"Официальная статистическая методология формирования показателей бизнес-демографии (в части юридических лиц)"
Утверждена
Приказом Росстата
от 29 августа 2014 г. N 541
ОФИЦИАЛЬНАЯ СТАТИСТИЧЕСКАЯ МЕТОДОЛОГИЯ
ФОРМИРОВАНИЯ ПОКАЗАТЕЛЕЙ БИЗНЕС-ДЕМОГРАФИИ (В ЧАСТИ
ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ)
Настоящая Официальная статистическая методология формирования показателей бизнес-демографии (в части юридических лиц) (далее - Методология) разработана в целях формирования показателей, характеризующих демографические события в хозяйствующих субъектах - юридических лицах.
При подготовке Методологии были использованы рекомендации Статистического управления Европейской комиссии (Евростата) и Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) по формированию показателей бизнес-демографии <1> на основе данных статистических регистров хозяйствующих субъектов, при этом учитывались особенности национальных источников информации.
--------------------------------
<1> Eurostat-OECD Manual on Business Demography Statistics. - Luxembourg: office for official publications of the European Communities (2007).
В рамках данной Методологии предложены подходы решения проблемы пропущенных данных в источниках информации с использованием математических методов.
I. Общие положения
Объектами наблюдения в статистике бизнес-демографии являются коммерческие организации, внесенные в Единый государственный реестр юридических лиц и осуществляющие свою деятельность во всех областях экономики за исключением сферы государственного управления, предоставления услуг по ведению домашнего хозяйства и деятельности экстерриториальных организаций.
Совокупность объектов наблюдения не включает предприятия, находящиеся в государственной и муниципальной собственности (унитарные предприятия), собственности общественных и религиозных организаций, потребительские кооперативы.
Единицей наблюдения для регистрации демографических событий принимается юридическое лицо в целом, демографические события территориально обособленных подразделений юридических лиц в рамках статистики бизнес-демографии не рассматриваются.
II. Определения демографических событий <1>
--------------------------------
<1> Все определения демографических событий в хозяйствующих субъектах приведены в соответствии с Руководством Евростата и ОЭСР по статистики демографии - предприятий.
Рождение предприятия представляет собой создание комбинации факторов производства с учетом ограничения, что ни одно другое предприятие не вовлечено в это событие.
Родившимся считается предприятие, зарегистрированное в Едином государственном реестре юридических лиц в отчетном году в качестве вновь созданного юридического лица. Создание предприятия в результате слияния двух и более предприятий, разделения или выделения части из существовавшего ранее предприятия, создание предприятия на базе выкупленного имущественного комплекса не означает рождения нового предприятия. Рождение предприятия происходит лишь тогда, когда материализуется новый комплекс производственных факторов, определяемых такими признаками, как местонахождение, организационная структура, форма собственности и т.д.
Для данного показателя не применяется порог в отношении размера предприятия с точки зрения занятости и других экономических характеристик.
С определением факта рождения предприятия связаны определения рождения предприятий на различных этапах их жизненного цикла.
Рождением предприятия-работодателя считается рождение предприятия, имеющего хотя бы одного наемного работника. Превращение предприятия, не имевшего наемных работников, в предприятие с наемными работниками приравнивается к рождению нового предприятия-работодателя.
Экономическое рождение предприятия фиксируется, когда число занятых на предприятии наемных работников впервые превышает единицу. Это могут быть как предприятия, родившиеся в отчетном году и имевшие двух и более наемных работников, так и предприятия, которые ранее имели одного наемного работника или вообще не имели таковых, а в отчетном году увеличили численность наемного персонала до установленного критерия.
Совокупности предприятий, формируемые в соответствии с данными определениями, являются пересекающимися. Например, предприятие, созданное в год t-2 без наемных работников и нанимающее работника в год t-1, а затем еще одного работника в год t, может быть учтено как рождение предприятия в год t-2, как рождение предприятия-работодателя в год t-1, и как экономическое рождение предприятия в год t. Одновременно, рождение предприятия с двумя и более наемными работниками будет учтено во всех трех совокупностях в год рождения.
Предприятие считается активным, если средняя численность его работников и оборот превышают нулевые значения. Если для определения активности или неактивности предприятия нет достаточной информации по обороту или занятости, в качестве признаков активности используется информация о наличии каких-либо других результатов деятельности (например, выручка предприятия превышает 0), а также о регистрации любых изменений в информации о предприятии в Статрегистре и информации о сдаче предприятием налоговой отчетности.
Выживание предприятия определяется как поддержание предприятием состояния экономической активности в течение определенного числа лет.
Предприятие считается выжившим (продолжающим деятельность), если при рождении в год t-1 оно остается экономически активным в год t, либо при рождении в год t-2 оно признается экономически активным в год t-1 и в год t и т.д. Выживание предприятия - это событие, которое всегда рассматривается между двумя последовательными годами.
Не считаются выжившими предприятия, которые сливаются или поглощаются уже существующими предприятиями.
Смерть предприятия представляет собой прекращение комбинации факторов производства с учетом ограничения, что ни одно другое предприятие не вовлечено в это событие.
Умершим считается предприятие, официально ликвидированное в отчетном году (за исключением ликвидации в результате слияния, разделения, присоединения к существующему предприятию или реструктуризации группы предприятий), а также предприятие, не являвшееся экономически активным в течение последних двух лет при условии его активности в более ранний период.
Для данного показателя не применяется порог в отношении размера предприятия с точки зрения занятости и других характеристик в год, предшествующий ликвидации.
В дополнение к смертям предприятий по причине ликвидации могут происходить исключения из совокупностей активных предприятий по причине спада при использовании критерия занятости.
Смерть предприятия - работодателя фиксируется тогда, когда предприятие, имевшее одного или более наемных работников, прекратило свою деятельность или лишилось наемных работников.
Экономическая смерть предприятия определяется как смерть предприятия с двумя и более наемными работниками или в случае, если экономически активное предприятие опустилось ниже порога занятости в двух наемных работников.
Так же как и при определении рождения предприятия, одна и та же единица может быть зарегистрирована как "смерть" более чем в одной из названных совокупностей. Например, предприятие может опуститься ниже порога в два наемных работника в год t-2, ниже порога в одного наемного работника в год t-1, а затем прекратить свою деятельность в год t. В этом случае оно может быть учтено как смерть предприятия, смерть предприятия-работодателя и экономическая смерть предприятия в годы t, t-1 и t-2 соответственно. Смерть предприятия с двумя и более наемными работниками в год смерти будет учитываться во всех трех совокупностях.
При определении быстрорастущих предприятий используется система пороговых значений, которые и характеризуют предприятия как быстрорастущие.
Определение минимальной границы для рассматриваемой совокупности предприятий по численности наемных работников позволяет уменьшить влияние на показатель такого явления, как рост малых предприятий. Например, предприятие, "выросшее" с одного до двух наемных работников, может автоматически стать быстрорастущим предприятием, хотя этот рост не имел экономического эффекта.
Быстрорастущие предприятия определяются как в категории занятости (число наемных работников), так и в категории оборота.
В зависимости от уровня установленных пороговых значений существуют следующие виды быстрорастущих предприятий:
Предприятия с высоким потенциалом роста - это предприятия, на которых прирост численности наемных работников или оборота в течение трех лет сохраняется не ниже 10% в год.
Быстрорастущие предприятия - предприятия со средним годовым приростом, превышающим 20% в год за трехлетний период.
"Газели" - это подгруппа быстрорастущих предприятий, возраст которых не превышает пяти лет. То есть, все предприятия в возрасте 4 и 5 лет со среднегодовым приростом, превышающим 20% в год за трехлетний период, следует считать "газелями".
Рост измеряется по средней численности работников и по обороту.
Минимальное пороговое значение размера предприятия обычно устанавливается на уровне 10 наемных работников на начало периода роста.
Вместе с тем, чтобы избежать недоучета слишком большого числа предприятий быстрорастущие предприятия определяются также в рамках группы предприятий с численностью работников от 5 до 10 человек на начало периода роста. Эти предприятия классифицируются как "мыши".
Минимальное пороговое значение размера предприятия в пять или десять наемных работников применяется как для оценок по показателю занятости, так и по показателю оборота.
Угасающие предприятия, так же как и быстрорастущие, определяются на основе установленных пороговых значений.
Угасающее предприятие - это предприятие, сокращавшее число наемных работников в среднем более чем на 15% в год в течение двух последовательных лет.
Угасающие предприятия выделяются из совокупности предприятий в возрасте 3 и более лет, имеющих 10 или более наемных работников на начало периода спада.
III. Алгоритмы идентификации демографических событий
Все алгоритмы идентификации демографических событий в хозяйствующих субъектах построены на методе сравнения совокупностей активных предприятий за определенное число лет.
При определении факта рождения предприятия сравниваются совокупности активных предприятий за три последних года.
Предприятие признается родившимся, если оно:
не существовало в год t-1;
зарегистрировано в год t в качестве вновь созданного юридического лица (код 31 в поле 29 БД "Юридические лица");
признано экономически активным в год t.
Рождение предприятия-работодателя определяется, если предприятие:
родилось в год t;
при рождении имело хотя бы одного наемного работника;
или
существовало до года t;
не имело наемных работников в год t-1 и в год t-2;
имело хотя бы одного работника в год t
(введение в совокупность по причине роста).
Экономическое рождение предприятия идентифицируется при следующих условиях:
предприятие родилось в год t;
при рождении имело двух или более наемных работников;
или
существовало до года t;
имело менее двух наемных работников в год t-1 и в год t-2;
имело двух или более наемных работников в год t
(введение в совокупность по причине роста).
При определении выживания предприятия применяется метод сравнения совокупностей активных предприятий за два и более последовательных года.
Предприятие считается выжившим, если:
предприятие родилось в год t-1;
предприятие является экономически активным в год t;
или
предприятие родилось в год t-n (где n > 1);
предприятие постоянно являлось экономически активным с года t-n (где n > 1) до года t-1;
предприятие является экономически активным в год t.
Метод сравнения совокупностей активных предприятий за три года, используемый для определения рождений предприятий, применяется и для определения их смертей.
Предприятие признается умершим, если оно:
существовало в год t-1;
ликвидировано в год t, при этом причиной ликвидации не являлось слияние, разделение на два (или несколько) юридических лиц, присоединение к другому юридическому лицу, прекращение деятельности в связи с продажей имущественного комплекса унитарного предприятия (коды 12, 13, 14 и 17 в поле 31 БД "Юридические лица");
или
признано экономически неактивным в годы t, t-1;
было экономически активным в год t-2.
Смерть предприятия-работодателя определяется, если предприятие:
признано умершим в год t;
имело хотя бы одного наемного работника в год t-1;
или
признано экономически неактивным в годы t, t-1;
было экономически активным в год t-2;
имело хотя бы одного наемного работника в год t-2;
или
имело хотя бы одного наемного работника в год t-1;
экономически активно, но не имеет наемных работников в год t
(вывод из совокупности по причине спада).
Экономическая смерть предприятия идентифицируется при следующих условиях:
предприятие признано умершим в год t;
имело двух или более наемных работников в год t-1;
или
признано экономически неактивным в годы t, t-1;
было экономически активным в год t-2;
имело двух или более наемных работников в год t-2;
или
имело двух или более наемных работников в год t-1;
экономически активно, но имеет одного или не имеет наемных работников в год t
(вывод из совокупности по причине спада).
При определении быстрорастущих предприятий проверяется изменение в численности наемных работников или в уровне оборота за трехлетний период (с года t-3 до года t). При этом рассматривается совокупность активных предприятий, рожденных в год t-4 и ранее и достигших установленного порога занятости (N = 5 или 10) в год t-3.
Удаление из рассматриваемой совокупности предприятий, рожденных в год t-3, обусловлено некорректностью включения в расчет предприятий, имеющих в год рождения низкий уровень оборота за счет более короткого периода деятельности.
Предприятием с высоким потенциалом роста считается предприятие, если соблюдены следующие условия:
возраст предприятия в год t превышает 3 года;
численность наемных работников на предприятии в год t-3 равна или выше установленного порога N (5 или 10 человек);
(по критерию занятости (Kolrab)
число наемных работников в год t / число наемных работников в год t-3 
1,331,
(по критерию оборот (Oborot)
уровень оборота в год t / уровень оборота в год t-3 
1,331.
Быстрорастущим считается предприятие, соответствующее следующим условиям:
возраст предприятия в год t превышает 3 года;
численность наемных работников на предприятии в год t-3 равна или выше установленного порога N (5 или 10 человек);
(по критерию занятости (Kolrab)
число наемных работников в год t / число наемных работников в год t-3 
1,728,
(по критерию оборот (Oborot)
уровень оборота в год t / уровень оборота в год t-3 
1,728.
К "Газелям" относятся быстрорастущие предприятия, отвечающие следующим критериям:
возраст предприятия в год t составляет 4 или 5 лет;
численность наемных работников на предприятии в год t-3 равна или выше установленного порога N (10 человек);
(по критерию занятости (Kolrab)
число наемных работников в год t / число наемных работников в год t-3 
1,728,
(по критерию оборот (Oborot)
уровень оборота в год t / уровень оборота в год t-3 
1,728.
Угасающее предприятие - это предприятие:
имеющее возраст в год t равный 3 и более годам;
численность наемных работников на предприятии в год t-2 равна или выше установленного порога N (10 человек);
число наемных работников в год t / число наемных работников в год t-2 < 0,7225.
IV. Система основных показателей для анализа демографических
процессов в хозяйствующих субъектах
Показатели, используемые для анализа демографических процессов в хозяйствующих субъектах, формируются на основе зафиксированных для каждого конкретного предприятия демографических событий.
Количество родившихся, экономически родившихся, экономически активных, "умерших", экономически умерших и угасающих предприятий определяется как количество предприятий, на которых в течение отчетного года были зафиксированы такие демографические события, как рождение, экономическое рождение, экономическая активность, "смерть", экономическая "смерть" или "угасание" предприятия.
Рождаемость предприятий рассчитывается как удельный вес числа родившихся за отчетный период предприятий в общем количестве экономически активных предприятий по состоянию на конец отчетного года.
Экономическая рождаемость предприятий рассчитывается на основе отношения числа экономических рождений за отчетный период к общему числу экономически активных предприятий с двумя или более работниками по состоянию на конец отчетного года.
Смертность предприятий исчисляется как отношение количества предприятий, прекративших существование в отчетный период, к общему числу экономически активных предприятий на начало отчетного года.
Экономическая смертность предприятий определяется в форме удельного веса экономически "умерших" в отчетный период предприятий в общем количестве экономически активных предприятий с двумя или более наемными работниками по состоянию на начало отчетного года.
Средняя продолжительность жизни предприятий определяется делением суммарного возраста "умерших" предприятий на их число в отчетном периоде.
Численность работников на родившихся и экономически родившихся предприятиях (число созданных новыми предприятиями рабочих мест) исчисляется как суммарная по группам родившихся в отчетный год предприятий среднегодовая численность работников.
Численность работников на "умерших" (сокращение рабочих мест за счет "смерти" предприятий) определяется как суммарная среднегодовая численность работников в год, предшествующий отчетному, на предприятиях, "умерших" в отчетном году.
Численность работников на экономически активных предприятиях - это суммарная среднегодовая численность работников по группе предприятий, признанных экономически активными в отчетном году.
Средняя численность работников предприятий исчисляется делением суммарной среднегодовой численности работников по группе экономически активных предприятий на число предприятий, относящихся к данной группе.
Для оценки вклада родившихся и "умерших" предприятий в рост или сокращение числа рабочих мест в экономике используются показатели:
Удельный вес численности работников на родившихся (или экономически родившихся) предприятиях в общей численности работников экономически активных предприятий соответствующей группы в отчетный период.
Отношение численности работников, потерявших работу в связи со "смертью" предприятия, к общей численности работников экономически активных предприятий в отчетный период.
Количество выживших в отчетный год предприятий из числа рожденных в год t-n, где n = от 1 до 5 (максимальное число лет в информационной системе) определяется проверкой факта выживаемости каждого предприятия в каждой последовательной паре лет, входящей в анализируемый временной интервал, и подсчетом количества предприятий, отвечающих условию выживания.
Количество быстрорастущих предприятий исчисляется подсчетом предприятий, отвечающих в отчетном году установленным критериям отнесения к определенной группе быстрорастущих предприятий с точки зрения численности работников или объема оборота.
В зависимости от уровня установленных пороговых значений определяется количество быстрорастущих предприятий, предприятий с высоким потенциалом роста и "газелей".
Кроме этого, определяется удельный вес быстрорастущих предприятий в общем количестве активных предприятий на конец отчетного года.
Показатели бизнес-демографии разрабатываются по субъектам Российской Федерации и Российской Федерации в целом в следующих разрезах:
по видам экономической деятельности на уровне классов ОКВЭД (ред. 1.1)
в группировках по размеру предприятия в зависимости от средней численности работников:
1 человек
от 2 до 4 человек
от 5 до 9 человек
от 10 до 15 человек
от 16 до 20 человек
от 21 до 50 человек
от 51 до 100 человек
от 101 до 200 человек
от 201 до 250 человек
от 251 до 500 человек
от 501 до 1000 человек
1000 и более человек
V. Формирование интегрированного информационного фонда
для разработки показателей бизнес-демографии
В целях создания информационной основы для разработки показателей бизнес-демографии формируется специальный интегрированный информационный фонд "Демография" - далее ИИФ "Демография".
Входной информацией для ИИФ "Демография" являются данные Статистического регистра хозяйствующих субъектов (Статрегистр Росстата), являющегося базой данных обо всех хозяйствующих субъектах, прошедших государственную регистрацию на территории Российской Федерации.
В рамках данной работы используются:
БД "Юридические лица", относящаяся к административной части Статрегистра;
фиксированная (на 1 января года, следующего за отчетным) БД "Генеральная совокупность объектов статистического наблюдения" (БД ГС), являющаяся статистической частью Статрегистра за последние 6 лет.
В качестве входной информации применяются следующие переменные Статрегистра:
код ОКПО;
код ОКАТО (юридическое);
код ОКТМО;
код ОКФС;
код ОКОПФ;
код ОКВЭД (основной);
тип предприятия;
средняя численность работников;
выручка, тысяч рублей;
оборот, тысяч рублей;
коды служебных признаков;
тип объекта ГС;
дата регистрации предприятия;
дата регистрации изменений;
признак способа образования юридического лица;
признак способа ликвидации.
На основе входной пообъектной информации в ИИФ "Демография" производится расчет вспомогательных переменных для моделирования и импутации пропущенных данных в полях "Средняя численность работников" и "Оборот" БД ГС, являющихся основными переменными для определения быстрорастущих и угасающих предприятий:
возраст предприятия;
группа предприятия в зависимости от средней численности работников в отчетном году;
статус предприятия по признаку экономической активности.
По всем предприятиям, признанным активными, осуществляется заполнение пропусков в данных методом импутации.
При осуществлении процедур импутации пропущенных пообъектных данных о средней численности работников и объеме оборота используется обучающая выборка предприятий (оценочные данные), формируемая на основе данных хозяйствующих субъектов, представивших информацию о себе в полном объеме.
Обучающая выборка используется для настройки (оптимизации параметров) модели зависимости импутируемой переменной от фиктивных (код ОКФС, код ОКОПФ, код ОКВЭД) и количественных (выручка, выпуск, возраст предприятия, год регистрации предприятия, год регистрации изменений на предприятии) переменных информационного фонда.
При импутации данных о средней численности работников к данным обучающей выборки с помощью средств SPSS применяется метод дискриминантного анализа, целью которого является построение пошаговой модели, предсказывающей для изучаемого признака, к какой из групп относится заданная единица наблюдения, исходя из набора значений предсказывающих переменных.
Ядром дискриминантного анализа является построение дискриминантной функции:
D = b1 · x1 + b2 · x2 + ... + bn · xn + a, (1)
где:
x1 ... xn - значения независимых переменных (предикторов);
b1 ... bn и a - коэффициенты, определяемые с помощью линейного дискриминанта по Фишеру в рамках процедуры "дискриминантный анализ" в программе SPSS.
Выбранные в результате процедур коэффициенты должны позволять по значениям дискриминантной функции с максимальной точностью предсказывать отнесение единицы наблюдения к определенной группе.
На первом этапе работы в программе SPSS в качестве зависимой переменной задается группирующая переменная с взаимоисключающими значениями (grupkolrab) и определяется набор предсказывающих переменных (предикторов).
Затем выбирается метод оценки коэффициентов и задаются параметры дискриминантной функции.
По полученным результатам классификации принимается решение по поводу возможного расширения (или наоборот сужения) набора предикторов, рассматриваются неверно классифицированные наблюдения, осуществляется проверка качества построенной дискриминантной функции (т.е. оцениваются коэффициенты дискриминантной функции, определяются ее статистические значимость на основе коэффициента детерминации и состоятельность).
Построенная дискриминантная функция, при условии значимости ее параметров и коэффициента детерминации, используется в качестве модели, позволяющей с известной долей вероятности предсказать отнесение предприятия с пропущенным значением показателя к определенной группе предприятий с численностью персонала в установленном интервале.
На последнем шаге осуществляется обратный переход от предсказанных групп к количественным данным о численности. Если отчетные данные о численности персонала для активного предприятия отсутствовали, то значение показателя принимается равным наиболее вероятному (модальному) значению признака численности внутри соответствующей группы предприятий по обучающей выборке.
При импутации пропущенных данных об объеме оборота хозяйствующих субъектов по данным обучающей выборки с помощью программы SPSS пошаговым методом (step-by-step) строятся модели множественного линейного регрессионного анализа, целью которого является исследование линейной зависимости результативного признака (оборота хозяйствующих субъектов) от факторных признаков - количественных переменных информационного фонда (выручка, выпуск, возраст предприятия).
Линейная модель множественной регрессии выглядит следующим образом:
где:
- свободный член, определяющий значение y в случае, когда все объясняющие переменные равны нулю;
- коэффициенты, равные частным производным результативного признака у по соответствующим факторам:
- случайная ошибка регрессионной зависимости.
Стандартная пошаговая процедура "включений с исключениями", базирующаяся на идее метода наименьших квадратов, позволяет с заданной надежностью выбрать наилучшую модель с наиболее оптимальной структурой.
Включение и исключение переменных в модель осуществляется с использованием t-критерия для проверки равенства нулю частного коэффициента корреляции. Выбор первой переменной для включения в модель осуществляется для признака x1, который имеет наибольший по абсолютной величине коэффициент парной корреляции. Процесс расширения количества переменных модели повторяется многократно, пока статистическая значимость включения очередного признака по F-критерию на каждом шаге превышает заданный порог Fо (первоначально заданное исследователем пороговое значение). После очередного расширения модели анализируется взаимная коррелированность отобранных переменных и, если их взаимосвязь существенна, то лишние факторы, вносящие наименьший вклад, из модели исключаются. Более точно, исключению подлежат те переменные, для которых вычисленное значение частного F-критерия меньше Fо Вычисления прекращаются, когда все значимые переменные отобраны.
По построенным моделям оцениваются коэффициенты многомерных функций регрессии и определяются их статистические значимость и состоятельность. Наилучшая построенная модель множественной регрессии используется в качестве модели, позволяющей оценить пропущенные пообъектные значения показателей оборота организации.
Все предсказанные и импутированные переменные включаются в ИИФ "Демография" в целях использования при оценке демографических событий в хозяйствующих субъектах.