Решение Совета директоров Банка России от 12.04.2024
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ
РЕШЕНИЕ
от 12 апреля 2024 года
О ПЕРЕЧНЕ
СВЕДЕНИЙ, КОТОРЫЕ ДОЛЖНЫ СОДЕРЖАТЬСЯ В ЗАЯВЛЕНИИ
ОБ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ВЫПЛАТ ПО ЕВРООБЛИГАЦИЯМ, С КОТОРЫМИ
СВЯЗАНЫ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА РОССИЙСКОГО ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА,
И ПЕРЕЧНЕ ДОКУМЕНТОВ, ПОДТВЕРЖДАЮЩИХ ЗАЯВЛЕННЫЕ
ДЕРЖАТЕЛЕМ ЕВРООБЛИГАЦИЙ ТРЕБОВАНИЯ
Совет директоров Банка России 12 апреля 2024 года принял решение:
1. В соответствии с подпунктом "а" пункта 11 Указа Президента Российской Федерации от 19 марта 2024 года N 198 "О дополнительных временных мерах экономического характера, связанных с исполнением обязательств по некоторым ценным бумагам" (далее - Указ N 198) установить:
перечень сведений, которые должны содержаться в заявлении об осуществлении выплат по еврооблигациям, с которыми связаны обязательства российского юридического лица (далее - еврооблигации), направленном в соответствии с подпунктом "а" пункта 11 Указа N 198 держателем еврооблигаций российскому юридическому лицу, имеющему обязательства, связанные с еврооблигациями (далее соответственно - заявление, должник по еврооблигациям);
перечень документов, подтверждающих заявленные держателем еврооблигаций требования (далее соответственно - подтверждающие документы, Перечень подтверждающих документов).
2. Перечень сведений, которые должны содержаться в заявлении, должен включать:
реквизиты банковского счета держателя еврооблигаций, открытого в рублях в российской кредитной организации;
сумму средств, соответствующую объему обязательств должника по еврооблигациям по соответствующей выплате перед держателем еврооблигаций;
сведения, позволяющие идентифицировать держателя еврооблигаций, включая сведения о том, является ли держатель еврооблигаций резидентом, лицом, указанным в пункте 12 Указа Президента Российской Федерации от 5 марта 2022 г. N 95 "О временном порядке исполнения обязательств перед некоторыми иностранными кредиторами" (далее - Указ N 95), или подпункте "в" пункта 1 Указа Президента Российской Федерации от 15 октября 2022 г. N 738 "О применении некоторых указов Президента Российской Федерации" (далее - Указ N 738);
коды ISIN, присвоенные еврооблигациям, в отношении которых представлено заявление, а также количество таких еврооблигаций;
указание на дату, на которую определялись лица, имеющие право на получение выплат по еврооблигациям, которые не были получены держателем еврооблигаций (далее - Дата фиксации);
согласие держателя еврооблигаций на предоставление иностранному номинальному держателю или иностранному платежному агенту уведомления о проведении расчетов с таким держателем еврооблигаций, включая предоставление сведений о держателе еврооблигаций, об иностранной организации, имеющей право в соответствии с ее личным законом осуществлять учет и переход прав на ценные бумаги (далее - иностранный депозитарий), в которой держателю еврооблигаций открыт счет для учета прав на указанные в заявлении еврооблигации, а также сведений обо всех иностранных депозитариях, в которых открыты счета лиц, действующих в интересах других лиц, на которых учитываются права на такие еврооблигации на Дату фиксации.
3. Перечень подтверждающих документов должен включать:
3.1. Документы, позволяющие идентифицировать держателя еврооблигаций:
- для физических лиц - надлежащим образом заверенные копии документов, удостоверяющих личность физического лица и перечисленные в приложении 1 к положению Банка России от 15 октября 2015 г. N 499-П "Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Положение Банка России).
- для юридических лиц и иных лиц без образования юридического лица - надлежащим образом заверенные копии документов, содержащих сведения в целях идентификации клиентов - юридических лиц и иностранных структур без образования юридического лица, выгодоприобретателей - юридических лиц и иностранных структур без образования юридического лица в соответствии с пунктом 1 приложения 2 к Положению Банка России.
3.2. Один из следующих документов, подтверждающих соответствие количества еврооблигаций, указанных в заявлении, количеству еврооблигаций, права на которые учитываются на счете держателя еврооблигаций, открытом в иностранном депозитарии, по состоянию на Дату фиксации, за исключением случаев, установленных абзацем вторым подпункта 3.12.2 пункта 3.12 настоящего решения:
3.2.1. Оригинал или нотариально заверенная копия документа (выписки) о состоянии счета, полученные от иностранного депозитария.
3.2.2. Оригинал документа, подтверждающий, что нотариусом Российской Федерации или лицом, которое в соответствии с его личным законом имеет право осуществлять деятельность, аналогичную деятельности нотариуса Российской Федерации, в порядке обеспечения доказательств осуществлен осмотр информации, содержащейся в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее соответственно - иностранный нотариус, осмотр информации), с использованием аккаунта держателя еврооблигаций, размещенного на сайте иностранного депозитария либо в системе банк-клиент либо в системе по международному обмену финансовыми сообщениями SWIFT, содержащей сообщение SWIFT формата MT 535, либо ином сервисе передачи электронных документов иностранного депозитария.
3.3. Доступные в сложившихся обстоятельствах сведения обо всех иностранных депозитариях, с участием которых осуществляется учет прав на указанные в заявлении еврооблигации, по состоянию на Дату фиксации.
3.4. Оригиналы или нотариально заверенные копии документов, подтверждающих наличие количества еврооблигаций, указанных в заявлении, на счетах всех иностранных депозитариев, с участием которых осуществляется учет прав на такие еврооблигации, по состоянию на Дату фиксации (в частности, оригинал документа, подтверждающий, что нотариусом Российской Федерации или иностранным нотариусом осуществлен осмотр информации, полученной от иностранного депозитария, включая осмотр электронных копий, созданных путем сканирования оригиналов документов, выданных иностранным депозитарием, содержащихся в сообщениях, поступивших на адрес электронной почты держателя еврооблигаций), за исключением случаев, установленных абзацем вторым подпункта 3.12.2 пункта 3.12 настоящего решения.
Оригинал документа, подтверждающий отказ хотя бы одного из иностранных депозитариев, с участием которых осуществляется учет прав держателя еврооблигаций на такие еврооблигации, в предоставлении документов, предусмотренных абзацем первым настоящего подпункта, адресованный лицу, которому открыт счет для учета прав на еврооблигации в иностранном депозитарии (в частности, оригинал документа, подтверждающий, что нотариусом Российской Федерации или иностранным нотариусом осуществлен осмотр информации, полученной от иностранного депозитария, включая осмотр электронных копий, созданных путем сканирования оригиналов документов, выданных иностранным депозитарием, содержащихся в сообщениях, поступивших на адрес электронной почты держателя еврооблигаций), - в случае если держателем еврооблигаций получен такой отказ.
В случае отказа хотя бы одного из иностранных депозитариев, с участием которых осуществляется учет прав держателя на еврооблигации, либо неполучение держателем еврооблигаций ответа хотя бы одного из указанных иностранных депозитариев, предоставляются иные доступные в сложившихся обстоятельствах документы, подтверждающие наличие количества еврооблигаций, указанных в заявлении, на счетах иностранных депозитариев, с участием которых осуществляется учет прав на такие еврооблигации, по состоянию на Дату фиксации.
3.5. Один из документов, предусмотренных подпунктами 3.2.1-3.2.2 пункта 3.2 настоящего решения, подтверждающий, что учет прав на указанные в заявлении еврооблигации по состоянию на 01.03.2022 осуществлялся на счете держателя еврооблигаций, открытом в иностранном депозитарии, - в случае если еврооблигации приобретены держателем еврооблигаций до 01.03.2022, за исключением случаев, установленных абзацем вторым подпункта 3.12.2 пункта 3.12 настоящего решения.
3.6. Оригиналы либо нотариально заверенные копии документов (в частности, оригинал документа, подтверждающий, что нотариусом Российской Федерации или иностранным нотариусом осуществлен осмотр информации, полученной от иностранного депозитария, включая осмотр электронных копий, созданных путем сканирования оригиналов документов, выданных иностранным депозитарием, содержащихся в сообщениях, поступивших на адрес электронной почты держателя еврооблигаций от соответствующих иностранных депозитариев), подтверждающих следующие обстоятельства, за исключением случаев, если из документов, предоставляемых в соответствии с пунктами 3.2, 3.5 настоящего решения следует, что в период с 01.03.2022 по Дату фиксации (включительно) не осуществлялись операции зачисления указанных в заявлении еврооблигаций на открытый в иностранном депозитарии держателю еврооблигаций счет для учета прав на такие еврооблигации, а также за исключением случаев, установленных абзацем вторым подпункта 3.12.2 пункта 3.12 настоящего решения:
в период с 01.03.2022 до Даты фиксации лицами, осуществляющими права по еврооблигациям, не являлись иностранные кредиторы, предусмотренные пунктом 1 Указа N 95, за исключением иностранных кредиторов, отвечающих одновременно требованиям подпунктов "а" и "б" пункта 12 Указа N 95 или являющихся организациями, предусмотренными подпунктом "в" пункта 1 Указа N 738;
совершение после 01.03.2022 до Даты фиксации сделок, влекущих переход права собственности на еврооблигации, а также позволяющих установить стороны такой сделки, дату ее совершения, дату расчетов по сделке, в случае, если такие сделки совершались;
совершенные после 01.03.2022 до Даты фиксации сделки, влекущие переход права собственности на еврооблигации, совершены с соблюдением требований Указов Президента Российской Федерации, если такие сделки совершались.
3.7. Сведения (документы), необходимые для удержания налога.
3.8. Письменный отказ держателя еврооблигаций от всех потенциальных претензий в будущем в отношении платежей по еврооблигациям, права на получение которых были подтверждены держателем еврооблигаций, при условии перечисления указанных выплат держателю еврооблигаций.
3.9. Документ, подтверждающий соблюдение требований о легализации, - в случае если подпись лица, подписавшего подтверждающий документ, удостоверена за пределами Российской Федерации, за исключением случаев, установленных абзацем вторым подпункта 3.13.2 пункта 3.13 настоящего решения, а также следующих случаев:
держателем еврооблигаций являются российские кредитные организации или некредитные финансовые организации, права на еврооблигации которых учитываются в иностранном депозитарии;
иностранным депозитарием, осуществляющим учет прав держателя еврооблигаций, является юридическое лицо, в отношении которого российские кредитные организации или некредитные финансовые организации в силу своего участия в этом юридическом лице либо в соответствии с полномочиями, полученными, в том числе на основании письменного соглашения, от других лиц, имеют более чем 50 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном (складочном) капитале этого юридического лица.
3.10. Документ, подтверждающий свидетельствование подлинности подписи лица, подписавшего подтверждающий документ, в нотариальном порядке, - в случае если такая подпись лица удостоверена в Российской Федерации.
3.11. Документ, подтверждающий свидетельствование верности перевода и подлинности подписи переводчика в нотариальном порядке, - в случае если подтверждающий документ составлен полностью или в части на иностранном языке.
3.12. Один из следующих документов, подтверждающих соответствие количества еврооблигаций, указанных в заявлении, количеству еврооблигаций, права на которые учитывались на открытом в иностранном депозитарии держателю еврооблигаций счете для учета прав на такие еврооблигации по состоянию на дату прекращения операций по такому счету в связи с введением иностранными государствами, государственными объединениями и (или) союзами, международными организациями, иностранными финансовыми организациями ограничительных мер в отношении держателя еврооблигаций или лица, владеющего прямо или косвенно более 50 процентами акций (долей) держателя еврооблигаций, в связи с которыми осуществление (совершение) операций с учитываемыми на таком счете еврооблигациями (получение причитающихся держателю еврооблигаций выплат по таким еврооблигациям) стало невозможным:
3.12.1. Оригинал или нотариально заверенная копия документа (выписки) о состоянии счета, полученные от иностранного депозитария.
3.12.2. Оригинал документа, подтверждающий, что нотариусом Российской Федерации или иностранным нотариусом в порядке обеспечения доказательств осуществлен осмотр информации с использованием аккаунта держателя еврооблигаций, размещенного на сайте иностранного депозитария либо в системе банк-клиент либо в системе по международному обмену финансовыми сообщениями SWIFT, содержащей сообщение SWIFT формата MT 535, либо ином сервисе передачи электронных документов иностранного депозитария.
В случае введения иностранными государствами, государственными объединениями и (или) союзами, международными организациями, иностранными финансовыми организациями указанных в абзаце первом настоящего пункта ограничительных мер, документы, предусмотренные пунктами 3.2, 3.4 - 3.6, 3.9 настоящего решения могут не предоставляться.
4. Применять настоящее решение со дня его опубликования на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".