Приказ Росжелдора от 16.01.2017 N 3
МИНИСТЕРСТВО ТРАНСПОРТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНОГО ТРАНСПОРТА
ПРИКАЗ
от 16 января 2017 г. N 3
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА
СОСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ ПЛАНА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФЕДЕРАЛЬНЫХ ГОСУДАРСТВЕННЫХ БЮДЖЕТНЫХ
УЧРЕЖДЕНИЙ, ПОДВЕДОМСТВЕННЫХ ФЕДЕРАЛЬНОМУ АГЕНТСТВУ
ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНОГО ТРАНСПОРТА
В соответствии с подпунктом 6 пункта 3.3 статьи 32 Федерального закона от 12 января 1996 г. N 7-ФЗ "О некоммерческих организациях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 3, ст. 145; 1998, N 48, ст. 5849; 1999, N 28, ст. 3473; 2002, N 12, ст. 1093; N 52, ст. 5141; 2003, N 52, ст. 5031; 2006, N 3, ст. 282; N 6, ст. 636; N 45, ст. 4627; 2007, N 1, ст. 37; N 1, ст. 39; N 10, ст. 1151; N 22, ст. 2562; N 22, ст. 2563; N 27, ст. 3213; N 30, ст. 3753; N 30, ст. 3799; N 45, ст. 5415; N 48, ст. 5814; N 49, ст. 6039; N 49, ст. 6047; N 49, ст. 6061; N 49, ст. 6078; 2008, N 20, ст. 2253; N 30, ст. 3604; N 30, ст. 3616; N 30, ст. 3617; 2009, N 23, ст. 2762; N 29, ст. 3582; N 29, ст. 3607; 2010, N 15, ст. 1736; N 19, ст. 2291; N 21, ст. 2526; N 30, ст. 3995; 2011, N 1, ст. 49, N 23, ст. 3264, N 29, ст. 4291, N 30, ст. 4568, ст. 4587, ст. 4590, N 45, ст. 6321, N 47, ст. 6607; 2012, N 30, ст. 4172, N 31, ст. 4323; N 43, ст. 5787; N 53, ст. 7650; 2013, N 7, ст. 609, N 27, ст. 3464, ст. 3477; N 44, ст. 5630; N 52, ст. 6961, ст. 6978; 2014, N 8, ст. 738; N 14, ст. 1531; N 23, ст. 2932; N 30, ст. 4237; N 42, ст. 5611; N 45, ст. 6139; N 48, ст. 6639; N 52, ст. 7551; 2015, N 1, ст. 58; N 10, ст. 1413; N 14, ст. 2020; N 18, ст. 2618; N 29, ст. 4351; N 48, ст. 6707, ст. 6724; 2016, N 1, ст. 56; N 5, ст. 559; N 11, ст. 1494; N 14, ст. 1912), с постановлением Правительства Российской Федерации от 26 июля 2010 г. N 537 "О порядке осуществления федеральными органами исполнительной власти функций и полномочий учредителя федерального государственного учреждения" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 31, ст. 4236; 2011, N 20, ст. 2829; 2012, N 1, ст. 170; 2014, N 52 (часть 1), ст. 7775) и приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 июля 2010 г. N 81н О требованиях к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного (муниципального) учреждения" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 23 сентября 2010 г., регистрационный N 18530) с изменениями, внесенными приказами Министерства финансов Российской Федерации от 2 октября 2012 г. N 132н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 11 декабря 2012 г., регистрационный N 26067), от 23 сентября 2013 г. N 98н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 21 ноября 2013 г., регистрационный N 30423), от 27 декабря 2013 г. N 140н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 11 февраля 2014 г., регистрационный N 31279), от 24 сентября 2015 г. N 140н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 7 октября 2015 г., регистрационный N 39214) и от 29 августа 2016 г. N 142н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 25 октября 2016 г., регистрационный N 44130) приказываю:
1. Утвердить прилагаемый Порядок составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности федеральных государственных бюджетных учреждений, подведомственных Федеральному агентству железнодорожного транспорта.
2. Признать утратившим силу приказ Федерального агентства железнодорожного транспорта от 2 декабря 2010 г. N 533 "Об утверждении Порядка составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности федеральных государственных учреждений, подведомственных Федеральному агентству железнодорожного транспорта" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2011 г., регистрационный N 19660).
3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федерального агентства железнодорожного транспорта И.В. Мицука.
И.о. руководителя
В.Ю.ЧЕПЕЦ
Приложение
к приказу Федерального агентства
железнодорожного транспорта
от 16 января 2017 г. N 3
ПОРЯДОК
СОСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ ПЛАНА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФЕДЕРАЛЬНЫХ ГОСУДАРСТВЕННЫХ БЮДЖЕТНЫХ
УЧРЕЖДЕНИЙ, ПОДВЕДОМСТВЕННЫХ ФЕДЕРАЛЬНОМУ АГЕНТСТВУ
ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНОГО ТРАНСПОРТА
I. Общие положения
1. Настоящий Порядок устанавливает порядок составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности федеральных государственных бюджетных учреждений, подведомственных Федеральному агентству железнодорожного транспорта, и их обособленных (структурных) подразделений без прав юридического лица, осуществляющих полномочия по ведению бухгалтерского учета (далее соответственно - План, учреждение, подразделение).
2. План составляется на финансовый год в случае, если закон о федеральном бюджете утверждается на один финансовый год, либо на финансовый год и плановый период, если закон о федеральном бюджете утверждается на очередной финансовый год и плановый период.
Для российских учреждений (подразделений), находящихся за пределами территории Российской Федерации, показатели Плана формируются в соответствующей иностранной валюте и в рублевом эквиваленте, рассчитанном на дату формирования Плана.
II. Порядок составления Плана
3. План составляется учреждением (подразделением) на этапе формирования проекта федерального бюджета на очередной финансовый год и плановый период по кассовому методу в рублях, с точностью до двух знаков после запятой по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку.
4. В Плане указываются:
цели деятельности учреждения (подразделения) в соответствии с федеральными законами, иными нормативными правовыми актами и уставом учреждения (положением подразделения);
виды деятельности учреждения (подразделения), относящиеся к его основным видам деятельности в соответствии с уставом учреждения (положением подразделения);
перечень услуг (работ), относящихся в соответствии с уставом (положением подразделения) к основным видам деятельности учреждения (подразделения), предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется, в том числе, за плату;
общая балансовая стоимость недвижимого государственного имущества на дату составления Плана (в разрезе стоимости имущества, закрепленного собственником имущества за учреждением на праве оперативного управления, приобретенного учреждением (подразделением) за счет выделенных собственником имущества учреждения средств, приобретенного учреждением (подразделением) за счет доходов, полученных от иной приносящей доход деятельности);
общая балансовая стоимость движимого государственного имущества на дату составления Плана, в том числе балансовая стоимость особо ценного движимого имущества;
показатели финансового состояния учреждения (подразделения) (данные о нефинансовых и финансовых активах, обязательствах на последнюю отчетную дату, предшествующую дате составления Плана).
5. Плановые показатели по поступлениям формируются учреждением (подразделением) согласно настоящему Порядку в разрезе:
субсидий на финансовое обеспечение выполнения государственного задания на оказание государственных услуг (выполнение работ) (далее - государственное задание);
субсидий, предоставляемых в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3823; 2007, N 18, ст. 2117; 2009, N 1, ст. 18; N 29, ст. 3582; 2010, N 19, ст. 2291; 2013, N 19, ст. 2331; N 27, ст. 3473; N 52, ст. 6983; 2016, N 7, ст. 911; N 27, ст. 4277, 4278);
субсидий на осуществление капитальных вложений в объекты капитального строительства государственной собственности или приобретение объектов недвижимого имущества в государственную собственность (далее - субсидии на осуществление капитальных вложений);
грантов в форме субсидий, в том числе предоставляемых по результатам конкурсов;
поступлений от оказания учреждением (подразделением) услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом учреждения (положением подразделения) к его основным видам деятельности, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе, а также поступлений от иной приносящей доход деятельности;
поступлений от реализации ценных бумаг в случаях, установленных федеральными законами.
Справочно указываются:
суммы публичных обязательств перед физическим лицом, подлежащих исполнению в денежной форме, полномочия по исполнению которых от имени Федерального агентства железнодорожного транспорта передаются учреждению, бюджетных инвестиций (в части переданных полномочий государственного заказчика в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3823), средств во временном распоряжении учреждения (подразделения).
6. Поступления, указанные в абзацах втором, третьем, четвертом, пятом пункта 5 настоящего Порядка, формируются учреждением (с учетом сумм по подразделениям) на основании информации, предоставленной Федеральным агентством железнодорожного транспорта на этапе формирования проекта федерального бюджета на очередной финансовый год и плановый период.
Поступления, указанные в абзаце седьмом пункта 5 настоящего Порядка, рассчитываются исходя из планируемого объема оказания услуг (выполнения работ) и планируемой стоимости их реализации.
7. Плановые показатели по поступлениям от оказания услуг (выполнения работ), предоставление которых юридическим и физическим лицам осуществляется за плату, а также по поступлениям от иной приносящей доход деятельности указываются в разрезе видов услуг (работ) и прочих поступлений.
8. Объемы планируемых выплат, источником финансового обеспечения которых являются поступления от оказания учреждениями (подразделениями) услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом учреждения (положением подразделения) к его основным видам деятельности, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе, формируются учреждением (подразделением) в соответствии с порядком определения платы, установленным Федеральным агентством железнодорожного транспорта.
9. Плановые показатели по выплатам (с учетом остатка средств на начало текущего финансового года) формируются учреждением (подразделением) в соответствии с настоящим Порядком в разрезе соответствующих показателей, содержащихся в Приложении N 1 к настоящему Порядку, с детализацией до кодов по бюджетной классификации Российской Федерации.
Общая сумма расходов бюджетного учреждения на закупки товаров, работ, услуг, отраженная в Плане, подлежит детализации в плане закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд, формируемом в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд (далее - план закупок), а также в плане закупок, формируемом в соответствии с Федеральным законом от 18 июля 2011 г. N 223-ФЗ "О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 30, ст. 4571, N 50, ст. 7343, 2012, N 53 (ч. 1), ст. 7649, 2013, N 23, ст. 2873, N 27, ст. 3452, N 51, ст. 6699, N 52 (часть I), ст. 6961, 2014, N 11, ст. 1091, 2015, N 1 (часть I), ст. 11, N 27, ст. 3947, ст. 3950, ст. 4001, N 29 (часть I), ст. 4375, 2016, N 15, ст. 2066) согласно положениям части 2 статьи 15 Федерального закона от 5 апреля 2013 г. N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 27, ст. 3480, 2014, N 23, ст. 2925, N 30 (часть I), ст. 4225, N 48, ст. 6637, N 49 (часть VI), ст. 6925, 2015, N 1 (часть I), ст. 11, ст. 51, ст. 72, N 10, ст. 1393, ст. 1418, N 14, ст. 2022, N 27, ст. 3979, ст. 4001, N 29 (часть I), ст. 4342, ст. 4346, ст. 4352, ст. 4353, ст. 4375, 2016, N 1 (часть I), ст. 10, ст. 89, N 11, ст. 1493, N 15, ст. 2058, ст. 2066, N 23, ст. 3291, N 26 (часть I), ст. 3872, ст. 3890, N 27 (часть I), ст. 4199, N 27 (часть II), ст. 4247, 4298).
10. Плановые объемы выплат, связанные с выполнением учреждением (подразделением) государственного задания, формируются учреждением самостоятельно с учетом требований, предъявляемых к результатам оказания государственных услуг (выполнения работ).
11. К проекту Плана прилагаются расчеты (обоснования) плановых показателей по выплатам, использованные при формировании Плана, формируемые по форме согласно приложению N 2 к настоящему Порядку.
12. При предоставлении учреждению субсидии в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3823; 2007, N 18, ст. 2117; 2009, N 1, ст. 18; N 29, ст. 3582; 2010, N 19, ст. 2291; 2013, N 19, ст. 2331; N 27, ст. 3473; N 52, ст. 6983; 2016, N 7, ст. 911; N 27, ст. 4277, 4278), субсидии на осуществление капитальных вложений в объекты капитального строительства государственной собственности или приобретение объектов недвижимого имущества в государственную собственность учреждение составляет и представляет на утверждение в Федеральное агентство железнодорожного транспорта Сведения об операциях с целевыми субсидиями, предоставленными государственному учреждению (код формы документа по Общероссийскому классификатору управленческой документации 0501016 (далее - Сведения), по форме согласно приложению N 1 к Требованиям к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного (муниципального) учреждения, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 июля 2010 г. N 81н "О требованиях к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного (муниципального) учреждения" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 23 сентября 2010 г., регистрационный N 18530) с изменениями, внесенными приказами Министерства финансов Российской Федерации от 2 октября 2012 г. N 132н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 11 декабря 2012 г., регистрационный N 26067), от 23 сентября 2013 г. N 98н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 21 ноября 2013 г., регистрационный N 30423), от 27 декабря 2013 г. N 140н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 11 февраля 2014 г., регистрационный N 31279), от 24 сентября 2015 г. N 140н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 7 октября 2015 г., регистрационный N 39214) и от 29 августа 2016 г. N 142н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 25 октября 2016 г., регистрационный N 44130).
13. В случае доведения до учреждения Федеральным агентством железнодорожного транспорта информации о планируемых объемах расходных обязательств по субсидиям на выполнение государственного задания, субсидиям, предоставляемым в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3823; 2007, N 18, ст. 2117; 2009, N 1, ст. 18; N 29, ст. 3582; 2010, N 19, ст. 2291; 2013, N 19, ст. 2331; N 27, ст. 3473; N 52, ст. 6983; 2016, N 7, ст. 911; N 27, ст. 4277, 4278), субсидиям на осуществление капитальных вложений и публичным обязательствам, после принятия в установленном порядке федерального закона о федеральном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, План и Сведения при необходимости уточняются и утверждаются с учетом требований настоящего Порядка в течение 10 рабочих дней со дня доведения Федеральным агентством железнодорожного транспорта указанной информации.
14. План подписывается должностными лицами, ответственными за содержащиеся в Плане данные - руководителем учреждения (подразделения) (уполномоченным им лицом), руководителем финансово-экономической службы учреждения (подразделения) и исполнителем документа.
15. В целях внесения изменений в План и (или) Сведения составляются новые План и (или) Сведения, показатели которых не должны вступать в противоречие в части кассовых операций по выплатам, проведенным до внесения изменений в План и (или) Сведения, а также с показателями плана закупок, указанных в пункте 10 настоящего Порядка. Решение о внесении изменений в План принимается руководителем учреждения (подразделения).
16. Внесение изменений в План допускается не чаще одного раза в квартал, за исключением:
а) внесения изменений в связи с выделением дополнительных субсидий на выполнение государственного задания;
б) внесения изменений в связи с выделением субсидий, предоставляемым в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3823; 2007, N 18, ст. 2117; 2009, N 1, ст. 18; N 29, ст. 3582; 2010, N 19, ст. 2291; 2013, N 19, ст. 2331; N 27, ст. 3473; N 52, ст. 6983; 2016, N 7, ст. 911; N 27, ст. 4277, 4278) и (или) субсидий на осуществление капитальных вложений;
в) внесения изменений в связи с реорганизацией учреждения;
г) внесения изменений, связанных с принятием нормативных правовых актов, устанавливающих порядок составления и утверждения планов финансово-хозяйственной деятельности.
При внесении изменений заполняется форма "Сведения о вносимых изменениях" согласно разделу VII приложения N 1 к настоящему Порядку с обоснованиями и, в случае необходимости, расчетами по вносимым изменениям.
Учреждение не позднее десяти рабочих дней, следующих за днем внесения изменений, размещает утвержденный План на официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в соответствии с Порядком предоставления информации государственным (муниципальным) учреждением, ее размещения на официальном сайте в сети Интернет и ведения указанного сайта, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 21 июля 2011 г. N 86н "Об утверждении Порядка представления информации государственным (муниципальным) учреждением, ее размещения на официальном сайте в сети Интернет и ведения указанного сайта" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 11 октября 2011 г., регистрационный N 22013), с изменениями, внесенными приказами Министерства финансов Российской Федерации от 23 сентября 2013 г. N 98н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 21 ноября 2013 г., регистрационный N 30423) и от 17 декабря 2015 г. N 201н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 21 января 2016 г., регистрационный N 40678).
III. Порядок утверждения Плана и Сведений
17. План учреждения (План учреждения с учетом изменений) утверждается руководителем учреждения.
18. План подразделения (План подразделения с учетом изменений) утверждается руководителем учреждения.
19. Утвержденный План представляется в Федеральное агентство железнодорожного транспорта не позднее 1 февраля текущего года.
20. Сведения, указанные в пункте 12 настоящего Порядка, сформированные учреждением, утверждаются руководителем Федерального агентства железнодорожного транспорта.
21. Сведения, указанные в пункте 12 настоящего Порядка, сформированные учреждением для подразделения, утверждаются руководителем учреждения.
Приложение N 1
к Порядку составления и утверждения
плана финансово-хозяйственной
деятельности федеральных
государственных бюджетных учреждений,
подведомственных Федеральному агентству
железнодорожного транспорта,
утвержденного приказом Федерального
агентства железнодорожного транспорта
от 16 января 2017 г. N 3
КОДЫ
"__" ______________ 20__ г.
Дата
Наименование государственного бюджетного учреждения (подразделения)
по ОКПО
Код по реестру участников бюджетного процесса, а также юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
Код причины постановки на учет (КПП)
Наименование органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя
Глава по БК
109
Адрес фактического местонахождения государственного бюджетного учреждения (подразделения)
по ОКАТО
Единица измерения: руб. (с точностью до второго десятичного знака)
по ОКЕИ
383
N п/п
Наименование показателя
Сумма, тыс. руб.
1
2
3
Нефинансовые активы, всего:
из них:
недвижимое имущество, всего
в том числе:
остаточная стоимость
особо ценное движимое имущество, всего
в том числе:
остаточная стоимость
Финансовые активы, всего:
из них:
денежные средства учреждения всего
в том числе:
денежные средства учреждения на счетах
иные финансовые инструменты
дебиторская задолженность по доходам
дебиторская задолженность по расходам
Обязательства, всего
из них:
долговые обязательства
кредиторская задолженность
в том числе:
просроченная кредиторская задолженность
Наименование показателя
Код строки
Код по бюджетной классификации Российской Федерации
Объем финансового обеспечения, руб. (с точностью до двух знаков после запятой - 0,00)
всего
в том числе:
субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания из федерального бюджета
субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации
субсидии на осуществление капитальных вложений
средства обязательного медицинского страхования
поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от иной приносящей доход деятельности
всего
из них гранты
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Остаток средств на начало года
001
X
Возврат неиспользованных остатков субсидий прошлых лет в доход бюджета (-)
002
180
X
X
X
Возврат субсидии на выполнение государственного задания по неисполненным обязательствам и излишне перечисленным налогам (+)
003
130
X
X
X
X
X
Поступления от доходов, всего:
004
X
в том числе:
доходы от собственности
005
120
X
X
X
X
X
из них: от использования имущества, находящегося в государственной собственности и переданного в аренду
006
120
X
X
X
X
X
от размещения средств на банковских депозитах
007
120
X
X
X
X
X
от оказания услуг (выполнения работ):
008
130
X
X
из них:
от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе
009
130
X
X
X
X
в том числе:
от образовательной деятельности
010
130
X
X
X
X
от научной (научно-исследовательской) деятельности
011
130
X
X
X
X
от прочих видов деятельности
012
130
X
X
X
X
от штрафов, пеней, иных сумм принудительного изъятия
013
140
X
X
X
X
X
иные субсидии, предоставленные из бюджета
014
180
X
X
X
X
от операций с активами
015
X
X
X
X
X
X
из них:
от уменьшения стоимости основных средств
016
410
X
X
X
X
X
от уменьшения стоимости нематериальных активов
017
420
X
X
X
X
X
от уменьшения стоимости материальных запасов
018
440
X
X
X
X
X
от реализации ценных бумаг, кроме акций
019
620
X
X
X
X
X
от реализации акций
020
630
X
X
X
X
X
прочие поступления
021
180
X
X
X
X
X
Выплаты по расходам, всего:
022
X
в том числе:
выплаты персоналу
023
100
из них:
фонд оплаты труда
024
111
в том числе:
педагогических работников
025
111
профессорско-преподавательского состава
026
111
научных работников
027
111
прочий основной персонал
028
111
административно-управленческого персонала
029
111
вспомогательного персонала
030
111
иные выплаты персоналу учреждения, за исключением фонда оплаты труда
031
112
иные выплаты, за исключением фонда оплаты труда учреждений, лицам, привлекаемым согласно законодательству для выполнения отдельных полномочий
032
113
взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты по оплате труда работников и иные выплаты работникам учреждения
033
119
социальные и иные выплаты населению
034
300
из них:
социальные выплаты гражданам, кроме публичных нормативных социальных выплат
035
320
из них:
пособия, компенсации и иные социальные выплаты гражданам, кроме публичных нормативных обязательств
036
321
стипендии
037
340
премии и гранты
038
350
иные выплаты населению
039
360
иные бюджетные ассигнования
040
800
исполнение судебных актов
041
830
уплата налогов, сборов и иных платежей, всего
042
850
из них:
налог на имущество и земельный налог
043
851
уплата прочих налогов и сборов
044
852
уплата иных платежей
045
853
платежи, взносы, безвозмездные перечисления организациям
046
860
капитальные вложения в объекты государственной собственности
047
400
закупка товаров, работ, услуг
048
200
поступления финансовых активов
049
500
выбытие финансовых активов
050
600
Остаток средств на конец года
051
X
Наименование показателя
Код строки
Год начала закупки
Сумма выплат по расходам на закупку товаров, работ и услуг, руб. (с точностью до двух знаков после запятой - 0,00)
всего на закупки
в том числе:
в соответствии с Федеральным законом от 5 апреля 2013 г. N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд"
в соответствии с Федеральным законом от 18 июля 2011 г. N 223-ФЗ "О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц"
на 20__ г. очередной финансовый год
на 20__ г. 1-ый год планового периода
на 20__ г. 2-ой год планового периода
на 20__ г. очередной финансовый год
на 20__ г. 1-ый год планового периода
на 20__ г. 2-ой год планового периода
на 20__ г. очередной финансовый год
на 20__ г. 1-ый год планового периода
на 20__ г. 1-ый год планового периода
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Выплаты по расходам на закупку товаров, работ, услуг всего:
0001
X
в том числе: на оплату контрактов, заключенных до начала очередного финансового года:
1001
X
на закупку товаров, работ, услуг по году начала закупки:
2001
Наименование показателя
Код строки
Сумма (руб., с точностью до двух знаков после запятой - 0,00)
1
2
3
Остаток средств на начало года
010
Остаток средств на конец года
020
Поступление
030
Выбытие
040
Наименование показателя
Код строки
Сумма (тыс. руб.)
1
2
3
Объем публичных обязательств, всего:
010
Объем бюджетных инвестиций (в части переданных полномочий государственного (муниципального) заказчика в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации), всего:
020
Объем средств, поступивших во временное распоряжение, всего:
030
Наименование показателя (указываются только те показатели, по которым вносятся изменения)
Код по бюджетной классификации Российской Федерации
Сумма изменений (+; -), руб.
Обоснования и расчеты по вносимым изменениям
Приложение N 2
к Порядку составления и утверждения
плана финансово-хозяйственной
деятельности федеральных
государственных бюджетных учреждений,
подведомственных Федеральному агентству
железнодорожного транспорта,
утвержденного приказом Федерального
агентства железнодорожного транспорта
от 16.01.2017 N 3
(форма)
Расчеты (обоснования)
к плану финансово-хозяйственной деятельности
государственного учреждения
1. Расчеты (обоснования) выплат персоналу
Код видов расходов ________________________________________
Источник финансового обеспечения __________________________
1.1. Расчеты (обоснования) расходов на оплату труда
N п/п
Должность, группа должностей
Установленная численность, единиц
Среднемесячный размер оплаты труда на одного работника, руб.
Ежемесячная надбавка к должностному окладу, %
Районный коэффициент
Фонд оплаты труда в год, руб. (гр. 3 x гр. 4 x (1 + гр. 8 / 100) x гр. 9 x 12)
всего
в том числе:
по должностному окладу
по выплатам компенсационного характера
по выплатам стимулирующего характера
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Итого:
X
X
X
X
X
X
1.2. Расчеты (обоснования) выплат персоналу при направлении
в служебные командировки
N п/п
Наименование расходов
Средний размер выплаты на одного работника в день, руб.
Количество работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
1
2
3
4
5
6
Итого:
X
X
X
1.3. Расчеты (обоснования) выплат персоналу по уходу
за ребенком
N п/п
Наименование расходов
Численность работников, получающих пособие
Количество выплат в год на одного работника
Размер выплаты (пособия) в месяц, руб.
Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
1
2
3
4
5
6
Итого:
X
X
X
1.4. Расчеты (обоснования) страховых взносов
на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской
Федерации, в Фонд социального страхования Российской
Федерации, в Федеральный фонд обязательного
медицинского страхования
N п/п
Наименование государственного внебюджетного фонда
Размер базы для начисления страховых взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
1
2
3
4
1
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, всего
X
1.1.
в том числе:
по ставке 22,0%
1.2.
по ставке 10,0%
1.3.
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для отдельных категорий плательщиков
2
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, всего
X
2.1.
в том числе:
обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством по ставке 2,9%
2.2.
с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по ставке 0,0%
2.3.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,2%
2.4.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_% <*>
2.5.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_% <*>
3
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, всего (по ставке 5,1%)
Итого:
X
--------------------------------
<*> Указываются страховые тарифы, дифференцированные по классам профессионального риска, установленные Федеральным законом от 22 декабря 2005 г. N 179-ФЗ "О страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на 2006 год" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 52, ст. 5592; 2015, N 51, ст. 7233).
2. Расчеты (обоснования) расходов на социальные и иные
выплаты населению
Код видов расходов ________________________________________
Источник финансового обеспечения __________________________
N п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в год
Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1
2
3
4
5
Итого:
X
X
3. Расчет (обоснование) расходов на уплату налогов, сборов
и иных платежей
Код видов расходов ________________________________________
Источник финансового обеспечения __________________________
N п/п
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
Сумма исчисленного налога, подлежащего уплате, руб. (гр. 3 x гр. 4 / 100)
1
2
3
4
5
Итого:
X
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные
перечисления организациям
Код видов расходов ________________________________________
Источник финансового обеспечения __________________________
N п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в год
Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1
2
3
4
5
Итого:
X
X
5. Расчет (обоснование) прочих расходов (кроме расходов
на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов ________________________________________
Источник финансового обеспечения __________________________
N п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в год
Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1
2
3
4
5
Итого:
X
X
6. Расчет (обоснование) расходов на закупку товаров,
работ, услуг
Код видов расходов ________________________________________
Источник финансового обеспечения __________________________
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
N п/п
Наименование расходов
Количество номеров
Количество платежей в год
Стоимость за единицу, руб.
Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
1
2
3
4
5
6
Итого:
X
X
X
6.2. Расчет (обоснование) расходов на оплату,
транспортных услуг
N п/п
Наименование расходов
Количество услуг перевозки
Цена услуги перевозки, руб.
Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1
2
3
4
5
Итого:
6.3. Расчет (обоснование) расходов на оплату
коммунальных услуг
N п/п
Наименование показателя
Размер потребления ресурсов
Тариф (с учетом НДС), руб.
Индексация, %
Сумма, руб. (гр. 4 x гр. 5 x гр. 6)
1
2
4
5
6
6
Итого:
X
X
X
6.4. Расчет (обоснование) расходов на оплату
аренды имущества
N п/п
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом НДС, руб.
1
2
4
5
6
Итого:
X
X
X
6.5. Расчет (обоснование) расходов на оплату работ, услуг
по содержанию имущества
N п/п
Наименование расходов
Объект
Количество работ (услуг)
Стоимость работ (услуг), руб.
1
2
3
4
5
Итого:
X
X
6.6. Расчет (обоснование) расходов на оплату прочих
работ, услуг
N п/п
Наименование расходов
Количество договоров
Стоимость услуги, руб.
1
2
3
4
Итого:
X
6.7. Расчет (обоснование) расходов на приобретение основных
средств, материальных запасов
N п/п
Наименование расходов
Количество
Средняя стоимость, руб.
Сумма, руб. (гр. 2 x гр. 3)
1
2
3
4
Итого:
X