Информация ФНС России
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ИНФОРМАЦИЯ
ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ФИНАНСОВОГО РЫНКА УВЕДОМЛЕНИЙ
ОБ ИСПОЛЬЗОВАНИИ ПРАВА НЕ ПРЕДСТАВЛЯТЬ ИНФОРМАЦИЮ ПО РАНЕЕ
ЗАКЛЮЧЕННЫМ ДОГОВОРАМ С КЛИЕНТАМИ - ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ
С ОСТАТКОМ СРЕДСТВ МЕНЕЕ ИЛИ РАВНЫМ 250 ТЫСЯЧ ДОЛЛАРОВ
США В УПОЛНОМОЧЕННЫЙ ОРГАН В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ
I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
1. Настоящий формат описывает требования к структуре и содержанию электронного документа (далее - документ обмена) передачи в электронной форме уведомления об использовании права не представлять информацию по ранее заключенным договорам с клиентами - юридическими лицами с остатком средств менее или равным 250 тысяч долларов США (США (или эквивалент такой суммы в другой валюте).
Настоящий формат разработан во исполнение пункта 2 постановления Правительства Российской Федерации от 16.06.2018 N 693 "О реализации международного автоматического обмена финансовой информацией с компетентными органами иностранных государств (территорий)" и пункта 51 положения к вышеуказанному постановлению.
Номер версии настоящего формата RU:5.01.
2. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <1>;
--------------------------------
<1> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ", "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например: "НУ", "ОКУ";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
Для всех реквизитов недопустимы пустое значение и пустое пространство. Если значение не указано, элемент должен быть опущен.
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:
R - префикс, принимающий значение CRS - для файлов уведомления;
T - префикс, принимающий значение UV250;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена (ФНС России), K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена (ФНС России); поскольку передача файла от отправителя к конечному получателю осуществляется без промежуточных этапов значения идентификаторов A и K совпадают; идентификаторы A и K для ФНС России принимают значение - 9965;
O - идентификатор отправителя информации; для организации финансового рынка принимает значение - <девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН)><код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения)>;
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла (36 знаков). Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла. Используется GUID.
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Данные в электронной форме представляются в виде XML-файлов в кодировке UTF-8. Первая строка XML файла должна иметь следующий вид: <?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>
Схема файла обмена включена в ZIP-архив. Имя файла, содержащего XML схему, имеет следующий вид: R_T_05_01_xx.zip.
Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
R_T_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.
Расширение имени файла - xsd.
Все шаблоны XML-документов приведены в кодировке UTF-8.
II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛОВ ОБМЕНА
4. Уведомление организации финансового рынка об использовании права не представлять информацию по ранее по ранее заключенным договорам с клиентами - юридическими лицами с остатком средств менее или равным 250 тысяч долларов США в уполномоченный орган в электронной форме
Таблица 4.1
CRS_UV250 (Файл обмена)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Версия |
version |
А |
T(n-) |
О |
Принимает значение: RU:5.01 |
|
Служебная часть |
MessageSpec |
С |
О |
Таблица 4.2 |
|
|
Основная часть |
CrsBody |
С |
О |
Таблица 4.3 |
Таблица 4.2
MessageSpec (Служебная часть)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Идентификационный номер организации финансового рынка - отправителя |
SendingCompanyIN |
А |
T(=24) |
О |
Имеет структуру: ИНН. ОГРН. ИНН совпадает с ИНН имени файла. <xsd:pattern value="[0-9]{10}.[0-9]{13}"/> |
|
Код страны организации финансового рынка - отправителя |
TransmittingCountry |
А |
T(=2) |
О |
ISO 3166-1 Alpha 2 standard. Принимает значение: RU |
|
Код страны получателя информации |
ReceivingCountry |
А |
T(=2) |
О |
ISO 3166-1 Alpha 2 standard. Принимает значение: RU |
|
Тип сообщения |
MessageType |
А |
crs:MessageType_EnumType |
О |
Принимает значение: 250 |
|
Пояснения |
Warning |
А |
xsd:string |
Н |
Свободное поле - заполняется информация о периоде, за который предоставляется информация, если он отличается от отчетного периода |
|
Уникальный идентификатор сообщения |
MessageRefId |
А |
T(=54) |
О |
Таблица 5.1 |
|
Признак сообщения (новое или измененное) |
MessageTypeIndic |
А |
crs:CrsMessageTypeIndic_EnumType |
О |
Принимает значения: CRS701 - содержит новую информацию; CRS702 - содержит корректировки ранее отправленной информации |
|
Отчетный год |
ReportingPeriod |
А |
xsd:date |
О |
Указывается последний день отчетного периода |
|
Дата и время формирования |
Timestamp |
А |
xsd:dateTime |
О |
Указывается дата и время формирования сообщения. Дата должна соответствовать дате в имени файла |
|
Контактные данные лица, уполномоченного представлять сведения от имени организации финансового рынка |
ContactPerson |
С |
О |
Ответственный за передачу данных в этом сообщении. Таблица 4.10 |
Таблица 4.3
CrsBody (Основная часть)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Отчитывающаяся организация финансового рынка |
ReportingFI |
С |
О |
Таблица 4.4 |
Таблица 4.4
ReportingFI (Отчитывающаяся организация финансового рынка)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Юрисдикция резидентства |
ResCountryCode |
П |
xsd:string |
О |
Код страны, к которой относится адрес. ISO 3166-1 Alpha 2 standard. Принимает значение: RU |
|
Воспользоваться правом не представлять информацию по ранее заключенным договорам с клиентами - юридическими лицами с остатком средств |
UV250 |
П |
T(=1) |
О |
Принимает значение: 1 - воспользовался правом не представлять информацию; 0 - не воспользовался правом не представлять информацию. Признак 0 используется в случае необходимости корректировки ошибочно направленного признака 1. |
|
Идентификатор организации финансового рынка |
INN |
С |
О |
Идентификационный номер налогоплательщика. Таблица 4.5 |
|
|
Наименование организации финансового рынка |
Name |
С |
О |
Таблица 4.7 |
|
|
Адрес |
Address |
С |
О |
Указывается российский адрес с кодом страны RU. Таблица 4.8 |
|
|
Идентификатор блока данных |
DocSpec |
С |
stf:DocSpec_Type |
Таблица 4.6 |
250 тысяч долларов США (или эквивалент такой суммы в другой валюте) за указанный отчетный годТаблица 4.5
INN (Идентификатор)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Код страны |
issuedBy |
А |
iso:CountryCode_Type |
О |
ISO 3166-1 Alpha 2 standard. Принимает значение: RU |
|
Тип Идентификационного номера организации |
INType |
А |
xsd:string |
О |
Принимает значение: TIN |
|
Идентификационный номер |
П |
xsd:string |
О |
ИНН отчитывающейся организации финансового рынка |
Таблица 4.6
DocSpec (Идентификатор блока данных)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Тип предоставляемых данных |
DocTypeIndic |
П |
stf:OECDDocTypeIndic_EnumType |
О |
Справочник "Типы предоставляемых данных". Если файл содержит тестовые данные, то другие не допускаются |
|
Уникальный идентификатор блока данных |
DocRefId |
П |
T(=54) |
О |
Таблица 5.1 |
|
Уникальный идентификатор блока данных, присвоенный ранее |
CorrDocRefId |
П |
T(=54) |
Н |
Ссылается на DocRefID элемента, который должен быть скорректирован/удален. Всегда должен относиться к самой поздней ссылке на отправленный отчет о счете (DocRefID). Каждое исправление полностью заменяет предшествующую версию. Таблица 5.1 |
Таблица 4.7
Name (Наименование организации финансового рынка)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Тип названия |
nameType |
А |
stf:OECDNameType_EnumType |
Н |
Справочник "Типы наименований" |
|
Наименование организации финансового рынка |
П |
xsd:string |
О |
Заполняется на латинице с использованием символов <a-zA-Z0-9.,()-/>. Наименования на кириллице подлежат транслитерации по ГОСТ Р 7.0.34-2014. Знаки <Ь> и <Ъ> пропускаются |
Таблица 4.8
Address (Адрес)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Вид адреса |
legalAddressType |
А |
stf:OECDLegalAddressType_EnumType |
Н |
Справочник "Типы адреса" |
|
Код страны, к которой относится адрес |
CountryCode |
П |
iso:CountryCode_Type |
О |
Код страны, к которой относится адрес. ISO 3166-1 Alpha 2 standard |
|
Адрес (свободная форма) | |
AddressFree |
П |
xsd:string |
О |
Все имеющиеся адресные данные должны быть представлены в виде одной строки байтов. Пустой или "/" (Слэш) или возврат каретки - используется в качестве разделителя между частями адреса. Заполняется на латинице с использованием символов <a-zA-Z0-9.,()-/>. Адреса на кириллице подлежат транслитерации по ГОСТ Р 7.0.34-2014. Знаки <Ь> и <Ъ> пропускаются |
|
Адрес (фиксированная форма) |
AddressFix |
С |
О |
Таблица 4.9 |
|
|
Адрес (свободная форма) |
AddressFree |
П |
xsd:string |
Н |
Заполняется на латинице с использованием символов <a-zA-Z0-9.,()-/>. Адреса на кириллице подлежат транслитерации по ГОСТ Р 7.0.34-2014. Знаки <Ь> и <Ъ> пропускаются |
Таблица 4.9
AddressFix (Адрес - фиксированная форма представления)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Улица |
Street |
П |
xsd:string |
Н |
Заполняется на латинице с использованием символов <a-zA-Z0-9.,()-/>. Адреса на кириллице подлежат транслитерации по ГОСТ Р 7.0.34-2014. Знаки <Ь> и <Ъ> пропускаются |
|
Дом |
BuildingIdentifier |
П |
xsd:string |
Н |
|
|
Квартира |
SuiteIdentifier |
П |
xsd:string |
Н |
|
|
Этаж |
FloorIdentifier |
П |
xsd:string |
Н |
|
|
Район |
DistrictName |
П |
xsd:string |
Н |
|
|
Абонентский ящик |
POB |
П |
xsd:string |
Н |
|
|
Почтовый индекс |
PostCode |
П |
xsd:string |
Н |
|
|
Город |
City |
П |
xsd:string |
О |
|
|
Административная единица страны, к которой относится адрес |
CountrySubentity |
П |
xsd:string |
Н |
В данном атрибуте указывается название административной единицы страны, к которой относится указанный адрес (штат, провинция, регион и т.д.). |
Таблица 4.10
ContactPerson (Контактные данные лица,
уполномоченного представлять сведения от имени
организации финансового рынка)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Рабочий телефон сотрудника |
Phone |
А |
T(1-25) |
О |
|
|
E-mail адрес сотрудника |
|
А |
T(1-50) |
О |
|
|
Фамилия |
LastName |
А |
T(1-60) |
О |
Заполняется на кириллице |
|
Имя |
FirstName |
А |
T(1-60) |
О |
Заполняется на кириллице |
|
Отчество |
MiddleName |
А |
T(1-60) |
Н |
Заполняется на кириллице |
5. Описание простых типов данных
Таблица 5.1
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Дополнительная информация |
|
Глобально уникальный идентификатор |
GUIDType |
А |
xsd:string |
Глобально-уникальный идентификатор (Globally Unique Identifier) - 128-битное число в виде строки из 32 шестнадцатеричных цифр, разделенных дефисами. Например 6F9619FF-8B86-D011-B42D-00CF4FC994FF. <xs:pattern value="[\da-fA-F]{8}-[\da-fA-F]{4}-[\da-fA-F]{4}-[\da-fA-F]{4}-[\da-fA-F]{12}"/> |
|
Уникальный идентификатор сообщения |
MessageRefId |
А |
T(=54) |
Имеет структуру RUGGGG-TIN-GUID, где: RU - код страны-отправителя; GGGG - отчетный год; TIN - ИНН РФ (10 цифр); GUID - глобально уникальный идентификатор: <xsd:pattern value="RU20[0-9]{2}-[0-9]{10}-[\da-fA-F]{8}-[\da-fA-F]{4}-[\da-fA-F]{4}-[\da-fA-F]{4}-[\da-fA-F]{12}"/> |
|
Уникальный идентификатор блока данных |
DocRefId |
А |
T(=54) |
Имеет структуру RUGGGG-TIN-GUID, где: RU - код страны-отправителя; GGGG - отчетный год; TIN - ИНН РФ (10 цифр); GUID - глобально уникальный идентификатор: <xsd:pattern value="RU20[0-9]{2}-[0-9]{10}-[\da-fA-F]{8}-[\da-fA-F]{4}-[\da-fA-F]{4}-[\da-fA-F]{4}-[\da-fA-F]{12}"/> При исправлении или удалении должен присваиваться новый уникальный DocRefID, на который можно будет впоследствии ссылаться. |
|
Дата и время |
А |
xs:dateTime |
YYYY-MM-DDTHH:MM:SS |
7. Справочники
Справочник "Типы предоставляемых данных" (DocTypeIndic)
|
Код |
Наименование |
|
OECD1 |
New Data (новые данные) |
|
OECD2 |
Corrected Data (скорректированные данные) |
|
OECD3 |
Deletion of Data (удаление данных). К разделу ReportingFI не применяется |
|
OECD11 |
New Test Data (новые тестовые данные) |
|
OECD12 |
Corrected Test Data (скорректированные тестовые данные) |
|
OECD13 |
Deletion of Test Data (удаление тестовых данных). К разделу ReportingFI не применяется |
Справочник "Типы наименований" (nameType)
|
Код |
Наименование |
|
OECD202 |
indiv (индивидуальное имя) |
|
OECD203 |
alias (дополнительное имя) |
|
OECD204 |
nick (краткое имя) |
|
OECD205 |
aka (иначе, известный под именем) |
|
OECD206 |
Dba (сокращенное название) |
|
OECD207 |
legal (имеющий законную силу) |
|
OECD208 |
atbirth (при рождении) |
Справочник "Типы адреса" (legalAddressType)
|
Код |
Наименование |
|
OECD301 |
Residential Or Business (жилой или деловой) |
|
OECD302 |
Residential (жилой) |
|
OECD303 |
Business (деловой) |
|
OECD304 |
Registered Office (зарегистрированный офис) |
|
OECD305 |
Unspecified (неопределенный) |
Справочник "Типы Идентификационного номера
клиента - юридического лица" (INType)
|
Код |
Наименование |
|
TIN |
Идентификационный номер налогоплательщика. Для российской организации указывается ИНН в формате 10 цифр |
|
GIIN |
Глобальный промежуточный идентификационный номер. Содержит 19 знаков формата: XXXXXX.XXXXX.XX.XXX. Допускаются цифры и латинские буквы, разделенные точками. |
|
EIN |
Другой аналогичный идентификационный номер, определенный налоговой администрацией. Формат произвольный |