Указание Банка России от 25.07.2016 N 4083-У
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 25 июля 2016 г. N 4083-У
О ФОРМАХ, СРОКАХ И ПОРЯДКЕ
СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ ДОКУМЕНТОВ,
СОДЕРЖАЩИХ ОТЧЕТ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ОТЧЕТ О ПЕРСОНАЛЬНОМ
СОСТАВЕ ОРГАНОВ КРЕДИТНОГО ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КООПЕРАТИВА
На основании части 3 статьи 28 и пункта 8 части 6 статьи 35 Федерального закона от 18 июля 2009 года N 190-ФЗ "О кредитной кооперации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 29, ст. 3627; 2011, N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7040; 2013, N 23, ст. 2871; N 30, ст. 4084; N 44, ст. 5640; N 51, ст. 6683, ст. 6695; 2014, N 26, ст. 3395; 2015, N 27, ст. 4001; N 29, ст. 4357; 2016, N 27, ст. 4225) и статьи 76.6 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 14, ст. 1649; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 49, ст. 6336; N 51, ст. 6695, ст. 6699; N 52, ст. 6975; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2317; N 27, ст. 3634; N 30, ст. 4219; N 40, ст. 5318; N 45, ст. 6154; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 4, ст. 37; N 27, ст. 3958, ст. 4001; N 29, ст. 4348, ст. 4357; N 41, ст. 5639; N 48, ст. 6699; 2016, N 1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; N 27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295) Банк России устанавливает формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности и отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива (далее при совместном упоминании - отчетность).
1. Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива (далее - отчет о деятельности) составляется кредитными потребительскими кооперативами по форме и в порядке, которые установлены в приложении 1 к настоящему Указанию, начиная с того отчетного периода, в котором настоящее Указание вступает в силу.
Отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива (далее - отчет о персональном составе) составляется кредитными потребительскими кооперативами по форме и в порядке, которые установлены в приложении 2 к настоящему Указанию, начиная с того отчетного периода, в котором настоящее Указание вступает в силу.
2. Отчет о деятельности представляется в Банк России кредитными потребительскими кооперативами, количество членов которых превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц, кредитными потребительскими кооперативами второго уровня, кредитными потребительскими кооперативами, не вступившими в члены саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные потребительские кооперативы (далее при совместном упоминании - КПК), а также саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими кредитные потребительские кооперативы (далее - СРО), в отношении своих членов:
за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года - не позднее 30 календарных дней после окончания отчетного периода;
за календарный год дважды - не позднее 30 календарных дней после окончания календарного года и не позднее 90 календарных дней после окончания календарного года.
При составлении отчета о деятельности за календарный год, представляемого не позднее 30 календарных дней после окончания календарного года, заполняются только разделы I и VI.
При составлении отчета о деятельности за календарный год, представляемого не позднее 90 календарных дней после окончания календарного года, заполняются разделы I - V и VII - XI.
К отчету о деятельности, представляемому не позднее 90 календарных дней после окончания календарного года, также прилагается файл, содержащий годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность кредитного потребительского кооператива, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.
3. Отчет о персональном составе представляется в Банк России КПК, а также СРО в отношении своих членов после окончания календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе, не позднее 30 календарных дней после окончания календарного года или после даты изменения сведений.
4. Отчетность представляется в Банк России КПК и СРО в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью (далее - УКЭП) посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть "Интернет", в соответствии с требованиями Указания Банка России от 21 декабря 2015 года N 3906-У "О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 1 марта 2016 года N 41289 ("Вестник Банка России" от 16 марта 2016 года N 26), с учетом особенностей, установленных настоящим Указанием.
5. В случае обнаружения КПК или СРО ошибок в ранее представленной в Банк России отчетности исправленная отчетность должна быть направлена в Банк России в течение 10 рабочих дней со дня выявления ошибок. При формировании электронного документа с исправленной отчетностью, направляемого в Банк России, отчетность за другие отчетные периоды в него не включается. В случае обнаружения ошибок в отчетности, представленной за несколько отчетных периодов в Банк России, каждая исправленная отчетность направляется в Банк России отдельным электронным документом.
6. Электронные документы, содержащие отчетность и представляемые КПК в Банк России, подписываются УКЭП руководителя (лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа) КПК.
7. Электронные документы, содержащие отчетность и представляемые СРО в Банк России, формируются перед отправкой в один пакет и однократно подписываются УКЭП руководителя (лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа) СРО.
8. В случае если документы, содержащие отчетность, подписываются УКЭП лица, временно исполняющего обязанности руководителя (лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа) КПК или СРО, к отчетности прилагается электронный документ, содержащий копию документа о назначении временно исполняющего обязанности.
9. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования <1>.
--------------------------------
<1> Официально опубликовано на сайте Банка России 29.08.2016.
10. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившим силу Указание Банка России от 5 августа 2014 года N 3356-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности и отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива, количество членов которого превышает 5 тысяч физических и (или) юридических лиц, кредитного потребительского кооператива второго уровня, а также кредитного потребительского кооператива, не вступившего в члены саморегулируемой организации кредитных потребительских кооперативов", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 18 августа 2014 года N 33624 ("Вестник Банка России" от 12 сентября 2014 года N 82).
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
Э.С.НАБИУЛЛИНА
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 25 июля 2016 года N 4083-У
"О формах, сроках и порядке
составления и представления
в Банк России документов,
содержащих отчет о деятельности
и отчет о персональном
составе органов кредитного
потребительского кооператива"
Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива
по состоянию на "__" ______ ____ г.
Код формы по ОКУД 0420820
Квартальная
Раздел I. Общие сведения
Подраздел 1. Реквизиты кредитного потребительского кооператива
|
Полное наименование |
Сокращенное наименование |
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) |
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) |
Дата создания |
Место нахождения |
Адрес фактического нахождения |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Адрес для почтовой корреспонденции |
Номер телефона |
Номер факса |
Адрес электронной почты |
Адрес сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" |
Наименование организации, представившей отчет |
|
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
Подраздел 2. Сведения об обособленных подразделениях кредитного
потребительского кооператива
|
Порядковый номер |
Наименование обособленного подразделения |
Вид обособленного подразделения |
Адрес фактического нахождения обособленного подразделения |
Адрес для почтовой корреспонденции |
Номер телефона |
Номер факса |
Адрес электронной почты |
|
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
Подраздел 3. Сведения о саморегулируемой организации в сфере финансового
рынка, объединяющей кредитные потребительские кооперативы,
членом которой является кредитный потребительский кооператив
|
Полное наименование |
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) |
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) |
Номер в едином реестре саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка |
Дата вступления кредитного потребительского кооператива в саморегулируемую организацию в сфере финансового рынка, объединяющую кредитные потребительские кооперативы |
|
22 |
23 |
24 |
25 |
26 |
Подраздел 4. Сведения о кредитном потребительском кооперативе второго
уровня, членом которого является кредитный потребительский
кооператив
|
Полное наименование кредитного потребительского кооператива второго уровня |
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) кредитного потребительского кооператива второго уровня |
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) кредитного потребительского кооператива второго уровня |
Дата вступления кредитного потребительского кооператива в кредитный потребительский кооператив второго уровня |
|
27 |
28 |
29 |
30 |
Подраздел 5. Сведения о счетах кредитного потребительского кооператива,
открытых в кредитных организациях
|
Полное фирменное наименование кредитной организации |
Адрес фактического нахождения кредитной организации (филиала) |
Банковский идентификационный код (БИК) |
Вид счета |
Номер счета |
Код валюты счета |
Дата открытия счета |
Сумма остатка денежных средств на счете на начало отчетного периода, тыс. руб. |
Сумма остатка денежных средств на счете на конец отчетного периода, тыс. руб. |
|
31 |
32 |
33 |
34 |
35 |
36 |
37 |
38 |
39 |
Подраздел 6. Кредитный рейтинг кредитного потребительского кооператива
|
Полное наименование кредитного рейтингового агентства |
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) кредитного рейтингового агентства |
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) кредитного рейтингового агентства |
Уровень присвоенного кредитного рейтинга |
Дата присвоения кредитного рейтинга |
|
40 |
41 |
42 |
43 |
44 |
Раздел II. Балансовые показатели
тыс. руб.
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Значение показателя |
|
1 |
2 |
3 |
|
1 |
Активы кредитного потребительского кооператива на конец отчетного периода, в том числе: |
|
|
1.1 |
предоставленные займы, срок погашения по которым наступает в течение 12 месяцев от отчетной даты, в том числе: |
|
|
1.1.1 |
членам кредитного потребительского кооператива - физическим лицам |
|
|
1.1.2 |
членам кредитного потребительского кооператива - юридическим лицам |
|
|
1.1.3 |
кредитному потребительскому кооперативу второго уровня |
|
|
1.2 |
предоставленные займы, срок погашения по которым наступает после 12 месяцев от отчетной даты, в том числе: |
|
|
1.2.1 |
членам кредитного потребительского кооператива - физическим лицам |
|
|
1.2.2 |
членам кредитного потребительского кооператива - юридическим лицам |
|
|
1.2.3 |
кредитному потребительскому кооперативу второго уровня |
|
|
1.3 |
размещенные средства, срок погашения по которым наступает в течение 12 месяцев от отчетной даты, в том числе: |
|
|
1.3.1 |
в депозиты |
|
|
1.3.2 |
в государственные и муниципальные ценные бумаги |
|
|
1.4 |
размещенные средства, срок погашения по которым наступает после 12 месяцев от отчетной даты, в том числе: |
|
|
1.4.1 |
в депозиты |
|
|
1.4.2 |
в государственные и муниципальные ценные бумаги |
|
|
1.5 |
паевые взносы в кредитный потребительский кооператив второго уровня, в том числе: |
|
|
1.5.1 |
обязательные паевые взносы |
|
|
1.5.2 |
добровольные паевые взносы |
|
|
1.6 |
средства, размещенные в акциях или долях российских кредитных организаций |
|
|
1.7 |
средства, размещенные в закладные, в том числе: |
|
|
1.7.1 |
в закладные, обязанными по которым являются физические лица - резиденты |
|
|
1.7.2 |
в закладные, обязанными по которым являются юридические лица - резиденты |
|
|
1.7.3 |
иные закладные |
|
|
1.8 |
дебиторская задолженность, в том числе: |
|
|
1.8.1 |
проценты, начисленные по займам, предоставленным членам кредитного потребительского кооператива - физическим лицам |
|
|
1.8.2 |
проценты, начисленные по займам, предоставленным членам кредитного потребительского кооператива - юридическим лицам |
|
|
1.8.3 |
проценты, начисленные по займам, предоставленным кредитному потребительскому кооперативу второго уровня |
|
|
1.9 |
запасы |
|
|
1.10 |
незавершенное строительство |
|
|
1.11 |
основные средства |
|
|
1.12 |
остаток денежных средств, в том числе: |
|
|
1.12.1 |
расчетный счет, в том числе: |
|
|
1.12.1.1 |
на банковских счетах в кредитных организациях, имеющих присвоенный кредитный рейтинг не ниже нижней границы уровня, установленного Советом директоров Банка России в целях реализации Указания Банка России от 28 декабря 2015 года N 3916-У "О числовых значениях и порядке расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов" <1> |
|
|
1.12.2 |
касса |
|
|
1.12.3 |
денежные средства в пути |
|
|
1.12.4 |
иные денежные средства |
|
|
1.13 |
прочие активы |
|
|
2 |
Капитал кредитного потребительского кооператива на конец отчетного периода, в том числе: |
|
|
2.1 |
паевой фонд, в том числе: |
|
|
2.1.1 |
сформированный юридическими лицами, в том числе: |
|
|
2.1.1.1 |
обязательные паевые взносы |
|
|
2.1.1.2 |
добровольные паевые взносы |
|
|
2.1.2 |
сформированный физическими лицами, в том числе: |
|
|
2.1.2.1 |
обязательные паевые взносы |
|
|
2.1.2.2 |
добровольные паевые взносы |
|
|
2.2 |
резервный фонд |
|
|
2.3 |
остаток целевого финансирования, в том числе: |
|
|
2.3.1 |
целевые (специализированные) фонды |
|
|
2.4 |
иные составляющие капитала |
|
|
3 |
Обязательства кредитного потребительского кооператива на конец отчетного периода, в том числе: |
|
|
3.1 |
привлеченные средства, срок погашения по которым наступает в течение 12 месяцев от отчетной даты, в том числе: |
|
|
3.1.1 |
от физических лиц - членов кредитного потребительского кооператива |
|
|
3.1.2 |
от юридических лиц - членов кредитного потребительского кооператива, в том числе: |
|
|
3.1.2.1 |
средства резервных фондов кредитных потребительских кооперативов |
|
|
3.1.3 |
от лиц, не являющихся членами кредитного потребительского кооператива, в том числе: |
|
|
3.1.3.1 |
от кредитного потребительского кооператива второго уровня |
|
|
3.1.3.2 |
от кредитных организаций |
|
|
3.1.3.3 |
от других юридических лиц |
|
|
3.2 |
привлеченные средства, срок погашения по которым наступает после 12 месяцев от отчетной даты, в том числе: |
|
|
3.2.1 |
от физических лиц - членов кредитного потребительского кооператива, в том числе: |
|
|
3.2.2 |
от юридических лиц - членов кредитного потребительского кооператива, в том числе: |
|
|
3.2.2.1 |
средства резервных фондов кредитных потребительских кооперативов |
|
|
3.2.3 |
от лиц, не являющихся членами кредитного потребительского кооператива, в том числе: |
|
|
3.2.3.1 |
от кредитного потребительского кооператива второго уровня |
|
|
3.2.3.2 |
от кредитных организаций |
|
|
3.2.3.3 |
от других юридических лиц |
|
|
3.3 |
кредиторская задолженность кредитного потребительского кооператива, в том числе: |
|
|
3.3.1 |
проценты, начисленные по обязательствам, в том числе: |
|
|
3.3.1.1 |
по договорам передачи личных сбережений от физических лиц - членов кредитного потребительского кооператива |
|
|
3.3.1.2 |
по договорам займа от юридических лиц - членов кредитного потребительского кооператива |
|
|
3.3.1.3 |
по договорам займа от кредитных потребительских кооперативов второго уровня |
|
|
3.3.1.4 |
по договорам займа (кредита) от кредитных организаций |
|
|
3.3.1.5 |
по договорам займа от других юридических лиц |
|
|
3.3.2 |
по паям |
|
|
3.4 |
прочие обязательства |
--------------------------------
<1> Зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 9
февраля 2016 года N 41025 ("Вестник Банка России" от 20 февраля 2016 года
N 16).
Раздел III. Данные о взносах, доходах и расходах
тыс. руб.
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Значение показателя |
|
1 |
2 |
3 |
|
4 |
Доходы кредитного кооператива за отчетный период, в том числе: |
|
|
4.1 |
проценты по договорам займа, в том числе: |
|
|
4.1.1 |
заключенным с кредитным потребительским кооперативом второго уровня |
|
|
4.2 |
штрафы, пени по договорам займа |
|
|
4.3 |
доходы от размещения средств в депозиты |
|
|
4.4 |
доходы от размещения средств в государственные и муниципальные ценные бумаги |
|
|
4.5 |
прочие доходы |
|
|
5 |
Расходы кредитного кооператива за отчетный период, в том числе: |
|
|
5.1 |
процентные расходы по обязательствам перед членами кредитного кооператива |
|
|
5.2 |
процентные расходы по обязательствам перед юридическими лицами, не являющимися членами кредитного кооператива |
|
|
5.3 |
расходы на содержание кредитного потребительского кооператива, в том числе: |
|
|
5.3.1 |
расходы на оплату труда, включая премии и компенсации |
|
|
5.4 |
расходы на формирование компенсационного фонда саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные потребительские кооперативы |
|
|
5.5 |
расходы по содержанию объединений кредитных кооперативов |
|
|
5.6 |
прочие расходы |
|
|
6 |
Налоги на доходы (прибыль) кредитного кооператива |
|
|
7 |
Другие налоги (налог на имущество, НДС и другие) |
|
|
8 |
Расходы на формирование резервов на возможные потери по займам за отчетный период |
|
|
9 |
Чистый доход (убыток) отчетного периода, в том числе: |
|
|
9.1 |
начисленный на паевые взносы, в том числе: |
|
|
9.1.1 |
выплаченный членам кредитного потребительского кооператива |
|
|
9.1.2 |
присоединенный к паенакоплениям членов кредитного потребительского кооператива |
|
|
9.2 |
для иного использования |
|
|
10 |
Сумма взносов, поступивших от членов кредитного потребительского кооператива за отчетный период, в том числе: |
|
|
10.1 |
вступительных взносов |
|
|
10.2 |
членских взносов (в том числе дополнительных) |
Раздел IV. Сведения о деятельности
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Значение показателя |
|
1 |
2 |
3 |
|
11 |
Количество членов кредитного потребительского кооператива на конец отчетного периода, ед., в том числе: |
|
|
11.1 |
физических лиц, чел. |
|
|
11.2 |
юридических лиц, ед. |
|
|
12 |
Количество лиц, вступивших в члены кредитного потребительского кооператива за отчетный период, ед., в том числе: |
|
|
12.1 |
физических лиц, чел |
|
|
12.2 |
юридических лиц, ед. |
|
|
13 |
Количество лиц, исключенных из членов кредитного потребительского кооператива за отчетный период, ед., в том числе: |
|
|
13.1 |
физических лиц, чел. |
|
|
13.2 |
юридических лиц, ед. |
|
|
14 |
Количество действующих договоров привлечения денежных средств на конец отчетного периода, шт., в том числе: |
|
|
14.1 |
от физических лиц, шт. |
|
|
14.2 |
от юридических лиц - членов кредитного потребительского кооператива, шт. |
|
|
14.3 |
от иных лиц, не являющихся членами кредитного потребительского кооператива, шт., в том числе: |
|
|
14.3.1 |
от кредитного потребительского кооператива второго уровня, шт. |
|
|
14.3.2 |
от кредитных организаций, шт. |
|
|
15 |
Количество действующих договоров по предоставлению займов на конец отчетного периода, шт., в том числе: |
|
|
15.1 |
физическим лицам, шт. |
|
|
15.2 |
юридическим лицам, шт. |
|
|
15.3 |
кредитным потребительским кооперативам второго уровня, шт. |
|
|
16 |
Количество работников кредитного потребительского кооператива на конец отчетного периода, чел. |
|
|
17 |
Целевые средства на конец отчетного периода, тыс. руб., в том числе: |
|
|
17.1 |
вступительные взносы на конец отчетного периода, тыс. руб. |
|
|
17.2 |
членские взносы на конец отчетного периода, тыс. руб. |
|
|
17.3 |
добровольные пожертвования на конец отчетного периода, тыс. руб. |
|
|
17.4 |
добровольные взносы на конец отчетного периода, тыс. руб. |
|
|
17.5 |
иные взносы, тыс. руб. |
|
|
18 |
Внесено паевых взносов в отчетном периоде, тыс. руб., в том числе: |
|
|
18.1 |
от членов кредитного потребительского кооператива - физических лиц, тыс. руб., в том числе: |
|
|
18.1.1 |
обязательных паевых взносов, тыс. руб. |
|
|
18.1.2 |
добровольных паевых взносов, тыс. руб. |
|
|
18.2 |
от членов кредитного потребительского кооператива - юридических лиц, тыс. руб., в том числе: |
|
|
18.2.1 |
обязательных паевых взносов, тыс. руб. |
|
|
18.2.2 |
добровольных паевых взносов, тыс. руб. |
|
|
19 |
Всего привлечено средств в отчетном периоде, тыс. руб., в том числе: |
|
|
19.1 |
от членов кредитного потребительского кооператива - физических лиц, тыс. руб. |
|
|
19.1.1 |
количество заключенных договоров, шт. |
|
|
19.2 |
от членов кредитного потребительского кооператива - юридических лиц, тыс. руб. |
|
|
19.2.1 |
количество заключенных договоров, шт. |
|
|
19.3 |
от иных лиц, не являющихся членами кредитного потребительского кооператива, тыс. руб., в том числе: |
|
|
19.3.1 |
от кредитного потребительского кооператива второго уровня, тыс. руб. |
|
|
19.3.1.1 |
количество заключенных договоров, шт. |
|
|
19.3.2 |
от кредитных организаций, тыс. руб. |
|
|
19.3.2.1 |
количество заключенных договоров, шт. |
|
|
19.3.3 |
от других юридических лиц, тыс. руб. |
|
|
19.3.3.1 |
количество заключенных договоров, шт. |
|
|
20 |
Максимальный размер задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с привлечением денежных средств от одного члена кредитного потребительского кооператива (пайщика) и (или) нескольких членов кредитного потребительского кооператива (пайщиков), являющихся аффилированными лицами, на конец отчетного периода, тыс. руб. |
|
|
21 |
Задолженность по договорам займа и (или) договорам передачи личных сбережений, одобренным общим собранием кредитного потребительского кооператива до их заключения, образовавшаяся в связи с привлечением денежных средств от одного члена кредитного потребительского кооператива (пайщика) и (или) нескольких членов кредитного потребительского кооператива (пайщиков), являющихся аффилированными лицами, на конец отчетного периода, тыс. руб. |
|
|
22 |
Всего возвращено паенакоплений в отчетном периоде, тыс. руб., в том числе: |
|
|
22.1 |
членам кредитного потребительского кооператива - физическим лицам, тыс. руб. |
|
|
22.2 |
членам кредитного потребительского кооператива - юридическим лицам, тыс. руб. |
|
|
23 |
Всего возвращено средств в отчетном периоде, тыс. руб., в том числе: |
|
|
23.1 |
членам кредитного потребительского кооператива - физическим лицам, тыс. руб. |
|
|
23.1.1 |
количество исполненных договоров, шт. |
|
|
23.2 |
членам кредитного потребительского кооператива - юридическим лицам, тыс. руб. |
|
|
23.2.1 |
количество исполненных договоров, шт. |
|
|
23.3 |
иным лицам, не являющимся членами кредитного потребительского кооператива, тыс. руб., в том числе: |
|
|
23.3.1 |
кредитным потребительским кооперативам второго уровня, тыс. руб. |
|
|
23.3.1.1 |
количество исполненных договоров, шт. |
|
|
23.3.2 |
кредитным организациям, тыс. руб. |
|
|
23.3.2.1 |
количество исполненных договоров, шт. |
|
|
23.3.3 |
другим юридическим лицам, тыс. руб. |
|
|
23.3.3.1 |
количество исполненных договоров, шт. |
|
|
24 |
Задолженность перед выбывшими членами кредитного потребительского кооператива на конец отчетного периода, тыс. руб., в том числе: |
|
|
24.1 |
по выплате паенакоплений, тыс. руб. |
|
|
24.2 |
по исполнению обязательств по договорам привлечения денежных средств, тыс. руб. |
|
|
24.3 |
иная задолженность перед выбывшими членами кредитного потребительского кооператива, тыс. руб. |
|
|
25 |
Всего предоставлено займов в отчетном периоде, тыс. руб., в том числе: |
|
|
25.1 |
членам кредитного потребительского кооператива - физическим лицам, тыс. руб. |
|
|
25.1.1 |
количество договоров, шт. |
|
|
25.2 |
членам кредитного потребительского кооператива - юридическим лицам, тыс. руб. |
|
|
25.2.1 |
количество договоров, шт. |
|
|
26 |
Максимальный размер задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с предоставлением займа (займов) одному члену кредитного потребительского кооператива (пайщику) и (или) нескольким членам кредитного потребительского кооператива (пайщикам), являющимся аффилированными лицами, на конец отчетного периода, тыс. руб. |
|
|
27 |
Задолженность по сумме основного долга по договорам займа, одобренным общим собранием кредитного потребительского кооператива до их заключения, образовавшаяся в связи с предоставлением займа (займов) одному члену кредитного потребительского кооператива (пайщику) и (или) нескольким членам кредитного потребительского кооператива (пайщикам), являющимся аффилированными лицами, на конец отчетного периода, тыс. руб. |
|
|
28 |
Направлено средств на формирование резервного фонда за отчетный период, тыс. руб. |
|
|
29 |
Денежные средства, направленные в кредитный потребительский кооператив второго уровня за отчетный период, тыс. руб., в том числе: |
|
|
29.1 |
паевые взносы, тыс. руб. |
|
|
29.2 |
предоставленные займы, тыс. руб. |
|
|
29.3 |
иные денежные средства, направленные в кредитный потребительский кооператив второго уровня, тыс. руб. |
|
|
30 |
Сумма просроченной задолженности (основной долг) по договорам предоставленных займов на конец отчетного периода, тыс. руб., в том числе: |
|
|
30.1 |
до 30 дней включительно, тыс. руб. |
|
|
30.2 |
от 31 до 90 дней включительно, тыс. руб. |
|
|
30.3 |
свыше 90 дней, тыс. руб. |
|
|
31 |
Количество просроченных договоров предоставленных займов на конец отчетного периода, шт., в том числе: |
|
|
31.1 |
до 30 дней включительно, шт. |
|
|
31.2 |
от 31 до 90 дней включительно, шт. |
|
|
31.3 |
свыше 90 дней, шт. |
|
|
32 |
Общая сумма просроченной задолженности (основной долг и проценты) по договорам привлеченных средств на конец отчетного периода, тыс. руб., в том числе: |
|
|
32.1 |
перед членами кредитного потребительского кооператива, тыс. руб. |
|
|
32.2 |
перед прочими лицами, тыс. руб. |
|
|
33 |
Количество просроченных договоров привлеченных средств на конец отчетного периода, шт. |
|
|
34 |
Обязательства по уплате обязательных платежей, не исполненные в срок свыше 10 дней со дня наступления даты их исполнения на конец отчетного периода, тыс. руб. |
|
|
35 |
Сформированные резервы на возможные потери по займам на конец отчетного периода, тыс. руб., в том числе: |
|
|
35.1 |
по основному долгу, тыс. руб. |
|
|
35.2 |
по процентам, тыс. руб. |
|
|
36 |
Внеоборотные активы кредитного потребительского кооператива на конец отчетного периода, тыс. руб. |
|
|
37 |
Оборотные активы кредитного потребительского кооператива на конец отчетного периода, тыс. руб. |
|
|
38 |
Долгосрочные обязательства кредитного потребительского кооператива на конец отчетного периода, тыс. руб. |
|
|
39 |
Краткосрочные обязательства кредитного потребительского кооператива на конец отчетного периода, тыс. руб. |
Раздел V. Информация об операциях с денежными средствами
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Остаток денежных средств на начало последнего квартала отчетного периода |
Поступление денежных средств за последний квартал отчетного периода |
Выбытие денежных средств за последний квартал отчетного периода |
Остаток денежных средств на конец последнего квартала отчетного периода |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
1 |
Наличные денежные средства, в том числе: |
||||
|
1.1 |
в валюте Российской Федерации |
||||
|
1.2 |
в иностранной валюте в рублевом эквиваленте |
||||
|
2 |
Расчетные счета |
||||
|
3 |
Валютные счета |
Раздел VI. Данные о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских займов по категориям потребительских займов
|
Номер строки |
Категории потребительских займов |
Средневзвешенные значения полной стоимости потребительских займов, в процентах |
Общая сумма займов, предоставленных за последний квартал отчетного периода, тыс. руб. |
Количество договоров потребительского займа, заключенных за последний квартал отчетного периода, шт. |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1 |
Потребительские займы с обеспечением в виде залога |
|||
|
2 |
Потребительские займы с иным обеспечением, в том числе: |
X |
X |
X |
|
2.1 |
до 365 дней включительно |
|||
|
2.2 |
свыше 365 дней |
|||
|
3 |
Потребительские займы без обеспечения: |
X |
X |
X |
|
3.1 |
до 30 дней включительно, в том числе: |
X |
X |
X |
|
3.1.1 |
до 30 тыс. руб. включительно; |
|||
|
3.1.2 |
свыше 30 тыс. руб. |
|||
|
3.2 |
от 31 до 60 дней включительно, в том числе: |
X |
X |
X |
|
3.2.1 |
до 30 тыс. руб. включительно; |
|||
|
3.2.2 |
свыше 30 тыс. руб. |
|||
|
3.3 |
от 61 до 180 дней включительно, в том числе: |
X |
X |
X |
|
3.3.1 |
до 30 тыс. руб. включительно; |
|||
|
3.3.2 |
свыше 30 тыс. руб. до 100 тыс. руб. включительно; |
|||
|
3.3.3 |
свыше 100 тыс. руб. |
|||
|
3.4 |
от 181 до 365 дней включительно, в том числе: |
X |
X |
X |
|
3.4.1 |
до 30 тыс. руб. включительно; |
|||
|
3.4.2 |
свыше 30 тыс. руб. до 60 тыс. руб. включительно; |
|||
|
3.4.3 |
свыше 60 тыс. руб. до 100 тыс. руб. включительно; |
|||
|
3.4.4 |
свыше 100 тыс. руб. |
|||
|
3.5 |
свыше 365 дней, в том числе: |
X |
X |
X |
|
3.5.1 |
до 30 тыс. руб. включительно; |
|||
|
3.5.2 |
свыше 30 тыс. руб. до 60 тыс. руб. включительно; |
|||
|
3.5.3 |
свыше 60 тыс. руб. до 100 тыс. руб. включительно; |
|||
|
3.5.4 |
свыше 100 тыс. руб. |
Раздел VII. Данные о структуре задолженности по предоставленным займам на
конец отчетного периода
тыс. руб.
|
Номер строки |
Категории займов по продолжительности просроченной задолженности |
Задолженность по договорам займа, заключенным с членами кредитного потребительского кооператива (пайщиками) - физическими лицами |
Задолженность по договорам займа, заключенными с членами кредитного потребительского кооператива (пайщиками) - юридическими лицами |
Задолженность по реструктурированным договорам займа |
|||
|
Займы, обеспеченные залогом, поручительством, банковской гарантией |
Иные займы |
Займы, обеспеченные залогом, поручительством, банковской гарантией |
Иные займы |
Займы, обеспеченные залогом, поручительством, банковской гарантией |
Иные займы |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
1 |
Задолженность по займам без просроченных платежей |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
1.1 |
по основному долгу |
||||||
|
1.2 |
по процентным доходам |
||||||
|
2 |
Задолженность по займам с просроченными платежами продолжительностью от 1 до 30 календарных дней |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
2.1 |
по основному долгу |
||||||
|
2.2 |
по процентным доходам |
||||||
|
3 |
Задолженность по займам с просроченными платежами продолжительностью от 31 до 60 календарных дней |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
3.1 |
по основному долгу |
||||||
|
3.2 |
по процентным доходам |
||||||
|
4 |
Задолженность по займам с просроченными платежами продолжительностью от 61 до 90 календарных дней |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
4.1 |
по основному долгу |
||||||
|
4.2 |
по процентным доходам |
||||||
|
5 |
Задолженность по займам с просроченными платежами продолжительностью от 91 до 120 календарных дней |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
5.1 |
по основному долгу |
||||||
|
5.2 |
по процентным доходам |
||||||
|
6 |
Задолженность по займам с просроченными платежами продолжительностью от 121 до 180 календарных дней |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
6.1 |
по основному долгу |
||||||
|
6.2 |
по процентным доходам |
||||||
|
7 |
Задолженность по займам с просроченными платежами продолжительностью от 181 до 270 календарных дней |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
7.1 |
по основному долгу |
||||||
|
7.2 |
по процентным доходам |
||||||
|
8 |
Задолженность по займам с просроченными платежами продолжительностью от 271 до 360 календарных дней |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
8.1 |
по основному долгу |
||||||
|
8.2 |
по процентным доходам |
||||||
|
9 |
Задолженность по займам с просроченными платежами продолжительностью свыше 360 календарных дней |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
9.1 |
по основному долгу |
||||||
|
9.2 |
по процентным доходам |
||||||
Раздел VIII. Данные о размере сформированных резервов на возможные потери
по займам
тыс. руб.
|
Номер строки |
Категории займов по продолжительности просроченной задолженности |
Размер резервов на возможные потери по займам, предоставленным членам кредитного потребительского кооператива (пайщикам) - физическим лицам |
Размер резервов на возможные потери по займам, предоставленным членам кредитного потребительского кооператива (пайщикам) - юридическим лицам |
Размер резервов на возможные потери по реструктурированным займам |
|||
|
Займы, обеспеченные залогом, поручительством, банковской гарантией |
Иные займы |
Займы, обеспеченные залогом, поручительством, банковской гарантией |
Иные займы |
Займы, обеспеченные залогом, поручительством, банковской гарантией |
Иные займы |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
1 |
Займы без просроченных платежей |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
1.1 |
по основному долгу |
||||||
|
1.2 |
по процентным доходам |
||||||
|
2 |
Займы с просроченными платежами продолжительностью от 1 до 30 календарных дней |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
2.1 |
по основному долгу |
||||||
|
2.2 |
по процентным доходам |
||||||
|
3 |
Займы с просроченными платежами продолжительностью от 31 до 60 календарных дней |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
3.1 |
по основному долгу |
||||||
|
3.2 |
по процентным доходам |
||||||
|
4 |
Займы с просроченными платежами продолжительностью от 61 до 90 календарных дней |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
4.1 |
по основному долгу |
||||||
|
4.2 |
по процентным доходам |
||||||
|
5 |
Займы с просроченными платежами продолжительностью от 91 до 120 календарных дней |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
5.1 |
по основному долгу |
||||||
|
5.2 |
по процентным доходам |
||||||
|
6 |
Займы с просроченными платежами продолжительностью от 121 до 180 календарных дней |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
6.1 |
по основному долгу |
||||||
|
6.2 |
по процентным доходам |
||||||
|
7 |
Займы с просроченными платежами продолжительностью от 181 до 270 календарных дней |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
7.1 |
по основному долгу |
||||||
|
7.2 |
по процентным доходам |
||||||
|
8 |
Займы с просроченными платежами продолжительностью от 271 до 360 календарных дней |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
8.1 |
по основному долгу |
||||||
|
8.2 |
по процентным доходам |
||||||
|
9 |
Займы с просроченными платежами продолжительностью свыше 360 календарных дней |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
9.1 |
по основному долгу |
||||||
|
9.2 |
по процентным доходам |
||||||
Раздел IX. Данные о размещении средств резервных фондов
|
Номер строки |
Вид активов |
Сумма размещаемых средств, тыс. руб. |
Кредитный рейтинг, присвоенный кредитной организации или кредитному потребительскому кооперативу |
|
|
Наименование кредитного рейтингового агентства |
Уровень кредитного рейтинга |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1 |
Государственные ценные бумаги Российской Федерации |
X |
X |
|
|
2 |
Депозиты и банковские счета в кредитных организациях |
X |
X |
|
|
2.1 |
||||
|
2.2 |
||||
|
2.3 |
||||
|
... |
||||
|
3 |
Займы кредитным потребительским кооперативам второго уровня |
X |
X |
|
|
3.1 |
||||
|
3.2 |
||||
|
3.3 |
||||
|
... |
||||
|
4 |
Займы кредитным потребительским кооперативам, в том числе: |
X |
X |
|
|
4.1 |
максимальный размер займа, предоставленного кредитному потребительскому кооперативу |
X |
X |
|
Раздел X. Информация о договорах, одобренных общим собранием кредитного потребительского кооператива до их заключения, не включаемых в расчет финансовых нормативов
|
Номер строки |
Дата и номер договора |
Дата и номер протокола общего собрания кредитного потребительского кооператива, на котором был одобрен договор |
Размер обязательств на момент заключения договора, тыс. руб. |
Размер обязательств по договору на конец отчетного периода, тыс. руб. |
Условие исполнения обязательств, в % годовых |
Срок исполнения обязательств |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1 |
Договоры займа и (или) договоры передачи личных сбережений, задолженность по которым образовалась в связи с привлечением денежных средств от одного члена кредитного потребительского кооператива (пайщика) и (или) нескольких членов кредитного потребительского кооператива (пайщиков), являющихся аффилированными лицами |
|||||
|
1.1 |
||||||
|
1.2 |
||||||
|
... |
||||||
|
2 |
Договоры, задолженность по которым образовалась в связи с предоставлением займа (займов) одному члену кредитного потребительского кооператива (пайщику) и (или) нескольким членам кредитного потребительского кооператива (пайщикам), являющимся аффилированными лицами |
|||||
|
2.1 |
||||||
|
2.2 |
||||||
|
... |
||||||
Раздел XI. Числовые значения финансовых нормативов
|
Номер строки |
Наименование финансового норматива |
Числовое значение финансового норматива, в процентах |
|
1 |
2 |
3 |
|
1 |
Финансовый норматив соотношения величины резервного фонда кредитного кооператива и общего размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с привлечением кредитным кооперативом денежных средств от членов кредитного кооператива (пайщиков) (ФН1) |
|
|
2 |
Финансовый норматив соотношения размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с привлечением денежных средств от одного члена кредитного кооператива (пайщика) и (или) нескольких членов кредитного кооператива (пайщиков), являющихся аффилированными лицами, и общего размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с привлечением кредитным кооперативом денежных средств от членов кредитного кооператива (пайщиков) (ФН2) |
|
|
3 |
Финансовый норматив соотношения размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с предоставлением займа (займов) одному члену кредитного кооператива (пайщику) и (или) нескольким членам кредитного кооператива (пайщикам), являющимся аффилированными лицами, и общего размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с предоставлением займов кредитным кооперативом (ФН3) |
|
|
4 |
Финансовый норматив соотношения величины паевого фонда кредитного кооператива и размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с привлечением кредитным кооперативом денежных средств от членов кредитного кооператива (пайщиков) (ФН4) |
|
|
5 |
Финансовый норматив соотношения задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с привлечением кредитным кооперативом займов и кредитов от юридических лиц, не являющихся его членами (пайщиками), и общего размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с привлечением кредитным кооперативом денежных средств от членов кредитного кооператива (пайщиков) (ФН5) |
|
|
6 |
Финансовый норматив соотношения задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с предоставлением займов кредитному кооперативу второго уровня, и части пассивов кредитного кооператива, включающей паевой фонд кредитного кооператива и привлеченные денежные средства кредитного кооператива (ФН6) |
|
|
7 |
Финансовый норматив соотношения части активов кредитного кооператива, включающей в себя денежные средства, средства, размещенные в государственные и муниципальные ценные бумаги, задолженность по сумме основного долга, образовавшуюся в связи с предоставлением займов кредитным кооперативом, и общего размера денежных средств, привлеченных кредитным кооперативом (ФН7) |
|
|
8 |
Финансовый норматив соотношения суммы денежных требований кредитного кооператива, срок платежа по которым наступает в течение двенадцати месяцев, и суммы денежных обязательств кредитного кооператива, срок погашения по которым наступает в течение двенадцати месяцев (ФН8) |
Руководитель (Ф.И.О.)
Порядок
составления отчетности по форме 0420820 "Отчет
о деятельности кредитного потребительского кооператива"
1. Данные в отчете о деятельности кредитного потребительского кооператива (далее - отчет о деятельности) отражаются по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно или за отчетный период, за исключением разделов V и VI, данные в которых отражаются за последний квартал отчетного периода. В случае отсутствия информации для заполнения раздела I отчета о деятельности в соответствующей графе указывается знак "-".
2. В подразделе 1 раздела I отчета о деятельности отражаются сведения, соответствующие данным, указанным в уставе кредитного потребительского кооператива, а также иных учредительных документах кредитного потребительского кооператива, свидетельстве о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, свидетельстве о государственной регистрации юридического лица:
полное наименование кредитного потребительского кооператива, соответствующее наименованию, указанному в его учредительных документах;
сокращенное наименование кредитного потребительского кооператива, соответствующее сокращенному наименованию, указанному в его учредительных документах;
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) кредитного потребительского кооператива - номер, указанный в свидетельстве о постановке на учет юридического лица в налоговом органе;
основной государственный регистрационный номер (ОГРН) кредитного потребительского кооператива - номер, указанный в свидетельстве о государственной регистрации юридического лица;
дата создания кредитного потребительского кооператива - дата внесения сведений о кредитном потребительском кооперативе в Единый государственный реестр юридических лиц, в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год;
место нахождения кредитного потребительского кооператива, определяемое местом государственной регистрации юридического лица и указанное в его учредительных документах и в едином государственном реестре юридических лиц;
адрес фактического нахождения кредитного потребительского кооператива, определяемый основным местом ведения деятельности с наибольшим объемом предоставленных займов за отчетный период;
адрес для почтовой корреспонденции, номер телефона, факса, адрес электронной почты - актуальная контактная информация по состоянию на последний календарный день отчетного периода;
адрес сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (при наличии);
наименование кредитного потребительского кооператива, представившего отчет о деятельности в Банк России, или наименование саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные потребительские кооперативы, представившей в Банк России отчет о деятельности в отношении своего члена.
3. В подразделе 2 раздела I отчета о деятельности указываются сведения обо всех обособленных подразделениях кредитного потребительского кооператива, действующих на конец отчетного периода на территории Российской Федерации и за ее пределами.
В графе 15 подраздела 2 раздела I отчета о деятельности указывается полное наименование обособленного подразделения на русском языке (при наличии) и (или) его номер (при наличии).
В графе 16 подраздела 2 раздела I отчета о деятельности указывается, является ли данное подразделение представительством, филиалом или иным обособленным подразделением.
4. Подразделы 3 и 4 раздела I отчета о деятельности не заполняются кредитными потребительскими кооперативами второго уровня. Кредитные потребительские кооперативы второго уровня в графах 22 - 30 подразделов 3 и 4 раздела I отчета о деятельности указывают знак "-".
5. В подразделе 3 раздела I отчета о деятельности указываются следующие сведения о саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные потребительские кооперативы, членом которой является кредитный потребительский кооператив:
полное наименование;
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
основной государственный регистрационный номер (ОГРН);
номер саморегулируемой организации в едином реестре саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка;
дата вступления кредитного потребительского кооператива в саморегулируемую организацию в сфере финансового рынка, объединяющую кредитные потребительские кооперативы, в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.
6. В подразделе 4 раздела I отчета о деятельности указываются следующие сведения о кредитном потребительском кооперативе второго уровня, членом которого является кредитный потребительский кооператив:
полное наименование кредитного потребительского кооператива второго уровня;
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) кредитного потребительского кооператива второго уровня;
основной государственный регистрационный номер (ОГРН) кредитного потребительского кооператива второго уровня;
дата вступления кредитного потребительского кооператива в кредитный потребительский кооператив второго уровня в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.
7. В подразделе 5 раздела I отчета о деятельности указываются следующие сведения:
полное фирменное наименование кредитной организации. Для кредитной организации - нерезидента - участника системы СВИФТ указывается наименование в соответствии со справочником СВИФТ, а для других кредитных организаций - нерезидентов указывается наименование, приведенное в договоре (соглашении) об открытии счета;
адрес фактического нахождения кредитной организации (филиала), в которой (котором) открыт счет;
банковский идентификационный код (БИК) в соответствии со Справочником банковских идентификационных кодов участников расчетов, осуществляющих платежи через расчетную сеть Центрального банка Российской Федерации (Банка России), и расчетно-кассовых центров Банка России, присвоенный данной кредитной организации (филиалу);
вид счета (расчетный счет, счет по депозиту, специальный брокерский счет и так далее);
номер счета;
цифровой код валюты счета в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ);
дата открытия счета в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год;
сумма остатка денежных средств на счете на начало отчетного периода в тысячах рублей. Остаток денежных средств в иностранной валюте отражается в отчете о деятельности в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на начало отчетного периода;
сумма остатка денежных средств на счете на конец отчетного периода в тысячах рублей. Остаток денежных средств в иностранной валюте отражается в отчете о деятельности в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на конец отчетного периода.
В подразделе 5 раздела I отчета о деятельности указываются сведения обо всех банковских счетах, открытых кредитному потребительскому кооперативу, в том числе о счетах, открытых для совершения операций его обособленным подразделением (филиалом, представительством) в банках-нерезидентах. В данный подраздел также включается информация о счетах, которые открыты кредитным потребительским кооперативом в кредитных организациях в отчетном периоде, но которые на конец отчетного периода являются закрытыми или не используются кредитным потребительским кооперативом.
В случае если кредитным потребительским кооперативом или его обособленным подразделением был открыт счет в кредитной организации - нерезиденте, в графе 33 подраздела 5 раздела I отчета о деятельности указывается код кредитной организации по справочнику СВИФТ, а при отсутствии данной информации указывается "нерезидент".
8. Подраздел 6 раздела I отчета о деятельности заполняется кредитным потребительским кооперативом при наличии кредитного рейтинга, присвоенного аккредитованным кредитным рейтинговым агентством. В случае отсутствия у кредитного потребительского кооператива кредитного рейтинга, присвоенного аккредитованным кредитным рейтинговым агентством, в графах 40 - 44 подраздела 6 раздела I отчета о деятельности указывается знак "-".
9. Показатели разделов IV - VII отчета о деятельности формируются независимо от применяемой кредитным потребительским кооперативом системы налогообложения на основании данных бухгалтерского учета, а также на основании данных внутреннего учета, а показатели разделов II и III отчета о деятельности формируются на основании данных бухгалтерского учета и бухгалтерской (финансовой) отчетности.
10. При заполнении разделов I - V, IX и X отчета о деятельности в случае отсутствия значения показателя в строке ставится ноль (0), при наличии значения показателя данные по суммам заполняются в тысячах рублей, в целых числах, данные по количеству - в штуках, в целых числах.
11. При заполнении разделов II - IV отчета о деятельности информация об операциях, совершенных кредитным потребительским кооперативом с индивидуальными предпринимателями, указывается в составе информации об операциях, совершенных кредитным потребительским кооперативом с физическими лицами.
12. В разделе II отчета о деятельности все сведения приводятся по состоянию на последний календарный день отчетного периода.
В строке 1.7.3 раздела II отчета о деятельности указываются сведения о средствах, размещенных в закладные, не включенные в строки 1.7.1 и 1.7.2.
В строке 1.12.4 раздела II отчета о деятельности указываются сведения о денежных средствах, не включенные в строки 1.12.1 - 1.12.3 раздела II отчета о деятельности.
В строке 1.13 раздела II отчета о деятельности указываются сведения об активах кредитного потребительского кооператива, не включенные в строки 1.1 - 1.12.4 раздела II отчета о деятельности.
В строке 2.4 раздела II отчета о деятельности указываются сведения об иных составляющих капитала кредитного потребительского кооператива, не включенные в строки 2.1 - 2.3.1 раздела II отчета о деятельности.
В строке 3.4 раздела II отчета о деятельности указываются сведения об обязательствах кредитного потребительского кооператива, не включенные в строки 3.1 - 3.3.2 раздела II отчета о деятельности.
13. Показатели раздела II отчета о деятельности указываются аналогично показателям, указываемым в бухгалтерском балансе кредитного потребительского кооператива, с учетом корректировок на суммы созданных резервов и других корректирующих сумм, предусмотренных нормативными актами, регулирующими порядок ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской (финансовой) отчетности.
14. Строки 1.6, 3.1.2.1 и 3.2.2.1 раздела II отчета о деятельности заполняются кредитными потребительскими кооперативами второго уровня.
15. В строках 1.12 - 1.12.4 раздела II отчета о деятельности указывается информация о денежных средствах и денежных эквивалентах кредитного потребительского кооператива.
16. В разделе III отчета о деятельности все сведения приводятся за отчетный период.
В строке 4.5 раздела III отчета о деятельности указывается информация о доходах кредитного потребительского кооператива, не включенных в строки 4.1 - 4.4 раздела II отчета о деятельности.
В строке 5.6 раздела III отчета о деятельности указывается информация о расходах кредитного потребительского кооператива, не включенных в строки 5.1 - 5.5 раздела III отчета о деятельности.
В строке 9.2 раздела II отчета о деятельности указывается информация о чистом доходе (убытке) кредитного потребительского кооператива, не включенном в строки 9.1 - 9.1.2 раздела III отчета о деятельности.
В строках 10 - 10.2 раздела III отчета о деятельности указывается информация о сумме взносов, поступивших от членов кредитного потребительского кооператива за отчетный период, за исключением паевых взносов членов кредитного потребительского кооператива.
17. При заполнении разделов II и IV отчета о деятельности сведения о займах, предоставленных кредитному потребительскому кооперативу второго уровня, о средствах, привлеченных от кредитного потребительского кооператива второго уровня, а также о средствах, направленных в кредитный потребительский кооператив второго уровня, не указываются кредитным потребительским кооперативом второго уровня.
18. При заполнении раздела IV отчета о деятельности кредитный потребительский кооператив:
в строке 17.5 указывает сведения о целевых средствах, не включенные в строки 17.1 - 17.4;
в строке 24.3 указывает сведения о задолженности перед выбывшими членами кредитного потребительского кооператива, не включенные в строки 24.1 - 24.2;
в строке 29.3 указывает сведения о денежных средствах, направленных в кредитный потребительский кооператив второго уровня, не включенные в строки 29.1 - 29.2;
в строке 30 указывает сумму задолженности по основному долгу по договорам займа, по которым заемщик на конец отчетного периода не исполнил (полностью или частично) в сроки, установленные в договоре займа, обязательства перед кредитным потребительским кооперативом.
В целях заполнения строки 34 раздела IV отчета о деятельности под обязательными платежами понимаются налоги, сборы и иные обязательные взносы, уплачиваемые в бюджет соответствующего уровня бюджетной системы Российской Федерации и (или) государственные внебюджетные фонды в порядке и на условиях, которые определяются законодательством Российской Федерации, в том числе штрафы, пени и иные санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по уплате налогов, сборов и иных обязательных взносов в бюджет соответствующего уровня бюджетной системы Российской Федерации и (или) государственные внебюджетные фонды, а также административные штрафы и штрафы, установленные уголовным законодательством.
19. В разделе V отчета о деятельности указываются следующие сведения в валюте Российской Федерации:
остаток наличных денежных средств в кассе на начало последнего квартала отчетного периода, сумма наличных денежных средств, поступивших в кассу в течение последнего квартала отчетного периода, сумма наличных денежных средств, выданных из кассы в течение последнего квартала отчетного периода, и остаток наличных денежных средств в кассе на конец последнего квартала отчетного периода согласно данным бухгалтерского учета кредитного потребительского кооператива;
остаток денежных средств на банковских счетах, открытых в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте, на начало последнего квартала отчетного периода, сумма денежных средств, поступивших на банковские счета, открытые в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте, в течение последнего квартала отчетного периода, сумма денежных средств, перечисленных с банковских счетов, открытых в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте, в течение последнего квартала отчетного периода и остаток денежных средств на банковских счетах, открытых в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте, на конец последнего квартала отчетного периода согласно данным бухгалтерского учета кредитного потребительского кооператива.
Остатки денежных средств на банковских счетах, открытых в иностранной валюте, на начало и конец последнего квартала отчетного периода отражаются в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, на даты начала и окончания последнего квартала отчетного периода соответственно. Сведения о поступлении и выбытии денежных средств отражаются в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, на дату совершения операции.
В строке 2 раздела V отчета о деятельности указываются сведения об операциях с денежными средствами по банковским счетам, открытым в валюте Российской Федерации.
В строке 3 раздела V отчета о деятельности указываются сведения об операциях с денежными средствами по банковским счетам, открытым в иностранной валюте.
20. В разделе VI отчета о деятельности средневзвешенные значения полной стоимости потребительских займов рассчитываются по каждой категории потребительских займов по следующей формуле:
Pav = (V1 x P1 + V2 x P2 + ... + Vn x Pn) : (V1 + V2 + ... + Vn),
где:
Pav - средневзвешенное значение полной стоимости потребительских займов соответствующей категории потребительских займов;
V1, V2, ... Vn - сумма займа по договору потребительского займа по n-й сделке, совершенной в последнем квартале отчетного периода;
P1, P2, ... Pn - полная стоимость потребительских займов соответствующей категории потребительских займов по n-й сделке, раскрытая в соответствии с Федеральным законом от 21 декабря 2013 года N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 51, ст. 6673; 2014, N 30, ст. 4230) в договоре потребительского кредита (займа), заключенном в последнем квартале отчетного периода.
Для расчета средневзвешенных значений полной стоимости потребительских займов используются данные по договорам потребительского займа, заключенным в рублях в последнем квартале отчетного периода.
При заполнении раздела VI отчета о деятельности в случае отсутствия значения показателя в соответствующей графе ставится ноль (0). При наличии значения показателя данные по средневзвешенным значениям полной стоимости потребительских займов отражаются в процентах годовых с точностью до трех десятичных знаков (с округлением по математическому методу), данные по общей сумме предоставленных займов заполняются в тысячах рублей, в целых числах, а данные по количеству договоров потребительского займа, заключенных за квартал, - в штуках, в целых числах.
21. В разделе VII отчета о деятельности отражаются данные о структуре задолженности по сумме основного долга по предоставленным займам на конец отчетного периода по категориям предоставленных займов в зависимости от продолжительности просроченной задолженности. Значения отражаются в тысячах рублей с точностью до трех десятичных знаков (с округлением по математическому методу).
22. В разделе VIII отчета о деятельности указывается сумма резерва на возможные потери по займам, сформированного на конец отчетного периода по основному долгу и начисленным процентным доходам в соответствии с требованиями Указания Банка России от 14 июля 2014 года N 3322-У "О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 18 сентября 2014 года N 34089 ("Вестник Банка России" от 24 сентября 2014 года N 85). Значения отражаются с точностью до трех десятичных знаков (с округлением по математическому методу).
23. В разделе IX отчета о деятельности указываются данные о размещении средств резервных фондов кредитного потребительского кооператива. В отношении каждого вида актива указывается следующая информация:
сумма размещаемых средств в тысячах рублей, в целых числах;
наименование кредитного рейтингового агентства, присвоившего рейтинг организации, в которой кредитный потребительский кооператив разместил средства резервных фондов;
уровень кредитного рейтинга, присвоенного организации, в которой кредитный потребительский кооператив разместил средства резервных фондов.
24. При заполнении графы 2 разделе IX отчета о деятельности кредитный потребительский кооператив указывает следующую информацию:
в отношении депозитов и банковских счетов в кредитных организациях - наименование кредитной организации, в которой размещены средства, а также дата и номер договора на открытие банковского или депозитного счета;
в отношении займов, выданных кредитным потребительским кооперативам второго уровня, - наименование кредитного потребительского кооператива второго уровня, в котором размещены средства, а также дата и номер договора займа.
25. Строки 4 и 4.1 раздела IX отчета о деятельности заполняются только кредитными потребительскими кооперативами второго уровня.
26. В разделе IX отчета о деятельности указывается информация по действующим договорам.
27. При заполнении раздела X отчета о деятельности в графе 7 указывается дата согласно договору, когда обязательства должны быть исполнены.
28. В разделе XI отчета о деятельности указываются значения числовых значений финансовых нормативов кредитного потребительского кооператива в процентах с точностью до одного десятичного знака (с округлением по математическому методу), рассчитанные в соответствии с требованиями Указания Банка России от 28 декабря 2015 года N 3916-У "О числовых значениях и порядке расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 9 февраля 2016 года N 41025 ("Вестник Банка России" от 20 февраля 2016 года N 16).
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 25 июля 2016 года N 4083-У
"О формах, сроках и порядке
составления и представления
в Банк России документов,
содержащих отчет о деятельности
и отчет о персональном
составе органов кредитного
потребительского кооператива"
Отчет
о персональном составе органов
кредитного потребительского кооператива
по состоянию на "__" ________ ____ г.
Код формы по ОКУД 0420821
Годовая/На нерегулярной основе
Раздел I. Общие сведения о кредитном потребительском кооперативе
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Содержание |
|
1 |
2 |
3 |
|
1.1 |
Полное наименование |
|
|
1.2 |
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) |
|
|
1.3 |
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) |
|
|
1.4 |
Наименование организации, представившей отчет |
Раздел II. Сведения о персональном составе органов кредитного
потребительского кооператива
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Сведения о лицах, входящих в персональный состав органов кредитного потребительского кооператива |
|
1 |
2 |
3 |
|
Подраздел 1. Сведения о единоличном исполнительном органе кредитного потребительского кооператива |
||
|
2.1.1 |
Фамилия, имя, отчество |
|
|
2.1.2 |
Дата рождения |
|
|
2.1.3 |
Гражданство |
|
|
2.1.4 |
Данные документа, удостоверяющего личность |
|
|
2.1.5 |
Адрес места регистрации |
|
|
2.1.6 |
Адрес места жительства |
|
|
2.1.7 |
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) |
|
|
2.1.8 |
Наименование должности |
|
|
2.1.9 |
Дата и номер решения (документа), предоставляющего полномочия |
|
|
2.1.10 |
Должности, занимаемые по совместительству в иных организациях |
|
|
Подраздел 2. Сведения о персональном составе правления кредитного потребительского кооператива |
||
|
2.2.1 |
Фамилия, имя, отчество |
|
|
2.2.2 |
Дата рождения |
|
|
2.2.3 |
Гражданство |
|
|
2.2.4 |
Данные документа, удостоверяющего личность |
|
|
2.2.5 |
Адрес места регистрации |
|
|
2.2.6 |
Адрес места жительства |
|
|
2.2.7 |
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) |
|
|
2.2.8 |
Наименование должности |
|
|
2.2.9 |
Дата и номер решения (документа), предоставляющего полномочия |
|
|
2.2.10 |
Должности, занимаемые по совместительству в иных организациях |
|
|
Подраздел 3. Сведения о персональном составе контрольно-ревизионного органа кредитного потребительского кооператива |
||
|
2.3.1 |
Фамилия, имя, отчество |
|
|
2.3.2 |
Дата рождения |
|
|
2.3.3 |
Гражданство |
|
|
2.3.4 |
Данные документа, удостоверяющего личность |
|
|
2.3.5 |
Адрес места регистрации |
|
|
2.3.6 |
Адрес места жительства |
|
|
2.3.7 |
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) |
|
|
2.3.8 |
Наименование должности |
|
|
2.3.9 |
Дата и номер решения (документа), предоставляющего полномочия |
|
|
2.3.10 |
Должности, занимаемые по совместительству в иных организациях |
|
|
Подраздел 4. Сведения о персональном составе комитета по займам кредитного потребительского кооператива (при наличии) |
||
|
2.4.1 |
Фамилия, имя, отчество |
|
|
2.4.2 |
Дата рождения |
|
|
2.4.3 |
Гражданство |
|
|
2.4.4 |
Данные документа, удостоверяющего личность |
|
|
2.4.5 |
Адрес места регистрации |
|
|
2.4.6 |
Адрес места жительства |
|
|
2.4.7 |
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) |
|
|
2.4.8 |
Наименование должности |
|
|
2.4.9 |
Дата и номер решения (документа), предоставляющего полномочия |
|
|
2.4.10 |
Должности, занимаемые по совместительству в иных организациях |
|
|
Подраздел 5. Сведения о персональном составе иных органов кредитного потребительского кооператива (при наличии) |
||
|
2.5.1 |
Фамилия, имя, отчество |
|
|
2.5.2 |
Дата рождения |
|
|
2.5.3 |
Гражданство |
|
|
2.5.4 |
Данные документа, удостоверяющего личность |
|
|
2.5.5 |
Адрес места регистрации |
|
|
2.5.6 |
Адрес места жительства |
|
|
2.5.7 |
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) |
|
|
2.5.8 |
Наименование должности |
|
|
2.5.9 |
Дата и номер решения (документа), предоставляющего полномочия |
|
|
2.5.10 |
Должности, занимаемые по совместительству в иных организациях |
|
|
Подраздел 6. Сведения о специальном должностном лице, ответственном за реализацию правил внутреннего контроля |
||
|
2.6.1 |
Фамилия, имя, отчество |
|
|
2.6.2 |
Дата рождения |
|
|
2.6.3 |
Гражданство |
|
|
2.6.4 |
Данные документа, удостоверяющего личность |
|
|
2.6.5 |
Адрес места регистрации |
|
|
2.6.6 |
Адрес места жительства |
|
|
2.6.7 |
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) |
|
|
2.6.8 |
Наименование должности |
|
|
2.6.9 |
Дата и номер решения (документа), предоставляющего полномочия |
|
|
2.6.10 |
Должности, занимаемые по совместительству в иных организациях |
|
|
2.6.11 |
Сведения об образовании |
|
|
2.6.12 |
Опыт работы |
|
Руководитель (Ф.И.О.)
Порядок
составления отчетности по форме 0420821 "Отчет
о персональном составе органов кредитного
потребительского кооператива"
1. Сведения в отчете персональном составе кредитного потребительского кооператива (далее - отчет о персональном составе) отражаются по состоянию на последний календарный день отчетного периода или на дату изменения сведений.
2. В разделе I отчета о персональном составе отражаются сведения, соответствующие данным, указанным в учредительных документах кредитного потребительского кооператива, свидетельстве о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, свидетельстве о государственной регистрации юридического лица:
полное наименование кредитного потребительского кооператива, соответствующее наименованию, указанному в его учредительных документах;
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) кредитного потребительского кооператива - номер, указанный в свидетельстве о постановке на учет юридического лица в налоговом органе;
основной государственный регистрационный номер (ОГРН) кредитного потребительского кооператива - номер, указанный в свидетельстве о государственной регистрации юридического лица;
наименование кредитного потребительского кооператива, представившего отчет о персональном составе в Банк России, или наименование саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные потребительские кооперативы, представившей в Банк России отчет о персональном составе в отношении своего члена.
3. В разделе II отчета о персональном составе:
в строках 2.1.1, 2.2.1, 2.3.1, 2.4.1, 2.5.1 и 2.6.1 отчество указывается при его наличии. Для иностранного гражданина имя и фамилия дополнительно указываются латинскими буквами на основании сведений, содержащихся в паспорте иностранного гражданина либо ином документе, установленном федеральным законом или признаваемом в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность иностранного гражданина;
в строках 2.1.3, 2.2.3, 2.3.3, 2.4.3, 2.5.3 и 2.6.3 при отсутствии гражданства указывается "лицо без гражданства";
в строках 2.1.4, 2.2.4, 2.3.4, 2.4.4, 2.5.4 и 2.6.4 указываются реквизиты паспорта либо вид и реквизиты иного документа, установленного федеральным законом или признаваемого в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность;
в строках 2.1.5, 2.2.5, 2.3.5, 2.4.5, 2.5.5 и 2.6.5 указываются наименования субъекта Российской Федерации, района, населенного пункта, для иностранных граждан и лиц без гражданства также указываются вид, реквизиты и срок действия документа, подтверждающего право находиться на территории Российской Федерации;
в строках 2.1.9, 2.2.9, 2.3.9, 2.4.9, 2.5.9 и 2.6.9 указываются дата и номер внутреннего распорядительного документа кредитного потребительского кооператива о назначении на должность и предоставлении полномочий указанному лицу;
в строках 2.1.10, 2.2.10, 2.3.10, 2.4.10, 2.5.10 и 2.6.10 указываются наименования организаций и должности, занимаемые в них по состоянию на отчетную дату.
4. В подразделе 4 раздела II отчета о персональном составе указываются сведения обо всех членах комитета по займам кредитного потребительского кооператива при наличии в кредитном потребительском кооперативе комитета по займам.
5. В подразделе 5 раздела II отчета о персональном составе указываются сведения обо всех членах иных органов кредитного потребительского кооператива при наличии в кредитном потребительском кооперативе иных органов. В строке 2.5.8 указываются должности и полное наименование соответствующего органа кредитного потребительского кооператива.
6. В подразделе 6 раздела II отчета о персональном составе указываются следующие сведения о специальном должностном лице, ответственном за реализацию правил внутреннего контроля, назначенном кредитным потребительским кооперативом в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма:
в строке 2.6.11 - сведения о наличии высшего или среднего профессионального образования с указанием вида, номера и даты документа, подтверждающего его наличие, и названия учебного заведения. Если указанное образование отсутствует, то ставится знак "-";
в строке 2.6.12 - периоды работы руководителем отдела (или иного подразделения) некредитной финансовой организации или на должностях, связанных с исполнением обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, с указанием должностей и наименований организаций.