Кредитные организации (S122);
3. Другие финансовые организации (S125);
4. Страховщики (S128);
5. Государственное управление (S13);
6. Нефинансовые организации (S11);
7. Нерезиденты (S2).
IV.2. Информация о выпуске долговых ценных бумаг формируется с учетом следующего:
Выпуски долговых ценных бумаг находятся в обращении и не являются погашенными/аннулированными;
По выпуску долговых ценных бумаг выполнена государственная регистрация отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг или представлено уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;
Данные по некотируемым долговым ценным бумагам отражаются с учетом погашения по номинальной стоимости;
Данные по котируемым долговым ценным бумагам отражаются по рыночной стоимости на основании данных Московской биржи;
Выпущенные в иностранной валюте долговые ценные бумаги пересчитываются по курсу иностранной валюты на последний рабочий день месяца, предшествующего отчетной дате.
IV.3. Информация о выпуске облигаций (кроме биржевых облигаций) кредитных организаций формируется на основании данных Реестра эмиссионных ценных бумаг.
IV.4. Информация о выпущенных биржевых облигациях юридических лиц резидентов (включая кредитные организации) и нерезидентов формируется на основании базы данных НРД.
IV.5. Выпущенные на внутреннем рынке долговые ценные бумаги органов государственного управления (S13) формируются на основании информации Минфина России о государственном долге Российской Федерации, выраженном в государственных ценных бумагах Российской Федерации и муниципальных образований, номинированных в рублях и иностранной валюте, и размещенные на внутреннем рынке. К долговым ценным бумагам сектора государственного управления также относятся долговые ценные бумаги АО "Роснано" и Государственной компании "Российские автомобильные дороги", сведения о которых формируются на основе информации базы данных НРД.
IV.6. Информация о типе процентных ставок долговых ценных бумаг и типе долгового инструмента формируется на основании сведений базы данных НРД. По типу долгового инструмента выделяются ипотечные, структурные и субординированные облигации. Облигации с ипотечным покрытием (ипотечные облигации) - облигации, параметры эмиссии и обращения которых соответствуют требованиям Федерального закона от 11.11.2003 N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах". Структурные облигации - облигации, особенности эмиссии и обращения которых удовлетворяют требованиям статьи 27.1-1 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг". Субординированный облигационный займ (субординированные облигации) - это облигационный займ, удовлетворяющий условиям, указанным в статье 25.1 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности".
IV.7. Информация о виде базового показателя для долговых ценных бумаг с переменным купоном формируется с использованием данных информационного агентства группы компаний Cbonds.
IV.8. Информация о виде экономической деятельности эмитента ценных бумаг формируется на основании данных Статистического регистра.
IV.9. В сектор устойчивого развития могут быть включены облигации российских и иностранных эмитентов, а также субфедеральные и муниципальные облигации при соответствии требованиям, указанным в Правилах листинга ПАО Московская Биржа.
V. Формирование статистики по акциям
V.1. Информация об акциях российских эмитентов формируется в разрезе следующих секторов и подсекторов:
1. Кредитные организации (S122);
2. Другие финансовые организации (S125);
3. Страховщики (S128);
4. Негосударственные пенсионные фонды (S129);
5. Государственное управление (S13);
6. Нефинансовые организации (S11).
V.2. Информация о выпущенных на внутреннем рынке акциях российских эмитентов формируется с учетом следующего:
По выпуску акций выполнена государственная регистрация отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг или представлено уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;
Акции не являются погашенными/аннулированными;
Обращающиеся в иностранной валюте акции пересчитываются по курсу иностранной валюты на последний рабочий день месяца, предшествующего отчетной дате.
V.3. Информация об обращающихся на внутреннем рынке котируемых акциях российских эмитентов формируется с учетом следующего:
Под котируемыми акциями понимаются акции, допущенные к организованным торгам и включенные в котировальные списки (Первый и Второй уровень) на Московской бирже;
Котируемые акции оцениваются по их рыночной стоимости по данным Московской биржи.
V.4. Информация о некотирумых акциях российских эмитентов формируется с учетом следующего:
Под некотируемыми акциями понимаются акции, включенные в некотировальную часть списка ценных бумаг, допущенных к организованным торгам на Московской бирже, и акции, не обращающиеся на организованных торгах;
Стоимость некотируемых акций оценивается на основе данных о стоимости чистых активов (собственных средств) организации по данным формы 0710001 и данным формы П-3.
V.5. Информация о виде экономической деятельности эмитента акций формируется на основании данных Статистического регистра.
VI. Контроль и обработка информации
VI.1. Информация, полученная из различных источников, проходит следующие виды контроля и обработки:
исключение дублирования данных;
контроль наличия сведений об организации в ЕГРЮЛ;
контроль сопоставимости информации из различных источников.
VI.2. Контроль информации о ценных бумаг по всем подсекторам осуществляется на основании верификации всех источников информации, а также на основании дополнительных сведений ежеквартальных отчетов эмитентов, данных бухгалтерской и иной отчетности организаций.
VI.3. По мере совершенствования административных источников и появления новых данных, изменения методологии, а также в процессе взаимодействия с отчитывающимися организациями информация по ценным бумагам может уточняться.