Указание Банка России от 25.06.1999 N 588-У
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 25 июня 1999 г. N 588-У
О ПОРЯДКЕ ПРЕКРАЩЕНИЯ ДЕПОЗИТАРНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
Настоящее Указание разработано на основании Федерального закона "О рынке ценных бумаг" N 39-ФЗ от 22.04.96, Положения "О депозитарной деятельности в Российской Федерации", утвержденного Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг N 36 от 16.10.97 ("Вестник ФКЦБ России" N 8 от 05.11.97), Временного положения "О порядке приостановления действия и аннулирования лицензий на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг", утвержденного Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг N 52 от 23.11.98 ("Вестник ФКЦБ России" N 11(25) от 25.11.98), Указания Банка России "О порядке рассмотрения случаев нарушения кредитной организацией законодательства о рынке ценных бумаг и применения к ним мер ответственности и иных мер воздействия за нарушение законодательства о рынке ценных бумаг" N 319-У от 19.08.98 (без публикации), Положения "Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных кредитных организаций в Российской Федерации" N 264 от 02.04.96, утвержденного Приказом Банка России N 02-78 от 02.04.96 ("Вестник Банка России" от 09.04.96 N 15), в редакции Указания Банка России от 10.03.99 N 509-У ("Вестник Банка России" от 17.03.99 N 16).
1. Общие положения
1.1. Настоящее Указание устанавливает порядок прекращения депозитарной деятельности кредитной организации (далее - ликвидация депозитария) и определяет перечень депозитарных операций с ценными бумагами депонентов, которые кредитная организация вправе осуществлять в период ликвидации депозитария.
Настоящее Указание не распространяется на операции с ценными бумагами, принадлежащими кредитной организации на праве собственности или ином вещном праве.
1.2. Ликвидация депозитария осуществляется при аннулировании у кредитной организации лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности (далее - депозитарная лицензия).
Аннулирование депозитарной лицензии у кредитной организации происходит в случаях и по основаниям, предусмотренным законодательством и иными нормативными актами Российской Федерации.
1.3. После аннулирования депозитарной лицензии кредитные организации обязаны обеспечить возврат депонентам ценных бумаг, сертификаты которых хранились и / или права на которые учитывались в депозитарии кредитной организации, а также исполнение иных обязательств, вытекающих из ранее заключенных депозитарных договоров.
1.4. Возврат депонентам ценных бумаг, обремененных гражданско - правовыми обязательствами, и ценных бумаг, арестованных на основании актов уполномоченных органов, производится с учетом соответствующих ограничений. В том числе возврат депонентам ценных бумаг, обремененных залоговыми обязательствами по кредитам Банка России, и / или перевод их в другой депозитарий может происходить только с согласия залогодержателя, если иное не предусмотрено соответствующим договором.
2. Депозитарные операции, осуществляемые
при ликвидации депозитария
2.1. При ликвидации депозитария кредитная организация вправе выполнять следующие депозитарные операции с ценными бумагами по счетам депо депонентов:
- выдачу депонентам сертификатов ценных бумаг, ранее принятых депозитарием кредитной организации на хранение и / или учет, сопровождающуюся списанием соответствующих ценных бумаг с депозитарного учета;
- перевод ценных бумаг депонента со счета, открытого в ликвидируемом депозитарии, на счет депо в другом депозитарии или на лицевой счет у реестродержателя;
- закрытие счетов депо депонентов;
- снятие с ценных бумаг обременения гражданско - правовыми обязательствами;
- операции, связанные с арестом и блокировкой ценных бумаг на основании актов уполномоченных органов и со снятием указанных обременений;
- выдачу выписок со счета депо и отчетов о выполненных депозитарных операциях.
2.2. Для выполнения депозитарных операций, перечисленных в п. 2.1 настоящего Указания, кредитная организация вправе:
- списывать ценные бумаги со своих счетов номинального держателя у реестродержателя;
- списывать ценные бумаги с междепозитарных счетов депо, открытых ею в других депозитариях;
- осуществлять перемещение сертификатов ценных бумаг депонентов между хранилищами депозитария;
- осуществлять переводы ценных бумаг депонентов между подразделениями кредитной организации, выполняющими депозитарные операции.
2.3. Исполнение кредитной организацией иных депозитарных операций, кроме предусмотренных настоящим Указанием, не допускается.
2.4. При ликвидации депозитария кредитная организация исполняет депозитарные операции в том же порядке и по тем же основаниям, что и до аннулирования депозитарной лицензии, с учетом особенностей, установленных настоящим Указанием.
2.5. Кредитная организация обязана отражать депозитарные операции, исполняемые ею в период после аннулирования депозитарной лицензии, по счетам депо в соответствии с нормативными актами Банка России, регламентирующими порядок ведения депозитарного учета.
3. Контроль за исполнением депозитарных операций,
осуществляемых при ликвидации депозитария
3.1. Все депозитарные операции, а также все действия и процедуры, связанные с прекращением деятельности депозитария вне зависимости от основания, кредитная организация и ее филиалы выполняют самостоятельно под контролем уполномоченных представителей, назначаемых руководителем территориального учреждения Банка России (далее - уполномоченные представители), в соответствии с Положением о порядке приостановления действия и аннулирования лицензий на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утвержденного Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг N 52 от 23.11.98.
3.2. При ликвидации депозитария уполномоченные представители назначаются в день доведения до кредитной организации территориальным учреждением Банка России решения об аннулировании депозитарной лицензии.
3.3. Уполномоченные представители обязаны осуществлять контроль за исполнением ликвидируемым депозитарием требований настоящего Указания и предусмотренного им порядка ликвидации депозитария.
3.4. Поручения депонентов исполняются ликвидируемым депозитарием только при наличии на поручении визы уполномоченного представителя, дающей разрешение на исполнение указанного поручения.
3.5. Передаточные распоряжения реестродержателю и поручения депо по междепозитарным счетам по списанию ценных бумаг должны иметь дополнительную подпись (визу) уполномоченного представителя.
3.6. Осуществление перемещения сертификатов или перевод ценных бумаг депонентов между подразделениями кредитной организации производится только при наличии на распорядительном документе визы уполномоченного представителя.
3.7. В период ликвидации депозитария лица, осуществляющие руководство кредитной организацией (ее филиалом), обязаны обеспечить выполнение ликвидируемым депозитарием операций и процедур, предусмотренных настоящим Указанием, в том числе обеспечить постоянное наличие сотрудников кредитной организации, уполномоченных подписывать документы на совершение операций по счетам номинального держателя и междепозитарным счетам депо.
4. Порядок возврата ценных бумаг депонентам
4.1. С момента доведения до кредитной организации территориальным учреждением Банка России решения об аннулировании депозитарной лицензии (далее - начало ликвидации) кредитная организация при выполнении депозитарных операций обязана выполнять требования настоящего Указания.
4.2. В трехдневный срок с начала ликвидации депозитария кредитная организация направляет каждому депоненту, а также залогодержателям и лицам, наложившим арест на ценные бумаги, уведомление о ликвидации депозитария заказным письмом или иным предусмотренным депозитарным договором способом.
Уведомление должно содержать:
- предложение получить сертификаты ценных бумаг, находящихся на хранении в депозитарии, и / или перевести ценные бумаги, учет прав на которые осуществлял депозитарий, на лицевые счета у реестродержателя или счета депо в другом депозитарии;
- сведения об остатках ценных бумаг на счете депо;
- период возврата ценных бумаг;
- иную информацию, необходимую для возврата ценных бумаг.
4.3. Периодом возврата ценных бумаг является период времени от начала ликвидации депозитария, в течение которого кредитная организация принимает и исполняет поручения депонентов, связанные с возвратом депонированных ценных бумаг, а также принимает претензии депонентов. Указанный период может быть установлен в депозитарном договоре или при отсутствии соответствующих положений в договоре непосредственно кредитной организацией.
4.4. Период возврата ценных бумаг, установленный кредитной организацией, не может быть менее 30 дней и не может быть более 3 месяцев, если иное не установлено депозитарным договором.
4.5. При наличии разрешения территориального учреждения Банка России кредитная организация вправе увеличить срок уведомления депонентов о ликвидации депозитария, соответственно увеличив период возврата ценных бумаг, за исключением случая, когда данный период установлен депозитарным договором.
4.6. В трехдневный срок с начала ликвидации депозитария ликвидируемый депозитарий письменно уведомляет депозитарии, в которых у него открыты междепозитарные счета депо, и реестродержателей, у которых ликвидируемому депозитарию открыты счета номинального держателя, о ликвидации депозитария, а также направляет образцы подписей уполномоченных представителей и запрашивает выписки по соответствующим счетам на дату начала ликвидации.
4.7. В 10-дневный срок с начала ликвидации депозитария кредитная организация проводит инвентаризацию сертификатов ценных бумаг, находящихся в хранилищах ликвидируемого депозитария.
4.8. В течение пяти дней с момента назначения уполномоченные представители производят проверку предоставленных депозитарием проверочных ведомостей остатков лицевых счетов и сводных карточек по каждому выпуску ценных бумаг, составленных на дату начала ликвидации. Уполномоченный представитель также вправе затребовать иные материалы депозитарного учета с целью проверки достоверности и полноты отражения депозитарных операций.
4.9. Если в ходе проверки депозитарного учета кредитной организации уполномоченным представителем выявлено, что имеющиеся материалы депозитарного учета не содержат необходимых для организации возврата ценных бумаг данных, то руководитель территориального учреждения Банка России на основании представления уполномоченного представителя вправе принять решение о приостановлении депозитарных операций до создания ликвидационной комиссии.
4.10. По мере получения выписок из числа запрошенных у реестродержателей и / или депозитариев (в соответствии с п. 4.6 настоящего Указания) и сверкой с полученными данными состояния соответствующих активных счетов депо, а также после проведения инвентаризации ликвидируемый депозитарий проводит корректировку активных счетов депо, в том числе межфилиальных корреспондентских счетов депо.
Корректировкой активных счетов депо называется приведение остатков на активных лицевых счетах в соответствие с данными сверки и инвентаризации сертификатов ценных бумаг.
4.11. Не позднее двух дней после завершения корректировки по всем активным лицевым счетам, на которых отражаются ценные бумаги отдельного выпуска, ликвидируемый депозитарий составляет баланс депо по результатам сверки и инвентаризации по данному выпуску ценных бумаг (далее - проверенный баланс). Проверенный баланс составляется на текущую дату с учетом результатов сверки и инвентаризации, а также депозитарных операций, проведенных с начала ликвидации до момента составления проверенного баланса.
4.12. Составление депозитарием всех проверенных балансов должно быть завершено не позднее 20 дней с начала ликвидации.
4.13. Проверенный баланс по данному выпуску утверждается руководством кредитной организации и уполномоченным представителем.
4.14. Если по итогам составления проверенного баланса выявлена недостача ценных бумаг, находящихся в ликвидируемом депозитарии в открытом хранении, то возврат ценных бумаг данного выпуска осуществляется в порядке поступления поручений на возврат, если иной порядок не был предусмотрен депозитарными договорами. Недостача ценных бумаг отражается на синтетическом счете депо N 98030.
4.15. При закрытом хранении вне зависимости от выявления недостачи ценных бумаг имеющиеся в наличии конкретные ценные бумаги данного выпуска возвращаются тем депонентам, на чьих счетах депо эти бумаги были учтены.
4.16. При выявлении недостачи ценных бумаг, находящихся в маркированном хранении, возврат ценных бумаг данного выпуска осуществляется в порядке поступления поручений на возврат с учетом принадлежности ценных бумаг депонента к различным группам и с учетом положений депозитарных договоров. Кредитная организация самостоятельно по согласованию с уполномоченным представителем определяет конкретный порядок возврата ценных бумаг данного выпуска, находящихся в маркированном хранении.
4.17. Если по итогам составления проверенного баланса выявлен избыток ценных бумаг данного выпуска, указанные ценные бумаги зачисляются на счета депо типа "Ценные бумаги, владельцы которых не установлены" с отражением на синтетическом счете депо N 98080.
4.18. При несогласии депонента с указанным в уведомлении количеством ценных бумаг на счете депо претензии рассматриваются кредитной организацией в порядке, установленном депозитарным договором и действующим законодательством.
5. Порядок проведения кредитными организациями
расчетов, связанных с прекращением депозитарной
деятельности, после отзыва лицензии
на осуществление банковских операций
5.1. Кредитная организация в период после отзыва лицензии на осуществление банковских операций и до своей ликвидации оплачивает услуги юридических лиц за совершение действий, связанных с осуществлением депозитарных операций и перечисленных в п. 2.2 настоящего Указания.
5.2. В случае, если кредитная организация не имеет возможности в срок оплатить услуги за совершение действий, связанных с осуществлением депозитарных операций, необходимые выплаты может произвести депонент. Денежные требования, связанные с указанными выплатами, предъявляются кредитной организации в порядке, предусмотренном действующим законодательством.
5.3. Кредитная организация вправе получать от депонента в оплату услуг за совершение депозитарных операций денежные средства в размере и в порядке, предусмотренных депозитарным договором.
5.4. Кредитная организация не вправе получать от эмитента или уполномоченного им лица выплаты по ценным бумагам депонентов.
Кредитная организация обязана довести до эмитента или уполномоченного им лица информацию о ценных бумагах, которые хранятся и / или учитываются в депозитарии кредитной организации, с целью проведения выплат по ценным бумагам.
6. Особенности проведения ликвидационных процедур
в филиалах кредитной организации, осуществляющих
депозитарное обслуживание клиентов
6.1. В филиалах кредитной организации документы на исполнение депозитарных операций подписываются представителем филиала кредитной организации и визируются уполномоченным представителем территориального учреждения Банка России.
6.2. После завершения филиалом сверки и инвентаризации по всем активным лицевым счетам (в том числе по межфилиальным корреспондентским счетам депо) по данному выпуску ценных бумаг составляется проверенный баланс депо филиала.
6.3. Информация о результатах проведенных филиалом сверки и инвентаризации предоставляется филиалом головной организации путем передачи проверенного баланса и иных информационных материалов.
6.4. После составления проверенного баланса филиала депозитарные операции по данному выпуску ценных бумаг выполняются филиалом в порядке, установленном головной организацией.
В течение всего периода возврата ценных бумаг, в том числе после составления филиалом проверенного баланса по данному выпуску ценных бумаг, филиал должен обеспечить прием поручений депонентов на возврат ценных бумаг и выдачу отчетов об исполнении поручений.
6.5. Проверенный баланс депо по отдельному выпуску ценных бумаг составляется головным учреждением кредитной организации после получения проверенных балансов от всех его филиалов, осуществлявших депозитарные операции по отдельному выпуску ценных бумаг.
7. Порядок завершения ликвидационных процедур
депозитария
7.1. Завершение ликвидации депозитария осуществляется ликвидационной комиссией депозитария.
В случае, если ликвидация депозитария происходит в процессе ликвидации кредитной организации, функции ликвидационной комиссии депозитария выполняет ликвидационная комиссия (конкурсный управляющий, ликвидатор) кредитной организации, создаваемая в соответствии с нормативными актами Банка России.
В случае, если ликвидация депозитария не сопровождается ликвидацией кредитной организации, руководство кредитной организации назначает ликвидационную комиссию депозитария и согласует ее состав с территориальным учреждением Банка России.
7.2. Завершение ликвидационных процедур депозитария в процессе ликвидации кредитной организации осуществляется в соответствии с требованиями настоящего Указания, если иной порядок не установлен действующим законодательством.
7.3. Ликвидационная комиссия депозитария при наличии разрешения территориального учреждения Банка России вправе продлить, а также сократить ранее установленный кредитной организацией период возврата ценных бумаг с обязательным уведомлением депонентов. Сокращенный период возврата не может быть меньше минимального периода, определенного настоящим Указанием.
7.4. После окончания периода возврата ценных бумаг ликвидационная комиссия депозитария подготавливает следующие документы, составленные на дату окончания периода возврата:
- список депонентов, не востребовавших ценные бумаги на дату окончания периода возврата, с указанием количества ценных бумаг каждого выпуска, не востребованных депонентом (далее - список на возврат). Список на возврат содержит ценные бумаги, отражающиеся по активным счетам депо N 98000, 98010, 98015, 98020, 98035;
- список депонентов, перед которыми у кредитной организации не исполнены обязательства по возврату ценных бумаг в результате выявленной недостачи, с указанием количества ценных бумаг каждого выпуска, по которым есть задолженность (далее - список по задолженности). Список по задолженности является расшифровкой счета депо N 98030;
- проверочные ведомости остатков лицевых счетов и сводные карточки по каждому выпуску ценных бумаг.
7.5. Ценные бумаги депонентов, не востребовавших ценные бумаги на дату окончания периода возврата, по решению кредитной организации могут включаться в список на возврат или в список по задолженности в следующем порядке:
- если ввиду недостачи невозможно полностью произвести возврат ценных бумаг депонентам, то количество ценных бумаг, указанное в списке на возврат по данному выпуску ценных бумаг, определяется пропорционально обязательствам депозитария перед депонентами по этому выпуску с учетом вида хранения (открытое, закрытое, маркированное);
- не включенные в список на возврат ввиду обнаруженной недостачи ценные бумаги депонентов оформляются в задолженность кредитной организации перед депонентами и включаются в список по задолженности.
Кредитная организация вправе принять решение о применении иного порядка формирования списка на возврат и списка по задолженности в соответствии с депозитарными договорами и / или Регламентом депозитария.
7.6. Ликвидационная комиссия депозитария на основании полученных материалов утверждает по согласованию с уполномоченным представителем по каждому выпуску ценных бумаг список на возврат, список по задолженности, проверочные ведомости остатков лицевых счетов и сводные карточки по каждому выпуску ценных бумаг.
После утверждения списка на возврат и списка по задолженности кредитная организация обязана направить уведомление депонентам, включенным в эти списки. Уведомление, направляемое депоненту, должно содержать количество ценных бумаг каждого выпуска, включенных в указанные списки.
7.7. После передачи списка на возврат и списка по задолженности ликвидационной комиссии депозитария ликвидируемый депозитарий прекращает осуществление депозитарных операций, предусмотренных настоящим Указанием.
По факту прекращения деятельности депозитария ликвидационная комиссия депозитария составляет акт о ликвидации депозитария и согласовывает его с территориальным учреждением Банка России.
7.8. Возврат ценных бумаг, включенных в список по задолженности, производится ликвидационной комиссией депозитария и осуществляется в следующем порядке:
- при ликвидации депозитария, не сопровождающейся ликвидацией кредитной организации, обязательства кредитной организации по возврату депоненту ценных бумаг, включенных в список по задолженности, подлежат исполнению в соответствии с депозитарными договорами, а также действующим законодательством:
- при ликвидации депозитария в процессе ликвидации кредитной организации ее обязательства перед депонентами по депозитарным договорам переоформляются в кредиторскую задолженность кредитной организации путем оценки ликвидационной комиссией сумм возмещения убытков, которые могут быть выплачены депонентам, в связи с утратой ценных бумаг. Переоформленная кредиторская задолженность включается в промежуточный ликвидационный баланс в порядке, установленном Банком России.
7.9. По каждому выпуску ценных бумаг ликвидационная комиссия депозитария в течение 30 дней с даты окончания периода возврата обязана обеспечить передачу списка на возврат реестродержателю или в другой депозитарий с целью открытия указанным депонентам лицевых счетов или счетов депо и зачисления на них ценных бумаг депонентов. Ликвидационная комиссия депозитария также обязана обеспечить перевод реестродержателю или в депозитарий необходимого количества ценных бумаг, а если сертификаты соответствующих ценных бумаг хранились в ликвидируемом депозитарии, то передачу этих сертификатов.
7.10. Список на возврат должен содержать имя (наименование) депонента, количество ценных бумаг депонента, а также иные реквизиты в соответствии с требованиями нормативных правовых документов, а при наличии соглашения о передаче списка также в соответствии с требованиями этого соглашения.
7.11. Выбор реестродержателя или депозитария, которому передаются списки депонентов, не востребовавших ценные бумаги, осуществляется ликвидационной комиссией депозитария отдельно по каждому выпуску ценных бумаг исходя из следующих правил:
- если ведение реестра предусмотрено правилами обращения именных ценных бумаг данного выпуска, список на возврат передается реестродержателю;
- если реестр ценных бумаг данного выпуска не ведется, то список на возврат передается в депозитарий в случае заключения между этим депозитарием и кредитной организацией соответствующего соглашения. При этом кредитная организация обязана предпринимать все необходимые усилия по заключению такого соглашения.
7.12. При отсутствии признанных ликвидационной комиссией депозитария претензий депонентов ценные бумаги, учитываемые на счетах депо "Ценные бумаги, владельцы которых не установлены", могут быть включены в состав имущества кредитной организации в порядке, предусмотренном действующим законодательством.
7.13. Все материалы депозитарного учета, а также другие документы и материалы, связанные с осуществлением депозитарной деятельности, хранятся кредитной организацией в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов Российской Федерации.
7.14. После завершения ликвидации депозитария в процессе ликвидации кредитной организации претензии депонентов принимаются ликвидационной комиссией кредитной организации в порядке, предусмотренном нормативными правовыми актами для ее кредиторов.
8. Заключительные положения
8.1. При приостановлении депозитарной лицензии кредитная организация вправе осуществлять только депозитарные операции, разрешенные настоящим Указанием. При этом депозитарные операции выполняются кредитной организацией самостоятельно и уполномоченные представители не назначаются. При приостановлении депозитарной лицензии ликвидационные процедуры, предусмотренные настоящим Указанием, не применяются.
8.2. При восстановлении ранее аннулированной депозитарной лицензии ликвидационные мероприятия прекращаются в день получения приказа о восстановлении депозитарной лицензии.
8.3. В случае прекращения действия депозитарной лицензии в связи с истечением срока ее действия применяется порядок ликвидации депозитария, установленный настоящим Указанием.
8.4. Настоящее Указание вступает в силу с момента его опубликования в "Вестнике Банка России".
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
В.В.ГЕРАЩЕНКО