Решение Совета директоров Банка России от 27.10.2023
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ
РЕШЕНИЕ
от 27 октября 2023 года
ОБ УРОВНЯХ
КРЕДИТНЫХ РЕЙТИНГОВ, УСТАНАВЛИВАЕМЫХ
В СООТВЕТСТВИИ С ПОЛОЖЕНИЕМ БАНКА РОССИИ
ОТ 1 МАРТА 2017 ГОДА N 580-П
Совет директоров Банка России 27 октября 2023 года принял решение:
1. В целях применения Положения Банка России от 1 марта 2017 года N 580-П "Об установлении дополнительных ограничений на инвестирование средств пенсионных накоплений негосударственного пенсионного фонда, осуществляющего обязательное пенсионное страхование, случаев, когда управляющая компания, действуя в качестве доверительного управляющего средствами пенсионных накоплений, вправе заключать договоры репо, требований, направленных на ограничение рисков, при условии соблюдения которых такая управляющая компания вправе заключать договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, дополнительных требований к кредитным организациям, в которых размещаются средства пенсионных накоплений и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, а также дополнительного требования, которое управляющая компания обязана соблюдать в период действия договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений для финансирования накопительной пенсии" (далее - Положение) установить следующие уровни кредитного рейтинга.
1.1. В целях применения абзацев второго и третьего подпункта 1.1.2 пункта 1.1 Положения установить для выпуска облигаций кредитных организаций, приобретенных за счет пенсионных накоплений после 13 июля 2017 года, следующие уровни кредитного рейтинга:
"ruA-" по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации кредитного рейтингового агентства АО "Эксперт РА" (далее - национальная шкала АО "Эксперт РА") либо "A-(RU)" по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации кредитного рейтингового агентства АКРА (АО) (далее - национальная шкала АКРА (АО).
Установить для эмитента указанных облигаций следующие уровни кредитного рейтинга: "ruA-" по национальной шкале АО "Эксперт РА", либо "A-(RU)" по национальной шкале АКРА (АО), либо "A-|ru|" по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации кредитного рейтингового агентства ООО "НРА" (далее - национальная шкала ООО "НРА"), либо "A-.ru" по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации кредитного рейтингового агентства ООО "НКР" (далее - национальная шкала ООО "НКР").
Установить для поручителя (гаранта) по указанным облигациям следующие уровни кредитного рейтинга:
российские объекты рейтинга - "ruA-" по национальной шкале АО "Эксперт РА", либо "A-(RU)" по национальной шкале АКРА (АО), либо "A-|ru|" по национальной шкале ООО "НРА", либо "A-.ru" по национальной шкале ООО "НКР";
иностранные объекты рейтинга - "BBB-" по международной рейтинговой шкале иностранного кредитного рейтингового агентства Fitch Ratings, либо "BBB-" по международной рейтинговой шкале иностранного кредитного рейтингового агентства S&P Global Ratings, либо "Baa3" по международной рейтинговой шкале иностранного кредитного рейтингового агентства Moody's Investors Service (далее при совместном упоминании - единый уровень иностранных кредитных рейтингов).
1.2. В целях применения абзаца третьего подпункта 1.1.2 пункта 1.1 и абзаца шестого подпункта 1.4.4 пункта 1.4 Положения установить для выпуска облигаций с ипотечным покрытием, приобретенных за счет пенсионных накоплений после 13 июля 2017 года и выпущенных ипотечными агентами, следующие уровни кредитного рейтинга: "ruAAA.sf" по национальной рейтинговой шкале АО "Эксперт РА" для Российской Федерации, применяемой для присвоения кредитных рейтингов инструментам структурированного финансирования, либо "AAA(ru.sf)" по национальной рейтинговой шкале сектора структурированного финансирования для Российской Федерации АКРА (АО).
Установить для эмитента указанных облигаций следующие уровни кредитного рейтинга: "ruAAA" по национальной шкале АО "Эксперт РА" либо "AAA(RU)" по национальной шкале АКРА (АО).
Установить для поручителя (гаранта) по указанным облигациям следующие уровни кредитного рейтинга:
российские объекты рейтинга - "ruAAA" по национальной шкале АО "Эксперт РА", либо "AAA(RU)" по национальной шкале АКРА (АО), либо "AAA|ru|" по национальной шкале ООО "НРА", либо "AAA.ru" по национальной шкале ООО "НКР";
иностранные объекты рейтинга - единый уровень иностранных кредитных рейтингов.
1.3. В целях применения абзаца третьего подпункта 1.1.2 пункта 1.1 и абзаца шестого подпункта 1.4.4 пункта 1.4 Положения установить для выпуска облигаций специализированных обществ, обеспеченных залогом прав (требований) по кредитным договорам, договорам займа и (или) иным обязательствам субъектов малого и среднего предпринимательства (далее - облигации, обеспеченные обязательствами МСП), приобретенных за счет пенсионных накоплений после 13 июля 2017 года, следующие уровни кредитного рейтинга: "ruAAA.sf" по национальной рейтинговой шкале АО "Эксперт РА" для Российской Федерации, применяемой для присвоения кредитных рейтингов инструментам структурированного финансирования, либо "AAA(ru.sf)" по национальной рейтинговой шкале сектора структурированного финансирования для Российской Федерации АКРА (АО).
Установить для эмитента указанных облигаций следующие уровни кредитного рейтинга: "ruAAA" по национальной шкале АО "Эксперт РА" либо "AAA(RU)" по национальной шкале АКРА (АО).
Установить для поручителя (гаранта) по указанным облигациям следующие уровни кредитного рейтинга:
российские объекты рейтинга - "ruAAA" по национальной шкале АО "Эксперт РА", либо "AAA(RU)" по национальной шкале АКРА (АО), либо "AAA|ru|" по национальной шкале ООО "НРА", либо "AAA.ru" по национальной шкале ООО "НКР";
иностранные объекты рейтинга - единый уровень иностранных кредитных рейтингов.
1.4. В целях применения абзаца третьего подпункта 1.1.2 пункта 1.1 Положения установить для выпуска и эмитента облигаций (за исключением облигаций кредитных организаций, облигаций с ипотечным покрытием, выпущенных ипотечными агентами, и облигаций, обеспеченных обязательствами МСП), приобретенных за счет пенсионных накоплений после 13 июля 2017 года, а также для поручителя (гаранта) по указанным облигациям следующие уровни кредитного рейтинга:
российские объекты рейтинга - "ruBB+" по национальной шкале АО "Эксперт РА", либо "BB+(RU)" по национальной шкале АКРА (АО), либо "BB+|ru|" по национальной шкале ООО "НРА", либо "BB+.ru" по национальной шкале ООО "НКР";
иностранные объекты рейтинга - единый уровень иностранных кредитных рейтингов.
1.5. В целях применения абзаца второго подпункта 1.1.2 пункта 1.1 Положения установить для выпуска субординированных облигаций кредитных организаций (эмитента облигаций, поручителя (гаранта) по облигациям), приобретенных за счет пенсионных накоплений до 13 июля 2017 года включительно, уровень кредитного рейтинга, удовлетворяющий соответствующим требованиям подпункта 1.1 настоящего пункта либо соответствующим требованиям к уровням кредитного рейтинга, установленным решением Совета директоров Банка России по состоянию на 13 июля 2017 года в целях применения абзаца третьего подпункта 1.4.7 пункта 1.4 Положения Банка России от 25 декабря 2014 года N 451-П "Об установлении дополнительных ограничений на инвестирование средств пенсионных накоплений негосударственного пенсионного фонда, осуществляющего обязательное пенсионное страхование, дополнительных требований к кредитным организациям, в которых размещаются средства пенсионных накоплений и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, а также дополнительных требований, которые управляющие компании обязаны соблюдать в период действия договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений" (далее - Положение N 451-П).
1.6. В целях применения абзаца третьего подпункта 1.1.2 пункта 1.1 Положения установить для выпуска облигаций (эмитента облигаций, поручителя (гаранта) по облигациям), приобретенных за счет пенсионных накоплений до 13 июля 2017 года включительно, уровень кредитного рейтинга, удовлетворяющий соответствующим требованиям подпункта 1.1, 1.2, 1.3 или 1.4 настоящего пункта либо соответствующим требованиям к уровням кредитного рейтинга, установленным решением Совета директоров Банка России по состоянию на 13 июля 2017 года в целях применения абзаца второго подпункта 1.4.7 пункта 1.4 Положения N 451-П.
1.7. В целях применения подпункта 1.1.6 пункта 1.1 Положения установить, что уровень кредитного рейтинга кредитной организации, в которой размещен субординированный депозит, должен составлять не менее "ruAAA" по национальной шкале АО "Эксперт РА", либо "AAA(RU)" по национальной шкале АКРА (АО), либо "AAA|ru|" по национальной шкале ООО "НРА", либо "AAA.ru" по национальной шкале ООО "НКР".
1.8. В целях применения абзаца шестого подпункта 1.4.4 пункта 1.4 Положения установить для выпуска и эмитента облигаций, приобретенных за счет пенсионных накоплений после 13 июля 2017 года, а также для поручителя (гаранта) по указанным облигациям следующие уровни кредитного рейтинга:
российские объекты рейтинга - "ruBBB+" по национальной шкале АО "Эксперт РА", либо "BBB+(RU)" по национальной шкале АКРА (АО), либо "BBB+|ru|" по национальной шкале ООО "НРА", либо "BBB+.ru" по национальной шкале ООО "НКР";
иностранные объекты рейтинга - единый уровень иностранных кредитных рейтингов.
1.9. В целях применения абзаца шестого подпункта 1.4.4 пункта 1.4 Положения установить для выпуска и эмитента облигаций, приобретенных за счет пенсионных накоплений до 13 июля 2017 года включительно, а также для поручителя (гаранта) по указанным облигациям уровень кредитного рейтинга, удовлетворяющий соответствующим требованиям подпункта 1.8 настоящего пункта либо соответствующим требованиям, установленным решением Совета директоров Банка России по состоянию на 13 июля 2017 года в целях применения подпункта 1.5.6 пункта 1.5 Положения N 451-П.
1.10. В целях применения пункта 1.6 Положения установить для эмитента ценных бумаг, указанных в абзаце втором пункта 1 статьи 36.15 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах", следующие уровни кредитного рейтинга:
российские объекты рейтинга - "ruAAA" по национальной шкале АО "Эксперт РА", либо "AAA(RU)" по национальной шкале АКРА (АО), либо "AAA|ru|" по национальной шкале ООО "НРА", либо "AAA.ru" по национальной шкале ООО "НКР";
иностранные объекты рейтинга - единый уровень иностранных кредитных рейтингов.
1.11. В целях применения пункта 1.6 Положения установить, что уровень кредитного рейтинга эмитента ценных бумаг, указанных в абзаце втором пункта 1 статьи 36.15 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" и приобретенных за счет пенсионных накоплений до 13 июля 2017 года включительно, должен удовлетворять соответствующим требованиям подпункта 1.10 настоящего пункта либо соответствующим требованиям к уровням кредитного рейтинга, установленным решением Совета директоров Банка России по состоянию на 13 июля 2017 года в целях применения пункта 1.6 Положения N 451-П.
1.12. В целях применения подпункта 2.1.3 пункта 2.1 Положения установить для кредитной организации следующие уровни кредитного рейтинга: "ruA-" по национальной шкале АО "Эксперт РА", либо "A-(RU)" по национальной шкале АКРА (АО), либо "A-|ru|" по национальной шкале ООО "НРА", либо "A-.ru" по национальной шкале ООО "НКР", либо до 13 июля 2017 года включительно уровень кредитного рейтинга кредитной организации должен удовлетворять соответствующим требованиям к уровням кредитного рейтинга, установленным решением Совета директоров Банка России по состоянию на 13 июля 2017 года в целях применения подпункта 2.1.3 пункта 2.1 Положения N 451-П.
2. Использовать для целей настоящего решения следующие виды долгосрочных кредитных рейтингов иностранных кредитных рейтинговых агентств:
Fitch Ratings - рейтинг дефолта эмитента (Issuer Default Rating), рейтинг финансовых обязательств корпоративных эмитентов (Corporate Finance Obligations), долгосрочный рейтинг сделок структурированного и проектного финансирования, а также в сфере государственных финансов (Long-term rating of structured finance, project finance and public finance obligations);
S&P Global Ratings - кредитный рейтинг эмитента (Issuer Credit Rating), долгосрочный кредитный рейтинг долгового обязательства (Long-Term Issue Credit Rating);
Moody's Investors Service - рейтинг эмитента (Issuer Rating), корпоративный рейтинг (Corporate Family Rating), рейтинг эмитента ценных бумаг структурированного финансирования (Structured Finance Issuer Rating), рейтинг долгосрочных долговых обязательств корпоративных эмитентов (Long-Term Corporate Obligation Rating), долгосрочный рейтинг структурированного финансирования (Structured Finance Long-Term Rating), рейтинг банковского депозита (Bank Deposit Rating). Корпоративный рейтинг (Corporate Family Rating) применяется в отношении эмитента только в случае, когда указанный рейтинг присвоен непосредственно данному эмитенту.
3. Использовать рейтинг по классификации кредитного рейтингового агентства S&P Global Ratings с индексом "р", указывающим на то, что указанный рейтинг установлен только в отношении обязательств по выплате номинальной стоимости облигаций, только в отношении выпусков облигаций, порядок определения размера процента (купона) по которым устанавливается в виде формулы с переменными (за исключением процентных ставок и уровня инфляции).
4. Использовать для целей настоящего решения следующие виды кредитных рейтингов АО "Эксперт РА", АКРА (АО), ООО "НРА", ООО "НКР":
АО "Эксперт РА" - кредитные рейтинги долговых инструментов и рейтинги кредитоспособности, присвоенные по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации, а также кредитные рейтинги, присвоенные по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации, применяемой для присвоения кредитных рейтингов инструментам структурированного финансирования;
АКРА (АО) - кредитные рейтинги, присвоенные по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации или по национальной рейтинговой шкале сектора структурированного финансирования для Российской Федерации;
ООО "НРА" - кредитные рейтинги банков и кредитные рейтинги нефинансовых компаний, присвоенные по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации;
ООО "НКР" - кредитные рейтинги банков и кредитные рейтинги нефинансовых компаний, присвоенные по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации.
5. Применять настоящее решение с даты его опубликования на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
6. Со дня опубликования настоящего решения не применять решение Совета директоров Банка России от 22 июля 2022 года "Об уровнях кредитных рейтингов, устанавливаемых в соответствии с Положением Банка России от 1 марта 2017 года N 580-П", информация о котором опубликована на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" 26 июля 2022 года.