<Информация> ФНС России
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ИНФОРМАЦИЯ
ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ФИНАНСОВОГО РЫНКА УВЕДОМЛЕНИЙ
ОБ ИСПОЛЬЗОВАНИИ ПРАВА НЕ ПРЕДСТАВЛЯТЬ ИНФОРМАЦИЮ ПО РАНЕЕ
ЗАКЛЮЧЕННЫМ ДОГОВОРАМ С КЛИЕНТАМИ - ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ
С ОСТАТКОМ СРЕДСТВ МЕНЕЕ ИЛИ РАВНЫМ 250 ТЫСЯЧ ДОЛЛАРОВ
США В УПОЛНОМОЧЕННЫЙ ОРГАН В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ
I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
1. Настоящий формат описывает требования к структуре и содержанию электронного документа (далее - документ обмена) передачи в электронной форме уведомления об использовании права не представлять информацию по ранее заключенным договорам с клиентами - юридическими лицами с остатком средств менее или равным 250 тысяч долларов США (США (или эквивалент такой суммы в другой валюте).
Настоящий формат разработан во исполнение пункта 2 постановления Правительства Российской Федерации от 16.06.2018 N 693 "О реализации международного автоматического обмена финансовой информацией с компетентными органами иностранных государств (территорий)" и пункта 51 положения к вышеуказанному постановлению.
Номер версии настоящего формата RU:5.01.
2. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <1>;
--------------------------------
<1> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ", "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например: "НУ", "ОКУ";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
Для всех реквизитов недопустимы пустое значение и пустое пространство. Если значение не указано, элемент должен быть опущен.
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:
R - префикс, принимающий значение CRS - для файлов уведомления;
T - префикс, принимающий значение UV250;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена (ФНС России), K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена (ФНС России); поскольку передача файла от отправителя к конечному получателю осуществляется без промежуточных этапов значения идентификаторов A и K совпадают; идентификаторы A и K для ФНС России принимают значение - 9965;
O - идентификатор отправителя информации; для организации финансового рынка принимает значение - <девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН)><код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения)>;
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла (36 знаков). Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла. Используется GUID.
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Данные в электронной форме представляются в виде XML-файлов в кодировке UTF-8. Первая строка XML файла должна иметь следующий вид: <?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>
Схема файла обмена включена в ZIP-архив. Имя файла, содержащего XML схему, имеет следующий вид: R_T_05_01_xx.zip.
Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
R_T_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.
Расширение имени файла - xsd.
Все шаблоны XML-документов приведены в кодировке UTF-8.
II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛОВ ОБМЕНА
4. Уведомление организации финансового рынка об использовании права не представлять информацию по ранее по ранее заключенным договорам с клиентами - юридическими лицами с остатком средств менее или равным 250 тысяч долларов США в уполномоченный орган в электронной форме
Таблица 4.1
CRS_UV250 (Файл обмена)
Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Версия
version
А
T(n-)
О
Принимает значение: RU:5.01
Служебная часть
MessageSpec
С
О
Таблица 4.2
Основная часть
CrsBody
С
О
Таблица 4.3
Таблица 4.2
MessageSpec (Служебная часть)
Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Идентификационный номер организации финансового рынка - отправителя
SendingCompanyIN
А
T(=24)
О
Имеет структуру: ИНН. ОГРН. ИНН совпадает с ИНН имени файла.
<xsd:pattern value="[0-9]{10}.[0-9]{13}"/>
Код страны организации финансового рынка - отправителя
TransmittingCountry
А
T(=2)
О
ISO 3166-1 Alpha 2 standard.
Принимает значение: RU
Код страны получателя информации
ReceivingCountry
А
T(=2)
О
ISO 3166-1 Alpha 2 standard.
Принимает значение: RU
Тип сообщения
MessageType
А
crs:MessageType_EnumType
О
Принимает значение: 250
Пояснения
Warning
А
xsd:string
Н
Свободное поле - заполняется информация о периоде, за который предоставляется информация, если он отличается от отчетного периода
Уникальный идентификатор сообщения
MessageRefId
А
T(=54)
О
Таблица 5.1
Признак сообщения (новое или измененное)
MessageTypeIndic
А
crs:CrsMessageTypeIndic_EnumType
О
Принимает значения:
CRS701 - содержит новую информацию;
CRS702 - содержит корректировки ранее отправленной информации
Отчетный год
ReportingPeriod
А
xsd:date
О
Указывается последний день отчетного периода
Дата и время формирования
Timestamp
А
xsd:dateTime
О
Указывается дата и время формирования сообщения. Дата должна соответствовать дате в имени файла
Контактные данные лица, уполномоченного представлять сведения от имени организации финансового рынка
ContactPerson
С
О
Ответственный за передачу данных в этом сообщении.
Таблица 4.10
Таблица 4.3
CrsBody (Основная часть)
Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Отчитывающаяся организация финансового рынка
ReportingFI
С
О
Таблица 4.4
Таблица 4.4
ReportingFI (Отчитывающаяся организация финансового рынка)
Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Юрисдикция резидентства
ResCountryCode
П
xsd:string
О
Код страны, к которой относится адрес.
ISO 3166-1 Alpha 2 standard.
Принимает значение: RU
Воспользоваться правом не представлять информацию по ранее заключенным договорам с клиентами - юридическими лицами с остатком средств 
250 тысяч долларов США (или эквивалент такой суммы в другой валюте) за указанный отчетный год
UV250
П
T(=1)
О
Принимает значение:
1 - воспользовался правом не представлять информацию; 0 - не воспользовался правом не представлять информацию. Признак 0 используется в случае необходимости корректировки ошибочно направленного признака 1.
Идентификатор организации финансового рынка
INN
С
О
Идентификационный номер налогоплательщика.
Таблица 4.5
Наименование организации финансового рынка
Name
С
О
Таблица 4.7
Адрес
Address
С
О
Указывается российский адрес с кодом страны RU.
Таблица 4.8
Идентификатор блока данных
DocSpec
С
stf:DocSpec_Type
Таблица 4.6
Таблица 4.5
INN (Идентификатор)
Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Код страны
issuedBy
А
iso:CountryCode_Type
О
ISO 3166-1 Alpha 2 standard.
Принимает значение: RU
Тип Идентификационного номера организации
INType
А
xsd:string
О
Принимает значение: TIN
Идентификационный номер
П
xsd:string
О
ИНН отчитывающейся организации финансового рынка
Таблица 4.6
DocSpec (Идентификатор блока данных)
Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Тип предоставляемых данных
DocTypeIndic
П
stf:OECDDocTypeIndic_EnumType
О
Справочник "Типы предоставляемых данных".
Если файл содержит тестовые данные, то другие не допускаются
Уникальный идентификатор блока данных
DocRefId
П
T(=54)
О
Таблица 5.1
Уникальный идентификатор блока данных, присвоенный ранее
CorrDocRefId
П
T(=54)
Н
Ссылается на DocRefID элемента, который должен быть скорректирован/удален. Всегда должен относиться к самой поздней ссылке на отправленный отчет о счете (DocRefID). Каждое исправление полностью заменяет предшествующую версию.
Таблица 5.1
Таблица 4.7
Name (Наименование организации финансового рынка)
Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Тип названия
nameType
А
stf:OECDNameType_EnumType
Н
Справочник "Типы наименований"
Наименование организации финансового рынка
П
xsd:string
О
Заполняется на латинице с использованием символов <a-zA-Z0-9.,()-/>. Наименования на кириллице подлежат транслитерации по ГОСТ Р 7.0.34-2014. Знаки <Ь> и <Ъ> пропускаются
Таблица 4.8
Address (Адрес)
Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Вид адреса
legalAddressType
А
stf:OECDLegalAddressType_EnumType
Н
Справочник "Типы адреса"
Код страны, к которой относится адрес
CountryCode
П
iso:CountryCode_Type
О
Код страны, к которой относится адрес.
ISO 3166-1 Alpha 2 standard
Адрес (свободная форма) |
AddressFree
П
xsd:string
О
Все имеющиеся адресные данные должны быть представлены в виде одной строки байтов. Пустой или "/" (Слэш) или возврат каретки - используется в качестве разделителя между частями адреса. Заполняется на латинице с использованием символов <a-zA-Z0-9.,()-/>. Адреса на кириллице подлежат транслитерации по ГОСТ Р 7.0.34-2014. Знаки <Ь> и <Ъ> пропускаются
Адрес (фиксированная форма)
AddressFix
С
О
Таблица 4.9
Адрес (свободная форма)
AddressFree
П
xsd:string
Н
Заполняется на латинице с использованием символов <a-zA-Z0-9.,()-/>. Адреса на кириллице подлежат транслитерации по ГОСТ Р 7.0.34-2014. Знаки <Ь> и <Ъ> пропускаются
Таблица 4.9
AddressFix (Адрес - фиксированная форма представления)
Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Улица
Street
П
xsd:string
Н
Заполняется на латинице с использованием символов <a-zA-Z0-9.,()-/>. Адреса на кириллице подлежат транслитерации по ГОСТ Р 7.0.34-2014. Знаки <Ь> и <Ъ> пропускаются
Дом
BuildingIdentifier
П
xsd:string
Н
Квартира
SuiteIdentifier
П
xsd:string
Н
Этаж
FloorIdentifier
П
xsd:string
Н
Район
DistrictName
П
xsd:string
Н
Абонентский ящик
POB
П
xsd:string
Н
Почтовый индекс
PostCode
П
xsd:string
Н
Город
City
П
xsd:string
О
Административная единица страны, к которой относится адрес
CountrySubentity
П
xsd:string
Н
В данном атрибуте указывается название административной единицы страны, к которой относится указанный адрес (штат, провинция, регион и т.д.).
Таблица 4.10
ContactPerson (Контактные данные лица,
уполномоченного представлять сведения от имени
организации финансового рынка)
Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Рабочий телефон сотрудника
Phone
А
T(1-25)
О
E-mail адрес сотрудника
А
T(1-50)
О
Фамилия
LastName
А
T(1-60)
О
Заполняется на кириллице
Имя
FirstName
А
T(1-60)
О
Заполняется на кириллице
Отчество
MiddleName
А
T(1-60)
Н
Заполняется на кириллице
5. Описание простых типов данных
Таблица 5.1
Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак типа элемента
Формат элемента
Дополнительная информация
Глобально уникальный идентификатор
GUIDType
А
xsd:string
Глобально-уникальный идентификатор (Globally Unique Identifier) - 128-битное число в виде строки из 32 шестнадцатеричных цифр, разделенных дефисами. Например 6F9619FF-8B86-D011-B42D-00CF4FC994FF.
<xs:pattern value="[\da-fA-F]{8}-[\da-fA-F]{4}-[\da-fA-F]{4}-[\da-fA-F]{4}-[\da-fA-F]{12}"/>
Уникальный идентификатор сообщения
MessageRefId
А
T(=54)
Имеет структуру RUGGGG-TIN-GUID, где: RU - код страны-отправителя;
GGGG - отчетный год;
TIN - ИНН РФ (10 цифр);
GUID - глобально уникальный идентификатор:
<xsd:pattern value="RU20[0-9]{2}-[0-9]{10}-[\da-fA-F]{8}-[\da-fA-F]{4}-[\da-fA-F]{4}-[\da-fA-F]{4}-[\da-fA-F]{12}"/>
Уникальный идентификатор блока данных
DocRefId
А
T(=54)
Имеет структуру RUGGGG-TIN-GUID, где: RU - код страны-отправителя;
GGGG - отчетный год;
TIN - ИНН РФ (10 цифр);
GUID - глобально уникальный идентификатор:
<xsd:pattern value="RU20[0-9]{2}-[0-9]{10}-[\da-fA-F]{8}-[\da-fA-F]{4}-[\da-fA-F]{4}-[\da-fA-F]{4}-[\da-fA-F]{12}"/>
При исправлении или удалении должен присваиваться новый уникальный DocRefID, на который можно будет впоследствии ссылаться.
Дата и время
А
xs:dateTime
YYYY-MM-DDTHH:MM:SS
7. Справочники
Справочник "Типы предоставляемых данных" (DocTypeIndic)
Код
Наименование
OECD1
New Data (новые данные)
OECD2
Corrected Data (скорректированные данные)
OECD3
Deletion of Data (удаление данных). К разделу ReportingFI не применяется
OECD11
New Test Data (новые тестовые данные)
OECD12
Corrected Test Data (скорректированные тестовые данные)
OECD13
Deletion of Test Data (удаление тестовых данных). К разделу ReportingFI не применяется
Справочник "Типы наименований" (nameType)
Код
Наименование
OECD202
inp (индивидуальное имя)
OECD203
alias (дополнительное имя)
OECD204
nick (краткое имя)
OECD205
aka (иначе, известный под именем)
OECD206
Dba (сокращенное название)
OECD207
legal (имеющий законную силу)
OECD208
atbirth (при рождении)
Справочник "Типы адреса" (legalAddressType)
Код
Наименование
OECD301
Residential Or Business (жилой или деловой)
OECD302
Residential (жилой)
OECD303
Business (деловой)
OECD304
Registered Office (зарегистрированный офис)
OECD305
Unspecified (неопределенный)
Справочник "Типы Идентификационного номера
клиента - юридического лица" (INType)
Код
Наименование
TIN
Идентификационный номер налогоплательщика. Для российской организации указывается ИНН в формате 10 цифр
GIIN
Глобальный промежуточный идентификационный номер. Содержит 19 знаков формата: XXXXXX.XXXXX.XX.XXX. Допускаются цифры и латинские буквы, разделенные точками.
EIN
Другой аналогичный идентификационный номер, определенный налоговой администрацией. Формат произвольный