Приказ Казначейства России от 01.12.2023 N 425
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО
ПРИКАЗ
от 1 декабря 2023 г. N 425
О ВЗАИМОДЕЙСТВИИ
ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА, МЕЖРЕГИОНАЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ
ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА В СФЕРЕ УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ
И ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗЕННОГО УЧРЕЖДЕНИЯ "ЦЕНТР ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КАЗНАЧЕЙСТВА РОССИИ" ПРИ ВЫПОЛНЕНИИ ФЕДЕРАЛЬНЫМ
КАЗНАЧЕЙСТВОМ ПОЛНОМОЧИЙ ГЛАВНОГО АДМИНИСТРАТОРА
(АДМИНИСТРАТОРА) ДОХОДОВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА И ГЛАВНОГО
АДМИНИСТРАТОРА (АДМИНИСТРАТОРА) ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ
ДЕФИЦИТА ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА И БЮДЖЕТА ФОНДА ПЕНСИОННОГО
И СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
В связи со служебной необходимостью приказываю:
1. Поручить Межрегиональному управлению Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью (О.И. Дроздов) в отношении кодов доходов федерального бюджета и источников финансирования дефицита федерального бюджета и бюджета Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации (далее - источники финансирования дефицита бюджета), указанных в приложениях N 1 и N 2 к настоящему приказу соответственно:
1.1. предоставлять в Управление делами Федерального казначейства (М.В. Ревенко) (далее - Управление делами) по запросу информацию для включения в методику прогнозирования поступлений доходов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации по главе 100 "Федеральное казначейство" и методику прогнозирования поступлений по источникам финансирования дефицита бюджета по главе 100 "Федеральное казначейство" в части нормативных правовых актов, которые являются основанием для администрирования Федеральным казначейством кодов доходов федерального бюджета и источников финансирования дефицита бюджета, описания показателей, используемых для расчета прогнозного объема поступлений с указанием источника данных, методов расчета прогнозного объема поступлений и описания фактического алгоритма расчета прогнозируемого объема поступлений в федеральный бюджет и бюджет Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации;
1.2. формировать по отдельным запросам Управления делами прогноз (уточненную оценку) доходов федерального бюджета на текущий (очередной) финансовый год и на плановый период (далее - прогноз) и соответствующие к прогнозу расчеты в государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами Российской Федерации "Электронный бюджет";
1.3. формировать ежемесячно по состоянию на первое число текущего месяца в срок не позднее третьего рабочего дня текущего месяца текущего финансового года прогноз поступлений на текущий финансовый год по доходам федерального бюджета (далее - прогноз поступлений) и пояснительную записку к прогнозу поступлений в подсистеме "Бюджетное планирование" информационной системы АКСИОК.Net;
1.4. предоставлять в Управление делами информацию для принятия Федеральным казначейством решений о возврате излишне уплаченных (взысканных) платежей в бюджет, а также процентов за несвоевременное осуществление такого возврата и процентов, начисленных на излишне взысканные суммы, а также о зачете (уточнении) платежей в бюджет, за исключением кодов, указанных в строках 2, 3 и строках 5, 6 приложений N 1 и N 2 к настоящему приказу соответственно;
1.5. доводить до плательщиков сведения о реквизитах счетов и информацию, необходимую для заполнения расчетных документов при перечислении средств в доход федерального бюджета, за исключением кодов, указанных в строках 2, 3 и строках 5, 6 приложений N 1 и N 2 к настоящему приказу соответственно;
1.6. обеспечивать передачу документов, образующихся в результате осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета и операций по размещению средств Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации, для отражения в бюджетном учете в Федеральное казенное учреждение "Центр по обеспечению деятельности Казначейства России" в порядке и сроки, установленные приказом Федерального казначейства от 21 ноября 2022 г. N 31н "Об утверждении Графика документооборота при централизации учета".
2. Признать утратившими силу приказы Федерального казначейства:
от 23 июня 2021 г. N 197 "О взаимодействии Федерального казначейства и Межрегионального управления Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью при выполнении Федеральным казначейством полномочий администратора доходов федерального бюджета и администратора источников финансирования дефицита федерального бюджета";
пункт 5 приказа Федерального казначейства от 29 декабря 2021 г. N 373 "О внесении изменений в отдельные приказы Федерального казначейства".
3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федерального казначейства Н.М. Горину.
Руководитель
Р.Е.АРТЮХИН
Приложение N 1
к приказу Федерального казначейства
от "__" __________ 2023 г. N ____
ПЕРЕЧЕНЬ КОДОВ ДОХОДОВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА
N п/п
Код бюджетной классификации Российской Федерации
Наименование кода бюджетной классификации Российской Федерации
1
2
3
1.
100 1 11 02012 01 0000 120
Доходы по остаткам средств на счетах федерального бюджета и от их размещения, кроме средств Фонда национального благосостояния
2.
100 1 11 03060 01 5600 120
Проценты, полученные от предоставления за счет средств федерального бюджета бюджетных кредитов на пополнение остатка средств на счете бюджета (бюджетные кредиты в целях опережающего финансового обеспечения расходных обязательств субъектов Российской Федерации, принимаемых в целях реализации мероприятий, обеспечивающих достижение целей, показателей и результатов государственных программ Российской Федерации, федеральных проектов, входящих в состав национальных проектов (программ), комплексного плана модернизации и расширения магистральной инфраструктуры)
3.
100 1 11 03060 01 6000 120
Проценты, полученные от предоставления за счет средств федерального бюджета бюджетных кредитов на пополнение остатка средств на счете бюджета (федеральные государственные органы, Банк России, органы управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации)
4.
100 1 11 03070 01 5700 120
Проценты, полученные от предоставления иных бюджетных кредитов в рамках осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете бюджета (специальные казначейские кредиты)
5.
100 1 11 02101 01 6000 120
Доходы от операций по управлению остатками средств на едином казначейском счете, зачисляемые в федеральный бюджет (федеральные государственные органы, Банк России, органы управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации)
Приложение N 2
к приказу Федерального казначейства
от "__" __________ 2023 г. N ____
ПЕРЕЧЕНЬ
КОДОВ ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА ФЕДЕРАЛЬНОГО
БЮДЖЕТА И БЮДЖЕТА ФОНДА ПЕНСИОННОГО И СОЦИАЛЬНОГО
СТРАХОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
N п/п
Код бюджетной классификации Российской Федерации
Наименование кода бюджетной классификации Российской Федерации
2
3
1.
100 01 05 01 01 01 0002 610
Уменьшение остатков денежных средств Фонда национального благосостояния (уменьшение остатков денежных средств Фонда национального благосостояния)
2.
100 01 05 02 01 01 0000 610
Уменьшение прочих остатков денежных средств федерального бюджета
3.
100 01 06 06 02 01 0001 610
Уменьшение иных финансовых активов в федеральной собственности (средств на банковских депозитах) за счет средств Фонда национального благосостояния (уменьшение финансовых активов в федеральной собственности за счет средств Фонда национального благосостояния, размещенных на депозитах в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте в кредитных организациях и государственной корпорации развития "ВЭБ.РФ")
4.
100 01 06 10 01 01 0000 610
Уменьшение финансовых активов в федеральной собственности за счет средств федерального бюджета, размещенных на банковских счетах (банковских депозитах)
5.
100 01 06 10 03 01 0000 640
Возврат бюджетных кредитов на пополнение остатка средств на счете бюджета, предоставленных за счет средств федерального бюджета
6.
100 01 06 10 03 01 5600 640
Возврат бюджетных кредитов на пополнение остатка средств на счете бюджета, предоставленных за счет средств федерального бюджета (бюджетные кредиты в целях опережающего финансового обеспечения расходных обязательств субъектов Российской Федерации, принимаемых в целях реализации мероприятий, обеспечивающих достижение целей, показателей и результатов государственных программ Российской Федерации, федеральных проектов, входящих в состав национальных проектов (программ), комплексного плана модернизации и расширения магистральной инфраструктуры)
7.
100 01 06 10 04 01 0000 620
Уменьшение финансовых активов в федеральной собственности за счет продажи ценных бумаг (кроме акций) по договорам репо
8.
100 01 06 10 05 01 0000 610
Уменьшение финансовых активов в федеральной собственности по операциям купли (продажи) иностранной валюты
9.
100 01 06 10 06 01 0000 650
Уменьшение финансовых активов в федеральной собственности по операциям купли-продажи иностранной валюты и заключенным договорам, являющимся производными финансовыми инструментами, предметом которых является иностранная валюта
10.
100 01 06 10 09 01 5700 640
Возврат иных бюджетных кредитов, предоставленных бюджетам субъектов Российской Федерации, в рамках осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета (специальные казначейские кредиты)
11.
100 01 06 06 01 06 0000 610
Уменьшение остатков средств пенсионных накоплений бюджета Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации, размещенных в депозиты в валюте Российской Федерации в кредитных организациях
12.
100 01 06 06 02 06 0000 610
Уменьшение остатков средств пенсионных накоплений бюджета Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации, сформированных за счет сумм дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию и взносов работодателя в пользу застрахованных лиц, уплачивающих дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию, размещенных в депозиты в валюте Российской Федерации в кредитных организациях
13.
100 01 06 06 03 06 0000 610
Уменьшение остатков средств резерва Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации по обязательному пенсионному страхованию, размещенных на депозитах в кредитных организациях
14.
100 01 06 06 07 06 0000 610
Уменьшение иных финансовых активов в собственности Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации за счет средств бюджета Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации, размещенных на банковских счетах (банковских депозитах) в валюте Российской Федерации в кредитных организациях