Главная
Нормативно-правовые акты
Приказы
Приказ Росимущества от 22.08.2014 N 306 Об утверждении Методики самооценки качества корпоративного управления в компаниях с государственным участием

Приказ Росимущества от 22.08.2014 N 306

Актуальная версия документа в системе КонсультантПлюс

МИНИСТЕРСТВО ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО

ПО УПРАВЛЕНИЮ ГОСУДАРСТВЕННЫМ ИМУЩЕСТВОМ

ПРИКАЗ

от 22 августа 2014 г. N 306

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ МЕТОДИКИ

САМООЦЕНКИ КАЧЕСТВА КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ В КОМПАНИЯХ

С ГОСУДАРСТВЕННЫМ УЧАСТИЕМ

В целях наиболее эффективной реализации полномочий акционера от имени Российской Федерации и совершенствования качества корпоративного управления в компаниях с государственным участием приказываю:

1. Утвердить прилагаемую Методику самооценки качества корпоративного управления в компаниях с государственным участием.

Заместитель Министра

экономического развития

Российской Федерации -

Руководитель Федерального

агентства по управлению

государственным имуществом

О.К.ДЕРГУНОВА

МЕТОДИКА

САМООЦЕНКИ КАЧЕСТВА КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ В КОМПАНИЯХ

С ГОСУДАРСТВЕННЫМ УЧАСТИЕМ

Методика разработана в рамках исполнения государственной программы Российской Федерации "Управление федеральным имуществом", утвержденной распоряжением Правительства Российской Федерации от 16.02.2013 N 191-р, а также в целях совершенствования качества корпоративного управления в компаниях с государственным участием Росимущества.

Целью разработки данной Методики является оказание содействия компаниям с государственным участием (далее - АО, Общество) в проведении комплексной самооценки качества корпоративного управления, в том числе с точки зрения соответствия принципам и рекомендациям, заложенным в Кодексе корпоративного управления, одобренного на заседании Правительства РФ 13.02.2014, а также утвержденном 21.03.2014 Советом директоров Банка России и опубликованном в "Вестнике Банка России" от 18.04.2014 N 40 (1518).

Состав и структура проведения Методики, а также компоненты проведения самооценки представлены в приложении:

Приложение N 1 - состав и структура, а также компоненты проведения самооценки качества корпоративного управления в акционерных обществах, единственным акционером которых является Российская Федерация.

Приложение N 2 - состав и структура, а также компоненты проведения самооценки качества корпоративного управления в публичных компаниях и акционерных обществах, доля Российской Федерации в уставном капитале которых составляет менее 100%.

Структура Методики включает в себя 6 разделов с особым выделением "флажками" ключевых принципов, которые, по мнению Росимущества, требуют обязательного внедрения (в случае отсутствия):

1. Права акционеров;

2. Совет директоров;

3. Исполнительное руководство;

4. Прозрачность и раскрытие информации;

5. Управление рисками, внутренний контроль и внутренний аудит;

6. Корпоративная социальная ответственность, деловая этика, комплайенс.

Результаты проведения самооценки выражены в процентах, где:

- 100% - отличное качество;

- 0% - низкое качество.

Росимущество рекомендует совету директоров АО утвердить минимальное допустимое значение качества корпоративного управления не ниже 65%.

Важнейшими компонентами, характеризующими уровень качества корпоративного управления в АО являются нормативно-правовое регулирование деятельности совета директоров АО, а также порядок, формат и объем раскрываемой Обществом информации для соответствия принципам открытости и прозрачности деятельности АО в целом.

Приложение N 1

к Методике самооценки качества

корпоративного управления

в компаниях, единственным

акционером которых является

Российская Федерация

СОСТАВ И СТРУКТУРА

ПРОВЕДЕНИЯ САМООЦЕНКИ КАЧЕСТВА КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

В КОМПАНИЯХ, ЕДИНСТВЕННЫМ АКЦИОНЕРОМ КОТОРЫХ ЯВЛЯЕТСЯ

РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

Вопрос

Вариант ответа

Оценка

факт

шкала

макс. балл

I. Права акционеров

Размещаются ли на сайте

общества в сети Интернет материалы к ОСА в полном объеме?

Да, в полном объеме

Да, но не в полном объеме

Нет

# 2

Предоставляет ли общество своим акционерам следующие сведения в составе материалов к ОСА (помимо обязательных сведений, предусмотренных законодательством):

(укажите все верные варианты)

Сведения о кандидатах в аудиторы общества, достаточные для формирования представления об их профессиональных качествах и независимости, включая наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является кандидат в аудиторы общества, описание процедур, используемых при отборе внешних аудиторов, которые обеспечивают их независимость и объективность, а также сведения о предлагаемом вознаграждении внешних аудиторов за услуги аудиторского и неаудиторского характера (включая сведения о компенсационных выплатах и иных расходах, связанных с привлечением аудитора) и иных существенных условиях договоров, заключаемых с аудиторами общества

Позицию СД относительно повестки дня общего собрания, а также особые мнения членов СД по каждому вопросу повестки дня. Указанные материалы рекомендуется включать в состав протокола заседания СД, на котором такое мнение было выражено

Сведения о результатах оценки рыночной стоимости имущества, вносимого в оплату размещаемых обществом дополнительных акций, а также имущества и (или) акций общества, если такая оценка проводилась независимым оценщиком, или иную информацию, позволяющую акционеру составить мнение о реальной стоимости указанного имущества и ее динамике

При принятии решений об увеличении или уменьшении уставного капитала, одобрении крупных сделок и сделок с заинтересованностью, - обоснование необходимости принятия соответствующих решений и разъяснение последствий, наступающих для общества и его акционеров в случае их принятия

При внесении изменений в устав общества и его внутренние документы - таблицы сравнения вносимых изменений с текущей редакцией, обоснование необходимости принятия соответствующих решений и разъяснение последствий, которые могут наступить для общества и его акционеров в случае их принятия

При одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, - перечень лиц, признаваемых заинтересованными в сделке, с указанием оснований, по которым такие лица признаются заинтересованными

Информацию, достаточную для формирования представления о личных и профессиональных качествах кандидатов на должности членов СД и других органов общества, включая сведения об их опыте и биографии, а также об их соответствии требованиям, предъявляемым к членам органов общества, если такие требования установлены законодательством. В случае рассмотрения вопроса о передаче полномочий единоличного исполнительного органа общества управляющей организации или управляющему - соответствующую информацию о такой управляющей организации (включая сведения о ее связанности с лицами, контролирующими общество) или управляющем

Обоснование предлагаемого распределения чистой прибыли и оценка его соответствия принятой в обществе дивидендной политике, в том числе на выплату дивидендов и собственные нужды общества, с пояснениями и экономическим обоснованием потребности в направлении определенной части чистой прибыли на собственные нужды

Размещает ли общество на своем сайте в сети Интернет решения Единственного акционера?

Да

Нет

Утверждена ли в обществе дивидендная политика (Положение о дивидендной политике)?

Да, причем соответствующий внутренний документ раскрывается на сайте общества в сети Интернет

Да, однако соответствующий внутренний документ не раскрывается на сайте общества в сети Интернет

Нет

Закреплен ли в дивидендной политике общества порядок определения минимальной доли чистой прибыли, направляемой на выплату дивидендов?

Закреплен, определяется от размера чистой прибыли по МСФО

Закреплен, определяется от размера чистой прибыли по РСБУ

Не закреплен, либо дивидендная политика не формализована

II. СД

Утверждено ли в обществе Положение о СД?

Да

Нет

Отнесены ли уставом общества к компетенции СД следующие вопросы?

(укажите все верные варианты)

Образование исполнительных органов общества и прекращение их полномочий

Утверждение условий договоров с членами исполнительных органов общества, включая условия о вознаграждении и иных выплатах

Утверждение стратегии общества

Утверждение бизнес-планов общества

Регулярный контроль реализации стратегии и бизнес-планов и финансово-хозяйственных планов (бюджетов) общества в соответствии с установленными критериями и показателями

Определение принципов и подходов к организации системы управления рисками и внутреннего контроля в обществе

Установление приемлемой величины рисков для общества (риск-аппетита)

Контроль за созданием и функционированием эффективной системы управления рисками и внутреннего контроля

Определение политики общества по вознаграждению и (или) возмещению расходов (компенсаций) членов СД, исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества

Предупреждение, выявление и урегулирование внутренних конфликтов между органами общества, акционерами общества и работниками общества

Контроль за надлежащей организацией и эффективным функционированием системы раскрытия обществом информации, а также за обеспечением доступа акционеров к информации общества

Рассмотрение сделок или действий, являющихся существенными корпоративными действиями <*>

--------------------------------

<*> Существенные корпоративные действия - действия, которые в значительной степени влияют или могут повлиять на структуру акционерного капитала и финансовое состояние общества и, соответственно, на положение акционеров. Такими действиями следует признать реорганизацию общества, приобретение 30 и более процентов голосующих акций общества (поглощение), совершение обществом существенных сделок, увеличение уставного капитала общества, осуществление листинга и делистинга акций общества, а также иные действия, которые могут привести к существенному изменению прав акционеров или нарушению их интересов.

Установлены ли уставом общества полномочия СД общества в отношении подконтрольных организаций по следующим направлениям?

(укажите все верные варианты)

Выдвижение кандидатур для образования исполнительных органов и кандидатов в состав советов директоров подконтрольных организациях

Определение стратегии развития и оценка результатов деятельности подконтрольных обществ

Не применимо, так как у общества отсутствуют подконтрольные организации

Раскрывает ли общество в составе материалов к ОСА следующие сведения о кандидатах в члены СД общества?

(укажите все верные варианты)

Сведения о лице (группе лиц), выдвинувших кандидата

0,5

4,5

Сведения о возрасте и образовании кандидата

0,5

Информация о занимаемых кандидатом должностях за период не менее 5 последних лет

0,5

Информация о должности, занимаемой кандидатом на момент выдвижения

0,5

Информация о характере отношений кандидата с обществом

0,5

Информация о членстве кандидата в советах директоров в других юридических лицах, а также информацию о выдвижении кандидата в члены советов директоров или для избрания (назначения) на должность в иных юридических лицах

0,5

Сведения об отношениях кандидата с аффилированными лицами и крупными контрагентами общества

0,5

Информация о соответствии кандидата требованиям, предъявляемым к независимым директорам

0,5

Письменное согласие кандидата на избрание в СД и на работу в комитете

0,5

Какую долю в СД (включая Председателя СД) составляют исполнительные директора (члены исполнительных органов общества или управляющей организации общества, а также иные лица, находящиеся в трудовых отношениях с обществом или управляющей организацией общества)?

Менее 1/4

Более 1/4

# 11

Какую долю в СД (включая Председателя СД) составляют независимые директора (в соответствии с критериями, определенными в Кодексе корпоративного управления)?

Ни одного

Менее 1/3

От 1/3 до 1/2

Более 1/2

Формализованы ли во внутренних документах общества процедуры и действия, которые должен предпринять СД в случае утраты членом СД статуса независимого директора?

Да

Нет

Является ли председатель СД независимым директором?

Да

Нет

Есть ли в обществе старший независимый директор?

Да

Нет

Регламентирована ли во внутренних документах общества политика в отношении владения членами совета директоров акциями общества и акциями (долями) подконтрольных обществу юридических лиц?

Да

Нет

Застрахована ли ответственность членов СД общества за счет общества?

Да

Нет

Есть ли в составе совета директоров компании лица, являющиеся в настоящий момент членами совета директоров в более чем пяти публичных компаниях?

Да

Нет

Как часто проводятся заседания СД?

Не реже одного раза в два месяца

Реже одного раза в два месяца

Как часто проводятся заседания СД в очной форме?

Не реже одного раза в квартал

Реже одного раза в квартал

Утверждается ли СД план работы СД, содержащий график проведения заседаний, форму проведения заседаний и перечень вопросов, которые будут рассматриваться на соответствующих заседаниях?

Да

Нет

Укажите количество заседаний СД, на которых отсутствовал кворум для проведения заседания (с даты проведения ГОСА по итогам N-1 года до даты проведения ГОСА по итогам N года)?

Ни одного

1 - 2

больше 2

При проведении заседания СД в очной форме, учитываются ли письменные мнения по вопросам повестки дня заседания членов СД, отсутствующих на заседании, для определения наличия кворума и результатов голосования?

(укажите все верные варианты)

Учитываются для определения наличия кворума

Учитываются для определения результатов голосования

Предоставляется ли отсутствующим в месте проведения заседания членам СД возможность участия в обсуждении вопросов повестки дня и голосовании дистанционно - посредством конференц- и видеоконференц-связи?

Да

Нет

Какой срок установлен уставом или внутренними документами общества для уведомления членов СД о созыве заседания СД, форме проведения и повестке дня заседания, а также предоставления материалов, относящихся к вопросам повестки дня?

5 календарных дней до заседания и более

Менее 5 календарных дней до заседания

Не установлен

Содержит ли протокол заседания СД следующие сведения?

(укажите все верные варианты)

Информацию о том, как голосовал каждый член СД по вопросам повестки заседания

Особые мнения членов СД

# 26

Относятся ли в соответствии с внутренними документами общества к числу вопросов, которые должны решаться на заседаниях СД, проводимых в очной форме, следующие?

(укажите все верные варианты)

Утверждение приоритетных направлений деятельности и финансово-хозяйственного плана общества

0,5

Созыв ГОСА и принятие решений, необходимых для его созыва и проведения, созыв или отказ в созыве внеочередного ОСА

0,5

Предварительное утверждение годового отчета общества

0,5

Избрание и переизбрание председателя СД

0,5

Образование исполнительных органов общества и досрочное прекращение их полномочий, если уставом общества это отнесено к компетенции СД

0,5

Приостановление полномочий ЕИО общества и назначение временного ЕИО, если уставом общества образование исполнительных органов не отнесено к компетенции СД

0,5

Вынесение на рассмотрение ОСА вопросов о реорганизации (в том числе определение коэффициента конвертации акций общества) или ликвидации общества

0,5

Одобрение существенных сделок общества

0,5

Утверждение регистратора общества и условий договора с ним, а также расторжение договора с регистратором

0,5

Вынесение на рассмотрение ОСА вопроса о передаче полномочий ЕИО общества управляющей организации или управляющему

1,5

Рассмотрение существенных аспектов деятельности подконтрольных обществу юридических лиц

0,5

Вопросы, связанные с поступлением в общество обязательного или добровольного предложения

0,5

Вопросы, связанные с увеличением уставного капитала общества (в том числе определение цены имущества, вносимого в оплату размещаемых обществом дополнительных акций)

0,5

Рассмотрение финансовой деятельности общества за отчетный период (квартал, год)

1,5

Вопросы, связанные с листингом и делистингом акций общества

0,5

Рассмотрение результатов оценки эффективности работы СД, исполнительных органов общества и ключевых руководящих работников

1,5

Принятие решения о вознаграждении членов исполнительных органов общества и иных ключевых руководящих работников

0,5

Рассмотрение политики управления рисками

0,5

# 27

Относятся ли в соответствии с внутренними документами общества к числу вопросов, решение по которым принимается квалифицированным большинством (три четверти голосов) всех избранных членов СД, следующие:

(укажите все верные варианты)

Утверждение приоритетных направлений деятельности и финансово-хозяйственного плана общества

0,5

Утверждение дивидендной политики общества

0,5

Принятие решения о листинге акций общества и (или) ценных бумаг общества, конвертируемых в его акции

0,5

Определение цены существенных сделок общества и одобрение таких сделок

0,5

Вынесение на ОСА вопросов о реорганизации или ликвидации общества

0,5

Вынесение на ОСА вопросов об увеличении или уменьшении уставного капитала общества, определение цены (денежной оценки) имущества, вносимого в оплату размещаемых обществом дополнительных акций

0,5

Вынесение на ОСА вопросов, связанных с внесением изменений в устав общества, одобрением существенных сделок общества, листингом и делистингом акций общества и (или) ценных бумаг общества, конвертируемых в его акции

0,5

Рассмотрение существенных вопросов деятельности подконтрольных обществу юридических лиц

0,5

Принятие рекомендаций в отношении поступившего в общество добровольного или обязательного предложения

0,5

Принятие рекомендаций по размеру дивидендов по акциям общества

0,5

# 28

Сформирован ли Комитет по аудиту СД?

Да

Нет

Сколько членов СД входит в состав Комитета по аудиту?

3 и более

Менее 3

# 30

Какую долю составляют независимые директора в Комитете по аудиту?

Ни одного

Менее 1/2

1/2 и более

Все

Обладает ли, по крайней мере, один из независимых директоров - членов комитета по аудиту опытом и знаниями в области подготовки, анализа, оценки и аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности?

Да

Нет

# 32

Является ли председатель Комитета по аудиту независимым директором?

Да

Нет

# 33

Как часто проводятся заседания Комитета по аудиту в очной форме?

Не реже одного раза в квартал

Реже одного раза в квартал

Как часто в течение финансового года проводятся встречи Комитета по аудиту или его председателя с руководителем подразделения внутреннего аудита общества по вопросам, относящимся к компетенции внутреннего аудита?

Не реже одного раза в квартал

Реже одного раза в квартал

не проводятся

# 35

Сформирован ли Комитет по вознаграждениям СД? <*>

--------------------------------

<*> Или иной комитет совета директоров, выполняющий функции комитета по вознаграждениям, определенные в Кодексе корпоративного управления (комитет по номинациям и вознаграждениям, комитет по назначениям и вознаграждениям, комитет по кадрам и вознаграждениям и др.)

Да

Нет

Сколько членов СД входит в состав Комитета по вознаграждениям?

3 и более

Менее 3

# 37

Какую долю составляют независимые директора в Комитете по вознаграждениям?

Ни одного

Менее 1/2

1/2 и более

Все

# 38

Является ли председатель Комитета по вознаграждениям независимым директором?

Да

Нет

Является ли председатель Комитета по вознаграждениям председателем СД?

Да

Нет

# 40

Как часто проводятся заседания Комитета по вознаграждениям в очной форме?

Не реже одного раза в квартал

Реже одного раза в квартал

# 41

Сформирован ли Комитет по номинациям СД? <*>

--------------------------------

<*> Или иной комитет совета директоров, выполняющий функции комитета по номинациям, определенные в Кодексе корпоративного управления (комитет по номинациям и вознаграждениям, комитет по назначениям, комитет по кадрам, комитет по назначениям и вознаграждениям, комитет по кадрам и вознаграждениям и др.)

Да

Нет

Сколько членов СД входит в состав Комитета по номинациям?

3 и более

Менее 3

# 43

Какую долю составляют независимые директора в Комитете по номинациям?

Ни одного

Менее 1/2

1/2 и более

Все

# 44

Является ли председатель Комитета по номинациям независимым директором?

Да

Нет

# 45

Как часто проводятся заседания Комитета по номинациям в очной форме?

Не реже одного раза в квартал

Реже одного раза в квартал

Сформирован ли Комитет по стратегии СД? <*>

--------------------------------

<*> Или иной комитет совета директоров, выполняющий функции комитета по стратегии, определенные в Кодексе корпоративного управления (комитет по стратегии и инвестициям и др.)

Да

Нет

Сколько членов СД входит в состав Комитета по стратегии?

3 и более

Менее 3

Какую долю составляют независимые директора в Комитете по стратегии?

Ни одного

Менее 1/2

1/2 и более

Является ли председатель Комитета по стратегии независимым директором?

Да

Нет

Как часто проводятся заседания Комитета по стратегии в очной форме?

Не реже одного раза в квартал

Реже одного раза в квартал

Входят ли в состав комитетов СД лица, не являющиеся членами СД?

Не входят

Входят без права голоса

Входят с правом голоса

Представляют ли комитеты СД ежегодные отчеты о своей работе СД?

Да

Нет

Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в части оценки работы СД: (укажите все верные варианты)

Оценка проводится в рамках формализованной процедуры

Оценка включает оценку работы СД в целом, оценку работы его комитетов и оценку работы каждого члена СД, включая его председателя

Результаты оценки рассматриваются на очном заседании СД

Оценка осуществляется на регулярной основе не реже одного раза в год

Для проведения независимой оценки качества работы СД периодически, не реже одного раза в 3 года, привлекается внешняя организация (консультант)

Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в части выплаты вознаграждений и компенсации расходов членам СД:

(укажите все верные варианты)

Принципы вознаграждения членов СД формализованы во внутренних документах общества

0,5

5,5

Принципы компенсации/возмещения расходов членам СД формализованы во внутренних документах общества

0,5

Членам СД компенсируются/возмещаются расходы, связанные с выездом к месту проведения заседаний и прочими поездками, совершаемыми в рамках исполнения ими возложенных на них обязанностей в качестве членов СД и его комитетов

0,5

Членам СД НЕ компенсируются иные расходы, чем связанные с выездом к месту проведения заседаний и прочими поездками, совершаемыми в рамках исполнения ими возложенных на них обязанностей в качестве членов СД и его комитетов

0,5

Неисполнительным и независимым директорам НЕ предоставляются пенсионные отчисления, программы страхования (помимо страхования ответственности директора и страхования, связанного с поездками в рамках работы СД), инвестиционные программы и прочие льготы и привилегии

0,5

Членам СД выплачивается фиксированное годовое вознаграждение

0,5

Размер вознаграждения членов СД дифференцирован в зависимости от объема обязанностей директора в СД общества, с тем чтобы отразить дополнительные временные затраты, сопряженные с выполнением функций председателя СД, члена комитета, председателя комитета, старшего независимого директора

0,5

Членам СД НЕ выплачивается вознаграждение за участие в отдельных заседаниях СД или его комитетов

0,5

Во внутренних документах общества предусмотрено, что выплата годового фиксированного вознаграждения в полном размере обусловлена личным присутствием на определенном количестве заседаний СД

0,5

В отношении членов СД НЕ применяются никакие формы краткосрочной мотивации и дополнительного материального стимулирования

Введена ли в обществе штатная должность корпоративного секретаря?

Да

Нет

Утверждено ли СД Положение о корпоративном секретаре?

Да

Нет

Содержат ли внутренние документы общества требования к корпоративному секретарю о наличии высшего юридического либо экономического или бизнес-образования, а также опыта работы в области корпоративного управления или руководящей работы не менее 2 лет?

Да

Нет

Содержат ли внутренние документы общества положение о том, что корпоративным секретарем общества не может быть назначено лицо, являющееся аффилированным лицом общества, связанное с контролирующим общество лицом либо с исполнительным руководством общества?

Да

Нет

Содержат ли внутренние документы общества ограничения по совмещению корпоративным секретарем своей работы в качестве корпоративного секретаря с выполнением иных функций в обществе?

Да

Нет

Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в отношении непосредственного подчинения корпоративного секретаря СД:

(укажите все верные варианты)

СД принимает решения об утверждении кандидатуры на должность корпоративного секретаря и о прекращении его полномочий

СД принимает решение о выплате корпоративному секретарю дополнительного вознаграждения

СД оценивает работу корпоративного секретаря

III. Исполнительное руководство

Содержат ли внутренние нормативные документы общества требования к кандидатам в органы исполнительного руководства, касающиеся их квалификации и опыта работы?

Да

Нет

Утверждены ли СД план преемственности исполнительного руководства и программа развития кадрового резерва?

(укажите все верные варианты)

СД утвержден план преемственности исполнительного руководства

СД утверждена программа развития кадрового резерва

# 63

Утверждена ли СД система КПЭ общества?

Да

Нет

# 64

Проводит ли СД (Комитет по вознаграждениям) регулярную оценку эффективности исполнительного руководства (включая анализ ключевых показателей эффективности (КПЭ)?

Да, на ежеквартальной основе

Да, два раза в год

Да, на ежегодной основе

Нет

Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в части выплаты вознаграждений исполнительным органам и иным ключевым руководящим работникам: (укажите все верные варианты)

Принципы вознаграждения исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников формализованы во внутренних документах общества

Вознаграждение исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников включает фиксированную и переменную часть, причем переменная часть вознаграждения составляет не менее 50% от совокупного размера вознаграждения

Система мотивации для членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества включает систему краткосрочной мотивации

Система мотивации для членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества включает систему долгосрочной мотивации

СД утвердил набор индивидуализированных ключевых показателей, увязанных с долгосрочной стратегией общества, на основе которых строится система краткосрочной мотивации исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников (по итогам года или же периода от одного до трех лет)

В договорах, заключаемых обществом с исполнительными органами и иными ключевыми руководящими работниками, предусмотрена процедура, обеспечивающая в случае выявления фактов манипулирования показателями отчетности общества или иных недобросовестных действий со стороны исполнительных органов и иных руководящих работников общества, нацеленных лишь на формальное достижение целевых показателей деятельности общества и совершенных в ущерб долгосрочным интересам акционеров общества, возвращение обществу средств, неправомерно полученных исполнительными органами и иными ключевыми руководящими работниками

Сумма компенсации ("золотой парашют"), выплачиваемая обществом в случае досрочного прекращения полномочий исполнительного органа или ключевых руководящих работников по инициативе общества и при отсутствии с их стороны недобросовестных действий, не превышает двукратного размера фиксированной части годового вознаграждения

IV. Прозрачность и раскрытие информации

Утверждена ли СД информационная политика общества?

Да

Нет

Есть ли в обществе служба по взаимодействию с инвесторами/ общественностью?

Да

Нет

Есть ли у общества сайт в сети Интернет?

Да, причем общество также поддерживает версию сайта на английском языке

Да, однако общество не поддерживает версию сайта на английском языке

Нет

Поддерживается ли на сайте общества в сети Интернет специальная страница, на которой размещаются ответы на типичные вопросы инвесторов, регулярно обновляемый календарь корпоративных событий общества, а также иная полезная для инвесторов информация?

Да

Нет

Проводятся ли на регулярной основе встречи членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества с аналитиками?

Да

Нет

Проводятся ли на регулярной основе презентации (в том числе в форме телеконференций, вебтрансляций, вебкастов) и встречи с участием членов органов управления и иных ключевых руководящих работников общества, в том числе сопутствующие раскрытию (публикации) бухгалтерской (финансовой) отчетности общества либо связанные с основными инвестиционными проектами и планами стратегического развития общества?

Да

Нет

Осуществляется ли выбор внешнего аудитора общества путем проведения тендера?

Да, при этом тендер проводится самим обществом

Да, при этом тендер проводится материнским обществом/ контролирующим акционером

Нет

Приняты ли в обществе процедуры одобрения СД (Комитетом по аудиту) неаудиторских услуг, оказываемых внешним аудитором (например, если такие услуги превышают некий установленный внутренними документами порог)?

Да

Нет

Принята ли в обществе политика ротации внешнего аудитора?

Нет

Да

Раскрывает ли общество годовую финансовую отчетность, составленную в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), с аудиторским заключением?

Да, до проведения ГОСА

Да, после проведения ГОСА

Нет

Раскрывает ли общество дополнительно следующую информацию о своей финансовой деятельности и о финансовом состоянии? (укажите все верные варианты)

Промежуточную финансовую отчетность за отчетный период, состоящий из 6 месяцев текущего года, составленную в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), с отчетом о результатах обзорной аудиторской проверки или аудиторским заключением

Пояснения исполнительных органов общества к годовой и промежуточной финансовой отчетности общества, включая анализ финансового состояния и результатов его деятельности (MD&A), в том числе анализ показателей рентабельности, финансовой устойчивости, оценку изменений в составе и структуре активов и пассивов, оценку текущей и перспективной ликвидности активов, описание факторов, оказывающих влияние на финансовое состояние общества, и тенденций, которые могут оказать влияние на деятельность общества в дальнейшем

Сведения обо всех существенных рисках, которые могут повлиять на деятельность общества

Информацию о сделках со связанными сторонами, в соответствии с критериями, установленными МСФО

Сведения о существенных сделках общества и подконтрольных ему юридических лиц (в том числе взаимосвязанных сделках, совершенных обществом, одним и (или) несколькими подконтрольными ему юридическими лицами)

Сведения об изменении степени контроля над подконтрольным юридическим лицом, имеющим для общества существенное значение

Сведения о прочих существенных событиях, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность общества и подконтрольных организаций, имеющих существенное значение для общества

Публикует ли общество годовой отчет?

Да, до проведения ГОСА

Да, после проведения ГОСА

Нет

Раскрывает ли общество в годовом отчете и/или на сайте общества в сети Интернет наряду со сведениями, предусмотренными законодательством, следующие сведения, материалы и информацию?

(укажите все верные варианты)

Общие сведения (в том числе краткая история, организационная структура общества)

Сведения о миссии, стратегии, корпоративных ценностях, задачах общества и политиках, принятых в обществе

Обращения председателя СД и ЕИО общества, содержащие оценку деятельности общества за год

Информация о ценных бумагах общества

Сведения о количестве акционеров общества

Сведения о количестве голосующих акций с разбивкой по категориям (типам) акций

Основные производственные показатели общества

Достигнутые за год результаты общества в сравнении с запланированными

Информация о дивидендной политике и дивидендная история

Инвестиционные проекты и стратегические задачи общества

Перспективы развития общества (объем продаж, производительность, контролируемая доля рынка, рост доходов, рентабельность, соотношение собственных и заемных средств)

Краткий обзор наиболее существенных сделок, совершенных обществом и подконтрольными ему юридическими лицами (в том числе взаимосвязанных сделок, совершенных обществом, одним и (или) несколькими подконтрольными ему юридическими лицами) за последний год

Описание системы корпоративного управления в обществе, включая информацию об организации и общих принципах корпоративного управления, применяемых в обществе

Информация об исполнительных органах, их составе с указанием председателя КИО и его заместителя, а также достаточных для формирования представления о личных и профессиональных качествах членов исполнительных органов биографических данных (включая сведения об их возрасте, образовании, квалификации, опыте), сведения о должностях, которые они занимают или в течение не менее 5 последних лет занимали в органах управления иных юридических лиц

Информация о составе СД с указанием председателя, его заместителя, старшего независимого директора, а также достаточных для формирования представления о личных и профессиональных качествах членов СД биографических данных (включая сведения об их возрасте, образовании, текущем месте работы, квалификации, опыте), указание на то, когда каждый директор был впервые избран в состав СД, членство в СД других обществ, информацию о том, являются ли они независимыми директорами, а также сведения о должностях, которые они занимают или занимали в течение не менее 5 последних лет в органах управления иных юридических лиц

Информацию об утрате членом СД статуса независимого директора

Информация о составе комитетов СД с указанием председателя и независимых директоров в составе комитетов

Описание системы управления рисками и внутреннего контроля общества

Описание кадровой и социальной политики общества, социальное развитие, охрана здоровья работников, их профессиональное обучение, обеспечение безопасности труда

Сведения о политике общества в области охраны окружающей среды и экологической политике общества

Отчет о работе СД (в том числе комитетов СД) за год, содержащий в том числе сведения о количестве очных (заочных) заседаний, об участии каждого из членов СД в заседаниях, описание наиболее существенных вопросов и наиболее сложных проблем, рассмотренных на заседаниях СД и комитетов СД, основных рекомендаций, которые комитеты давали СД

Результаты оценки комитетом по аудиту эффективности процесса проведения внешнего и внутреннего аудита

Описание процедур, используемых при избрании внешних аудиторов и обеспечивающих их независимость и объективность, а также сведения о вознаграждении внешних аудиторов за услуги аудиторского и неаудиторского характера

Сведения об оценке (самооценке) работы СД, а в случае привлечения независимого внешнего консультанта для оценки деятельности СД - сведения о таком консультанте, о том, существуют ли у консультанта какие-либо связи с обществом, и о результатах проведенной им оценки, а также о позитивных изменениях в деятельности СД, осуществленных по результатам предыдущей оценки

Сведения о наличии у членов СД и исполнительных органов конфликта интересов (в том числе связанного с участием указанных лиц в органах управления конкурентов общества)

Описание системы вознаграждения членов СД, в том числе размер индивидуального вознаграждения по итогам года по каждому члену СД (с разбивкой на базовое, дополнительное вознаграждение за председательство в СД, за председательство/членство в комитетах при СД, размер участия в долгосрочной мотивационной программе, объем участия каждого члена СД в опционной программе, при наличии таковой), компенсаций расходов, связанных с участием в СД, а также расходов общества на страхование ответственности директоров как членов органов управления

Описание принципов и подходов, применяемых в отношении мотивации ключевых руководителей, описание всех элементов вознаграждения ключевых руководителей (например, фиксированное вознаграждение, программы краткосрочной и долгосрочной мотивации, льготы, пенсионные отчисления), целевое соотношение элементов вознаграждения по ключевым руководителям, описание того, на достижении каких показателей основан каждый из этих элементов вознаграждения и каковы целевые уровни этих показателей; общее описание политики общества относительно выходных пособий для ключевых руководителей (в частности, максимальный размер выходных пособий)

Сведения о суммарном вознаграждении за год по группе из не менее пяти наиболее высокооплачиваемых членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества с разбивкой по каждому виду вознаграждения

АА

Сведения о суммарном вознаграждении за год по всем членам исполнительных органов и иным ключевым руководящим работникам общества, на которых распространяется действие политики общества в области вознаграждения, с разбивкой по каждому виду вознаграждения

ББ

Сведения о вознаграждении за год ЕИО, которое он получил или должен получить от общества (юридического лица из группы организаций, в состав которой входит общество) с разбивкой по каждому виду вознаграждения, как за исполнение им обязанностей ЕИО, так и по иным основаниям

ВВ

Сведения о займах (кредитах), выданных обществом (юридическим лицом из группы организаций, в состав которой входит общество) членам СД и исполнительных органов общества и информацию о соответствии условий выданных займов (кредитов) рыночным условиям

ГГ

Сведения о соблюдении обществом принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления, а в случае, если какие-либо принципы и рекомендации Кодекса не соблюдаются - подробные объяснения причин этого

Готовит ли общество на регулярной основе интегрированный отчет или отдельный отчет об устойчивом развитии (отчет о корпоративной социальной ответственности)?

Да, в соответствии с международными стандартами (например, GRI)

Да, но не в соответствии с международными стандартами

Нет

Проводит ли общество независимое заверение отчета об устойчивом развитии (отчета о корпоративной социальной ответственности)?

Да

Нет

V. Управление рисками, внутренний контроль и внутренний аудит

Утверждена ли СД политика в области управления рисками и внутреннего контроля?

Да

Нет

Применяются ли в обществе общепринятые концепции и практики работы в области управления рисками и внутреннего контроля, такие как "Интегрированная концепция построения системы внутреннего контроля" COSO, Концепция (COSO) "Управление рисками организаций. Интегрированная модель", Комитет спонсорских организаций Комиссии Трэдуэй; Международный стандарт ИСО 31000 "Менеджмент риска. Принципы и руководящие указания", Международный стандарт ИСО 31010 "Менеджмент риска. Техники оценки рисков"?

Да

Нет

Есть ли в обществе отдельное структурное подразделение по управлению рисками/лицо, выполняющее функции такого подразделения?

Да

Нет

Организован ли в обществе безопасный, конфиденциальный и доступный канал информирования СД (комитета по аудиту) и подразделения внутреннего аудита о фактах нарушений законодательства, внутренних процедур, кодекса этики общества любым его работником и (или) любым членом органа управления или органа контроля за финансово-хозяйственной деятельностью общества ("горячая линия")?

Да

Нет

Проводится ли в обществе систематическая работа по выявлению, оценке и управлению рисками?

Да, на регулярной основе (не реже одного раза в 6 месяцев)

Да, но нерегулярно

Нет

Приняты ли в обществе внутренние нормативные и методологические документы, регулирующие вопросы управления рисками, в том числе выявление, оценку и управление рисками?

Да

Нет

Рассматривает ли СД (комитет по аудиту) отчеты о ключевых рисках и управлении ими на регулярной основе (не реже одного раза в 6 месяцев)?

Да

Нет

Организует ли СД на ежегодной основе оценку эффективности функционирования системы управления рисками и внутреннего контроля?

Да, с последующим представлением отчета о результатах такой оценки в составе годового отчета общества

Да, однако без представления отчета о результатах такой оценки в составе годового отчета общества

Нет

Применяются ли в обществе общепринятые стандарты деятельности в области внутреннего аудита и, в частности, Международные профессиональные стандарты внутреннего аудита Института внутренних аудиторов?

Да

Нет

Как в обществе организована функция внутреннего аудита?

Создано отдельное структурное подразделение внутреннего аудита

Внутренние аудиторские проверки проводятся независимой внешней организацией

Внутренние аудиторские проверки проводятся структурным подразделением общества, на которое эти функции возложены наряду с его основными функциями

Внутренние аудиторские проверки не проводятся

Установлена ли уставом или внутренними документами общества функциональная подотчетность подразделения внутреннего аудита СД и административная подотчетность ЕИО общества?

Да

Нет

Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в отношении функциональной подотчетности подразделения внутреннего аудита СД:

(укажите все верные варианты)

СД (комитет по аудиту) утверждает политику в области внутреннего аудита (положение о внутреннем аудите)

СД утверждает план деятельности внутреннего аудита и бюджет подразделения внутреннего аудита

СД (комитет по аудиту) получает информацию о ходе выполнения плана деятельности и об осуществлении внутреннего аудита

СД принимает решения о назначении, освобождении от должности, а также определении вознаграждения руководителя подразделения внутреннего аудита

СД (комитет по аудиту) рассматривает существенные ограничения полномочий подразделения внутреннего аудита или иные ограничения, способные негативно повлиять на осуществление внутреннего аудита

Проводится ли следующая работа при осуществлении внутреннего аудита: (укажите все верные варианты)

Оценка эффективности системы внутреннего контроля

Оценка эффективности системы управления рисками

Оценка корпоративного управления

Приняты ли в обществе внутренние нормативные и методологические документы, регулирующие вопросы внутреннего аудита?

Да

Нет

Рассматривает ли СД (комитет по аудиту) отчеты о результатах внутренних аудиторских проверок и отчеты о мониторинге результатов устранения недостатков (не реже одного раза в квартал)?

Да

Нет

Проводит ли СД (Комитет по аудиту) регулярную оценку деятельности подразделения внутреннего аудита?

Да, в том числе с привлечением внешних консультантов

Да, в том числе с участием материнской компании общества

Да, но исключительно собственными силами общества

Не проводит

VI. Корпоративная социальная ответственность, деловая этика, комплайенс

Принята ли в обществе единая для всех структурных подразделений и дочерних обществ (при их наличии) Политика в области корпоративной социальной ответственности (социальной деятельности,

Да

Нет

Есть ли в обществе структурное подразделение и/или комитет, курирующие вопросы социальной политики и/или благотворительности и спонсорства?

Да

Нет

Осуществляет ли общество взаимодействие с заинтересованными сторонами (стейкхолдерами) на регулярной основе?

Да, на основе плана-графика взаимодействия

Да, однако план-график такого взаимодействия отсутствует

Нет

100

Принят ли в обществе Кодекс деловой этики/корпоративного поведения, определяющий принципы этического делового поведения для сотрудников?

Да

Нет

101

Формализованы ли во внутренних документах общества положения, касающиеся предотвращения и урегулирования конфликта интересов?

Да

Нет

# 102

Укажите, какие механизмы, направленные на противодействие противоправным действиям, внедрены в обществе:

(укажите все верные варианты)

Внутренние политики и положения в области противодействия противоправным действиям, утвержденные СД

"Горячая линия" для получения сообщений, основные результаты обработки которых рассматриваются СД (или комитетом СД)

Compliance officer, который отчитывается непосредственно СД (или комитету СД) на регулярной основе

Компоненты самооценки качества корпоративного

управления в компаниях, единственным акционером которых

является Российская Федерация

Оценка

Компоненты

Количество вопросов

Вес компонента в общей оценке

Факт. балл

Макс. балл

Уровень соответствия

I. Права акционеров

II. Совет директоров

41%

200

III. Исполнительное руководство

IV. Прозрачность и раскрытие информации

26%

126

V. Управление рисками, внутренний контроль и внутренний аудит

13%

VI. Корпоративная социальная ответственность, деловая этика

Общая оценка

102

100%

488

Вес компонентов в оценке корпоративного управления

Рисунок (не приводится)

Приложение N 2

к Методике самооценки качества

корпоративного управления

в публичных кампаниях и акционерных

обществах, доля Российской Федерации

в уставном капитале которых

составляет менее 100%

СОСТАВ И СТРУКТУРА

ПРОВЕДЕНИЯ САМООЦЕНКИ КАЧЕСТВА КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

В ПУБЛИЧНЫХ КАМПАНИЯХ И АКЦИОНЕРНЫХ ОБЩЕСТВАХ, ДОЛЯ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В УСТАВНОМ КАПИТАЛЕ

КОТОРЫХ СОСТАВЛЯЕТ МЕНЕЕ 100%

Вопрос

Вариант ответа

Оценка

факт

шкала

макс. балл

I. Права акционеров

Регламентирован ли порядок созыва, подготовки и проведения ОСА в отдельном внутреннем документе

(Положении об ОСА), утвержденном ОСА?

Да

Нет

В какие сроки общество сообщает о проведении ОСА и обеспечивает доступность материалов к ОСА?

Не менее чем за 30 дней до даты проведения ОСА, если законодательством не предусмотрен больший срок

Не менее чем за 20 дней до даты проведения ОСА, если законодательством не предусмотрен больший срок

В какие сроки общество раскрывает информацию о дате составления списка лиц, имеющих право на участие в ОСА?

Не менее чем за 7 дней до наступления этой даты

Менее чем за 7 дней до наступления этой даты

Размещаются ли на сайте общества в сети Интернет материалы к ОСА в полном объеме?

Да, с соблюдением сроков, предусмотренных для предоставления доступа к таким материалам

Да, но не в сроки, предусмотренные для предоставления доступа к таким материалам

Нет, не размещаются или размещаются не в полном объеме

Обеспечивает ли общество акционерам, права которых учитываются в реестре, возможность получать сообщение о проведении ОСА и иметь доступ к материалам ОСА в электронной форме по заявлению акционера?

Да

Нет

Предоставляется ли информация о проведении ОСА на английском языке

(наряду с предоставлением такой информации на русском языке)?

Да

Нет

Указываются ли в повестке дня ОСА следующие сведения?

(укажите все верные варианты)

Кем был предложен каждый из вопросов, включенных в повестку дня

Кем были выдвинуты кандидаты для избрания в органы общества

Создает ли общество в период подготовки к ОСА необходимые организационные и технические условия, обеспечивающие акционерам возможность задавать вопросы членам исполнительных органов и СД общества, а также публично высказывать свое мнение по вопросам повестки дня ОСА, с использованием следующих инструментов?

(укажите все верные варианты)

Специальный телефонный канал (горячая линия) для связи с акционерами

Специальный адрес электронной почты

Форум по вопросам повестки дня ОСА на сайте общества в сети Интернет

# 9

(укажите все верные варианты)

Подробные сведения о порядке расчета размера дивидендов по привилегированным акциям, в отношении которых в уставе общества установлен порядок их определения

Сведения о корпоративных действиях, которые повлекли ухудшение дивидендных прав акционеров и (или) "размывание" их долей, а также о судебных решениях, которыми установлены факты использования акционерами иных, помимо дивидендов и ликвидационной стоимости, способов получения дохода за счет общества

Обеспечивает ли общество акционерам, имеющим право на ознакомление со списком лиц, имеющих право на участие в ОСА, возможность ознакомления с указанным списком начиная с даты получения его обществом?

Нет

Какой срок установлен уставом общества для внесения акционерами предложений по вопросам повестки дня ГОСА?

60 дней после окончания календарного года и более

30 дней после окончания календарного года

Предусматривает ли устав общества обязательное направление акционерам бюллетеней для голосования и право акционеров принять участие в ОСА путем заполнения и направления в общество таких бюллетеней?

Да

Нет

Кто является держателем реестра акционеров общества?

Независимый регистратор

Регистратор, не являющийся независимым (в силу аффилированности с обществом и/или его акционерами и/или его руководством)

Общество

Выполняет ли регистратор общества функции счетной комиссии на ОСА?

Да

Нет

Предоставляется ли акционерам общества возможность принимать участие в голосовании по вопросам повестки дня ОСА удаленно с помощью электронных средств?

Да

Нет

Когда подводятся и оглашаются итоги голосования по вопросам повестки дня ОСА?

До закрытия ОСА

После закрытия ОСА

В какие сроки общество размещает на своем сайте в сети Интернет протокол ОСА?

Не позднее трех рабочих дней после закрытия ОСА

Более трех рабочих дней после закрытия ОСА

Предоставляется ли акционерам общества возможность в ходе проведения ОСА задать вопросы единоличному исполнительному органу, главному бухгалтеру, членам ревизионной комиссии, председателю или иному члену комитета СД по аудиту, а также аудиторам общества относительно представленных ими заключений и, соответственно, получить ответы на заданные вопросы?

Да

Нет

Присутствуют ли на ОСА выдвинутые для избрания на соответствующем ОСА в кандидатов в члены СД и ревизионной комиссии общества?

Да

Нет

Утверждена ли ОСА или СД формализованная дивидендная политика общества

(Положение о дивидендной политике)?

Да, причем соответствующий внутренний документ раскрывается на сайте общества в сети Интернет

Да, однако соответствующий внутренний документ не раскрывается на сайте общества в сети Интернет

Нет

Закреплен, определяется от размера чистой прибыли по МСФО

Закреплен, определяется от размера чистой прибыли по РСБУ

Не закреплен, либо дивидендная политика не формализована

Участвуют ли подконтрольные обществу юридические лица в голосовании при принятии решений ОСА (посредством голосования "квазиказначейскими" акциями, т.е. акциями общества, принадлежащими подконтрольным обществу юридическим лицам)?

Да

Нет/не применимо

II. СД

Утверждено ли ОСА Положение о СД?

Да

Нет

Отнесены ли уставом общества к компетенции СД следующие вопросы? (укажите все верные варианты)

Образование исполнительных органов общества и прекращение их полномочий

Утверждение стратегии общества

Утверждение бизнес-планов общества

Установление приемлемой величины рисков для общества (риск-аппетита)

Контроль за созданием и функционированием эффективной системы управления рисками и внутреннего контроля

Рассмотрение сделок или действий, являющихся существенными корпоративными действиями <*>

--------------------------------

(укажите все верные варианты)

Определение стратегии развития и оценка результатов деятельности подконтрольных обществ

Не применимо, так как у общества отсутствуют подконтрольные организации

Раскрывает ли общество в составе материалов к ОСА следующие сведения о кандидатах в члены СД общества?

(укажите все верные варианты)

Сведения о лице (группе лиц), выдвинувших кандидата

0,5

4,5

Сведения о возрасте и образовании кандидата

0,5

Информация о занимаемых кандидатом должностях за период не менее 5 последних лет

0,5

Информация о должности, занимаемой кандидатом на момент выдвижения

0,5

Информация о характере отношений кандидата с обществом

0,5

Сведения об отношениях кандидата с аффилированными лицами и крупными контрагентами общества

0,5

Информация о соответствии кандидата требованиям, предъявляемым к независимым директорам

0,5

Письменное согласие кандидата на избрание в СД и на работу в комитете

0,5

Менее 1/4

Более 1/4

# 28

Ни одного

Менее 1/3

От 1/3 до 1/2

Более 1/2

Да

Нет

Является ли председатель СД независимым директором?

Да

Нет

Есть ли в обществе старший независимый директор?

Да

Нет

Да

Нет

Застрахована ли ответственность членов СД общества за счет общества?

Да

Нет

Да

Нет

Как часто проводятся заседания СД?

Не реже одного раза в два месяца

Реже одного раза в два месяца

Как часто проводятся заседания СД в очной форме?

Не реже одного раза в квартал

Реже одного раза в квартал

Да

Нет

Ни одного

1-2

больше 2

При проведении заседания СД в очной форме учитываются ли письменное мнение по вопросам повестки дня заседания членов СД, отсутствующих на заседании, для определения наличия кворума и результатов голосования?

(укажите все верные варианты)

Учитываются для определения наличия кворума

Учитываются для определения результатов голосования

Да

Нет

Предусмотрено ли уставом общества право акционера (акционеров), владеющего (владеющих в совокупности) 2 и более процентами голосующих акций общества, требовать созыва заседания СД?

Да

Нет

5 календарных дней до заседания и более

Менее 5 календарных дней до заседания

Не установлен

Содержит ли протокол заседания СД следующие сведения?

(укажите все верные варианты)

Информацию о том, как голосовал каждый член СД по вопросам повестки заседания

Особые мнения членов СД

# 44

Относятся ли в соответствии с внутренними документами общества к числу вопросов, которые должны решаться на заседаниях СД, проводимых в очной форме, следующие? (укажите все верные варианты)

Утверждение приоритетных направлений деятельности и финансово-хозяйственного плана общества

0,5

Предварительное утверждение годового отчета общества

0,5

Избрание и переизбрание председателя СД

0,5

Одобрение существенных сделок общества

0,5

Утверждение регистратора общества и условий договора с ним, а также расторжение договора с регистратором

0,5

1,5

Рассмотрение существенных аспектов деятельности подконтрольных обществу юридических лиц

0,5

Вопросы, связанные с поступлением в общество обязательного или добровольного предложения

0,5

Рассмотрение финансовой деятельности общества за отчетный период (квартал, год)

1,5

Вопросы, связанные с листингом и делистингом акций общества

0,5

1,5

0,5

Рассмотрение политики управления рисками

0,5

# 45

(укажите все верные варианты)

Утверждение приоритетных направлений деятельности и финансово-хозяйственного плана общества

0,5

Утверждение дивидендной политики общества

0,5

Принятие решения о листинге акций общества и (или) ценных бумаг общества, конвертируемых в его акции

0,5

Определение цены существенных сделок общества и одобрение таких сделок

0,5

Вынесение на ОСА вопросов о реорганизации или ликвидации общества

0,5

Рассмотрение существенных вопросов деятельности подконтрольных обществу юридических лиц

0,5

Принятие рекомендаций в отношении поступившего в общество добровольного или обязательного предложения

0,5

Принятие рекомендаций по размеру дивидендов по акциям общества

0,5

# 46

Сформирован ли Комитет по аудиту СД?

Да

Нет

Сколько членов СД входит в состав Комитета по аудиту?

3 и более

Менее 3

# 48

Какую долю составляют независимые директора в Комитете по аудиту?

Ни одного

Менее 1/2

1/2 и более

Все

Да

Нет

# 50

Является ли председатель Комитета по аудиту независимым директором?

Да

Нет

# 51

Как часто проводятся заседания Комитета по аудиту в очной форме?

Не реже одного раза в квартал

Реже одного раза в квартал

Не реже одного раза в квартал

Реже одного раза в квартал

не проводятся

# 53

Сформирован ли Комитет по вознаграждениям СД? <*>

--------------------------------

Да

Нет

Сколько членов СД входит в состав Комитета по вознаграждениям?

3 и более

Менее 3

# 55

Какую долю составляют независимые директора в Комитете по вознаграждениям?

Ни одного

Менее 1/2

1/2 и более

Все

# 56

Является ли председатель Комитета по вознаграждениям независимым директором?

Да

Нет

Является ли председатель Комитета по вознаграждениям председателем СД?

Да

Нет

# 58

Как часто проводятся заседания Комитета по вознаграждениям в очной форме?

Не реже одного раза в квартал

Реже одного раза в квартал

# 59

Сформирован ли Комитет по номинациям СД? <*>

--------------------------------

Да

Нет

Сколько членов СД входит в состав Комитета по номинациям?

3 и более

Менее 3

# 61

Какую долю составляют независимые директора в Комитете по номинациям?

Ни одного

Менее 1/2

1/2 и более

Все

# 62

Является ли председатель Комитета по номинациям независимым директором?

Да

Нет

# 63

Как часто проводятся заседания Комитета по номинациям в очной форме?

Не реже одного раза в квартал

Реже одного раза в квартал

Сформирован ли Комитет по стратегии СД? <*>

--------------------------------

Да

Нет

Сколько членов СД входит в состав Комитета по стратегии?

3 и более

Менее 3

Какую долю составляют независимые директора в Комитете по стратегии?

Ни одного

Менее 1/2

1/2 и более

Является ли председатель Комитета по стратегии независимым директором?

Да

Нет

Как часто проводятся заседания Комитета по стратегии в очной форме?

Не реже одного раза в квартал

Реже одного раза в квартал

Входят ли в состав комитетов СД лица, не являющиеся членами СД?

Не входят

Входят без права голоса

Входят с правом голоса

Представляют ли комитеты СД ежегодные отчеты о своей работе СД?

Да

Нет

Укажите, выполняются ли следующие рекомендации в части оценки работы СД: (укажите все верные варианты)

Оценка проводится в рамках формализованной процедуры

Результаты оценки рассматриваются на очном заседании СД

Оценка осуществляется на регулярной основе не реже одного раза в год

(укажите все верные варианты)

Принципы вознаграждения членов СД формализованы во внутренних документах общества

0,5

5,5

Принципы компенсации/возмещения расходов членам СД формализованы во внутренних документах общества

0,5

Неисполнительными независимым директорам НЕ предоставляются пенсионные отчисления, программы страхования (помимо страхования ответственности директора и страхования, связанного с поездками в рамках работы СД), инвестиционные программы и прочие льготы и привилегии

0,5

Членам СД выплачивается фиксированное годовое вознаграждение

0,5

Членам СД НЕ выплачивается вознаграждение за участие в отдельных заседаниях СД или его комитетов

0,5

Введена ли в обществе штатная должность корпоративного секретаря?

Да

Нет

Утверждено ли СД Положение о корпоративном секретаре?

Да

Нет

Да

Нет

Да

Нет

Да

Нет

(укажите все верные варианты)

СД принимает решение о выплате корпоративному секретарю дополнительного вознаграждения

СД оценивает работу корпоративного секретаря

III. Исполнительное руководство

Да

Нет

Утверждены ли СД план преемственности исполнительного руководства и программа развития кадрового резерва?

(укажите все верные варианты)

СД утвержден план преемственности исполнительного руководства

СД утверждена программа развития кадрового резерва

# 81

Утверждена ли СД система КПЭ общества?

Да

Нет

# 82

Проводит ли СД (Комитет по вознаграждениям) регулярную оценку эффективности исполнительного руководства (включая анализ ключевых показателей эффективности (КПЭ))?

Да, на ежеквартальной основе

Да, два раза в год

Да, на ежегодной основе

Нет

IV. Прозрачность и раскрытие информации

Утверждена ли СД информационная политика общества?

Да

Нет

Есть ли в обществе служба по взаимодействию с инвесторами/ общественностью?

Да

Нет

Есть ли у общества сайт в сети Интернет?

Да, причем общество также поддерживает версию сайта на английском языке

Да, однако общество не поддерживает версию сайта на английском языке

Нет

Поддерживается ли на сайте общества в сети Интернет специальная страница, на которой размещаются ответы на типичные вопросы акционеров и инвесторов, регулярно обновляемый календарь корпоративных событий общества, а также иная полезная для акционеров и инвесторов информация?

Да

Нет

Да

Нет

Да

Нет

Осуществляется ли выбор внешнего аудитора общества путем проведения тендера?

Да, при этом тендер проводится самим обществом

Да, при этом тендер проводится материнским обществом/ контролирующим акционером

Нет

Да

Нет

Принята ли в обществе политика ротации внешнего аудитора?

Нет

Да

Да, до проведения ГОСА

Да, после проведения ГОСА

Нет

Пояснения исполнительных органов общества к годовой и промежуточной финансовой отчетности общества, включая анализ финансового состояния и результатов его деятельности (MD&A), в том числе анализ показателей рентабельности, финансовой устойчивости, оценку изменений в составе и структуре активов и пассивов, оценку текущей и перспективной ликвидности активов, описание факторов, оказывающих влияние на финансовое состояние общества и тенденций, которые могут оказать влияние на деятельность общества в дальнейшем

Сведения обо всех существенных рисках, которые могут повлиять на деятельность общества

Информацию о сделках со связанными сторонами в соответствии с критериями, установленными МСФО

Сведения о существенных сделках общества и подконтрольных ему юридических лиц (в том числе взаимосвязанных сделок, совершенных обществом, одной и (или) несколькими подконтрольными ему юридическими лицами)

Публикует ли общество годовой отчет?

Да, до проведения ГОСА

Да, после проведения ГОСА

Нет

(укажите все верные варианты)

Общие сведения (в том числе краткая история, организационная структура общества)

Сведения о миссии, стратегии, корпоративных ценностях, задачах общества и политиках, принятых в обществе

Обращения к акционерам председателя СД и ЕИО общества, содержащие оценку деятельности общества за год

Информация о ценных бумагах общества, в том числе о размещении обществом дополнительных акций и движении капитала за год (изменения в составе лиц, которые имеют право прямо или косвенно распоряжаться не менее чем 5 процентами голосов, приходящихся на голосующие акции общества)

Сведения о количестве акционеров общества

Сведения о количестве голосующих акций с разбивкой по категориям (типам) акций, а также о количестве акций, находящихся в распоряжении общества и подконтрольных ему юридических лиц

Сведения о лицах, которые прямо или косвенно владеют акциями и (или) распоряжаются голосами по акциям, и (или) являются выгодоприобретателями по акциям общества, составляющим 5 и более процентов уставного капитала или обыкновенных акций общества

Заявление исполнительных органов общества об отсутствии в обществе сведений о существовании долей владения акциями, превышающих 5 процентов, помимо уже раскрытых обществом

Сведения о возможности приобретения или о приобретении определенными акционерами степени контроля, несоразмерной их участию в уставном капитале общества, в том числе на основании акционерных соглашений, наличии обыкновенных и привилегированных акций с разной номинальной стоимостью

Информация о количестве акций, находящихся в распоряжении общества, а также количество акций общества, принадлежащих подконтрольным обществу юридическим лицам

Основные производственные показатели общества

Достигнутые за год результаты общества в сравнении с запланированными

Информация о дивидендной политике и дивидендная история

Инвестиционные проекты и стратегические задачи общества

Информация об утрате членом СД статуса независимого директора

Информация о составе комитетов СД с указанием председателя и независимых директоров в составе комитетов

Описание системы управления рисками и внутреннего контроля общества

Сведения о политике общества в области охраны окружающей среды и экологической политике общества

Результаты оценки комитетом по аудиту эффективности процесса проведения внешнего и внутреннего аудита

Описание процедур, используемых при избрании внешних аудиторов, и обеспечивающих их независимость и объективность, а также сведения о вознаграждении внешних аудиторов за услуги аудиторского и неаудиторского характера

АА

Сведения о прямом или косвенном владении акциями общества членами СД и исполнительных органов общества

ББ

ВВ

ГГ

ДД

ЕЕ

ЖЖ

Сведения о вознаграждении за год ЕИО, которое он получил или должен получить от общества (юридического лица из группы организаций, в состав которой входит общество), с разбивкой по каждому виду вознаграждения, как за исполнение им обязанностей ЕИО, так и по иным основаниям

ЗЗ

Сведения о займах (кредитах), выданных обществом (юридическим лицом из группы организаций, в состав которой входит общество) членам СД и исполнительных органов общества, и информацию о соответствии условий выданных займов (кредитов) рыночным условиям

ИИ

Сведения о соблюдении обществом принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления, а в случае, если какие-либо принципы и рекомендации Кодекса не соблюдаются, - подробные объяснения причин этого

Да, в соответствии с международными стандартами (например, GRI)

Да, но не в соответствии с международными стандартами

Нет

Да

Нет

V. Управление рисками, внутренний контроль и внутренний аудит

Утверждена ли СД политика в области управления рисками и внутреннего контроля?

Да

Нет

100

Да

Нет

101

Да

Нет

102

Да

Нет

103

Проводится ли в обществе систематическая работа по выявлению, оценке и управлению рисками?

Да, на регулярной основе (не реже одного раза в 6 месяцев)

Да, но нерегулярно

Нет

104

Да

Нет

105

Да

Нет

106

Да, с последующим представлением отчета о результатах такой оценки в составе годового отчета общества

Да, однако без представления отчета о результатах такой оценки в составе годового отчета общества

Нет

107

Да

Нет

108

Как в обществе организована функция внутреннего аудита?

Создано отдельное структурное подразделение внутреннего аудита

Внутренние аудиторские проверки проводятся независимой внешней организацией

Внутренние аудиторские проверки проводятся подразделением внутреннего аудита материнской компании общества

Внутренние аудиторские проверки не проводятся

109

Да

Нет

110

(укажите все верные варианты)

СД (комитет по аудиту) утверждает политику в области внутреннего аудита (положение о внутреннем аудите)

СД утверждает план деятельности внутреннего аудита и бюджет подразделения внутреннего аудита

111

Проводится ли следующая работа при осуществлении внутреннего аудита: (укажите все верные варианты)

Оценка эффективности системы внутреннего контроля

Оценка эффективности системы управления рисками

Оценка корпоративного управления

112

Да

Нет

113

Да

Нет

114

Проводит ли СД (Комитет по аудиту) регулярную оценку деятельности подразделения внутреннего аудита?

Да, в том числе с привлечением внешних консультантов

Да, в том числе с участием материнской компании общества

Да, но исключительно собственными силами общества

Не проводит

VI. Корпоративная социальная ответственность, деловая этика, комплайенс

115

Да

Нет

116

Да

Нет

117

Да, на основе плана-графика взаимодействия

Да, однако план-график такого взаимодействия отсутствует

Нет

118

Да

Нет

119

Да

Нет

# 120

Укажите, какие механизмы, направленные на противодействие противоправным действиям, внедрены в обществе:

(укажите все верные варианты)

Внутренние политики и положения в области противодействия противоправным действиям, утвержденные СД

Compliance officer, который отчитывается непосредственно СД (или комитету СД) на регулярной основе

Компоненты самооценки качества корпоративного

управления в публичных компаниях и акционерных обществах,

доля Российской Федерации в уставном капитале которых

составляет менее 100%

Оценка

Компоненты

Количество вопросов

Вес компонента в общей оценке

Факт. балл

Макс. балл

Уровень соответствия

Права акционеров

14%

II.

Совет директоров

37%

202

III.

Исполнительное руководство

IV.

Прозрачность и раскрытие информации

25%

135

Управление рисками, внутренний контроль и внутренний аудит

11%

VI.

Корпоративная социальная ответственность, деловая этика

Общая оценка

120

100%

548

Вес компонентов в оценке корпоративного управления

Другие документы по теме

Приказ Росстандарта от 02.02.2016 N 26-ст

"О принятии и введении в действие Изменения 292/2016 ОКАТО к Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления ОК 019-95"

Приказ Минприроды РФ от 28.09.1995 N 392

"Об утверждении единой формы Заключения государственной экологической экспертизы"

Приказ МАП РФ от 04.04.1996 N 42

(ред. от 02.07.2002) "Об утверждении Положения о порядке рассмотрения МАП России и его территориальными управлениями дел о нарушениях законов и иных правовых актов Российской Федерации, регулирующих отношения в области защиты прав потребителей" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 12.04.1996 N 1065)

Приказ Рособрнадзора от 18.05.2012 N 582

"О признании утратившими силу приказов Федеральной службы по надзору в сфере образования и науки от 11 июня 2009 г. N 1281 "Об утверждении форм бланка свидетельства о государственной аккредитации и приложения к свидетельству о государственной аккредитации" и от 6 апреля 2010 г. N 792 "Об утверждении форм бланков лицензии на право ведения образовательной деятельности и приложения к ней" (Зарегистрировано в Минюсте России 01.06.2012 N 24422)