Приказ Казначейства России от 09.06.2012 N 230
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО
ПРИКАЗ
от 9 июня 2012 г. N 230
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА
УЧЕТА И ХРАНЕНИЯ ОРГАНАМИ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА
ДОКУМЕНТОВ ПО ИСПОЛНЕНИЮ СУДЕБНЫХ АКТОВ
В соответствии со статьями 242.3, 242.4 и 242.5 Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 03.08.1998, N 31, ст. 3823), а также в соответствии с частью 20 статьи 30 Федерального закона от 8 мая 2010 года N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 19, ст. 2291, N 31, ст. 4209) приказываю:
1. Утвердить прилагаемый Порядок учета и хранения органами Федерального казначейства документов по исполнению судебных актов.
2. Заместителю руководителя С.Б. Гуральникову в соответствии с Порядком разработки (доработки) прикладного программного обеспечения для Федерального казначейства, утвержденным приказом Федерального казначейства от 15 июня 2006 г. N 104, в срок до 1 сентября 2012 года обеспечить внесение изменений в соответствующие технологические регламенты и доработку прикладного программного обеспечения в соответствии с настоящим приказом.
3. Утратил силу. - Приказ Казначейства России от 30.12.2013 N 327.
4. Контроль за исполнением настоящего приказа оставляю за собой.
Руководитель
Р.Е.АРТЮХИН
Утвержден
Приказом Федерального казначейства
от 09.06.2012 N 230
ПОРЯДОК
УЧЕТА И ХРАНЕНИЯ ОРГАНАМИ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА
ДОКУМЕНТОВ ПО ИСПОЛНЕНИЮ СУДЕБНЫХ АКТОВ
Настоящий Порядок определяет действия органов Федерального казначейства по ведению учета и осуществлению хранения исполнительных документов и документов, связанных с их исполнением, в соответствии с главой 24.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) и в соответствии с частью 20 статьи 30 Федерального закона от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" (далее - Закон).
I. Общие положения
1. Учет исполнительных документов и документов, связанных с их исполнением, в соответствии с главой 24.1 Кодекса и частью 20 статьи 30 Закона, осуществляется в прикладном программном обеспечении (далее - ППО) посредством внесения в электронную базу данных (далее - база данных) сведений в соответствии с настоящим Порядком.
Информация в базу данных вносится не позднее следующего рабочего дня за днем поступления в орган Федерального казначейства соответствующих документов или одновременно с совершением соответствующих административных действий.
2. По каждому поступившему исполнительному документу формируется отдельный том в пределах дела по номенклатуре дел (далее - дело) согласно регистрационному номеру, присвоенному ему в ППО.
Регистрационный номер включает в себя порядковый номер поступившего исполнительного документа, код органа Федерального казначейства, буквенный индекс вида взыскания (периодические или единовременные выплаты) и индекс типа учреждения должника (казенное, бюджетное или автономное учреждение).
Присвоение порядкового номера поступившему исполнительному документу осуществляется в целом по всем органам Федерального казначейства, находящимся на территории одного субъекта Российской Федерации (за исключением Межрегионального операционного управления Федерального казначейства, УФК по г. Москве и УФК по Московской области, нумерация по которым ведется раздельно), в порядке очередности их поступления.
Все документы, связанные с исполнением исполнительных документов (в том числе поступившие от взыскателя документы, переписка с должником, взыскателем и судебными органами, копии жалоб и обращений взыскателей и ответов на них, копии платежных и расчетных документов, копия исполнительного документа с отметкой органа Федерального казначейства и иные документы), подшиваются в дело. Оригинал исполнительного документа на период его исполнения хранится в деле.
3. Хранение находящихся в деле документов, а также копий документов, возвращенных взыскателю или в суд, осуществляется органами Федерального казначейства в соответствии с требованиями государственного архивного дела не менее пяти лет с момента возврата исполнительного документа взыскателю или в суд.
4. Исполнительный документ подлежит регистрации в ППО не позднее следующего рабочего дня после его поступления в орган Федерального казначейства. При регистрации исполнительного документа в базу данных вносится следующая информация:
а) дата и регистрационный номер в соответствии с журналом регистрации входящей корреспонденции органа Федерального казначейства;
б) сведения об исполнительном документе и судебном акте (серия, номер, дата выдачи исполнительного документа, наименование судебного органа, выдавшего исполнительный документ, дата вынесения судебного акта и номер судебного дела);
в) количество листов приложения;
г) наименование должника;
д) наименование, банковские реквизиты и адрес взыскателя по исполнительному документу (Ф.И.О. физического лица, полное и сокращенное наименование юридического лица);
е) наименование предъявившего исполнительный документ лица (Ф.И.О. представителя взыскателя, наименование организации - представителя взыскателя, наименование суда) и реквизиты (номер, дата, вид) документа, удостоверяющего полномочия представителя взыскателя (если имеется);
ж) сумма, подлежащая взысканию по исполнительному документу;
з) вид расчета взыскиваемой суммы (проценты, индексация, иной вид расчета), если таковой предусмотрен исполнительным документом;
и) вид взыскания (периодические или единовременные выплаты);
к) периодичность выплат по исполнительному документу (месяц, квартал, год и т.д.);
л) наименование и цифровой код категории взыскания;
м) информация о том, что исполнительный документ ранее предъявлялся в орган Федерального казначейства с указанием номера соответствующего дела.
Дата, зафиксированная при регистрации исполнительного документа в журнале входящей корреспонденции, указывается в ППО в качестве даты его предъявления в орган Федерального казначейства.
В случае, если в заявлении взыскателя содержится указание на необходимость взыскания части суммы, указанной в исполнительном документе, в базу данных вносится указанная в заявлении взыскателя сумма.
5. Учет исполнительных документов ведется органом Федерального казначейства по следующим цифровым кодам категорий взыскания:
а) (1) взыскание сумм за участие в вооруженных конфликтах;
б) (2) трудовые (служебные) споры;
в) (3) возврат средств из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;
г) (4) взыскание суммы основного долга по неисполненному договору (контракту);
д) (5) взыскание неустойки (пени, штрафы и иные санкции) и убытков, причиненных неисполнением договоров (контрактов);
е) (6) взыскание в пользу арбитражных управляющих;
ж) (7) взыскания, связанные с катастрофой на Чернобыльской АЭС;
з) (8) государственная пошлина;
и) (9) взыскания по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни и здоровью;
к) (10) взыскания по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда имуществу;
л) (11) иные взыскания.
В случае если исполнительный документ предусматривает несколько категорий взыскания, в базу данных вносится цифровой код категории взыскания, которая предусматривает взыскание в большей сумме.
6. В процессе организации исполнения исполнительных документов в базу данных вносится следующая информация о поступивших документах или совершенных административных действиях:
а) номер и дата Уведомления о возврате исполнительного документа (приложение N 1);
б) номер и дата Уведомления об уточнении реквизитов счета (приложение N 2.1 или 2.2), а также дата поступления уточняющей информации от взыскателя;
в) номер и дата Уведомления о возврате документов, приложенных к исполнительному документу (приложение N 3);
г) номер и дата Уведомления о поступлении исполнительного документа (приложения N 4.1 или N 4.2), а также дата получения данного Уведомления должником;
д) информация (в том числе уточняющая ранее представленные сведения) об источнике образования задолженности и кодах бюджетной классификации Российской Федерации, по которым должны быть произведены расходы по исполнению исполнительного документа применительно к бюджетной классификации Российской Федерации текущего финансового года (далее - информация должника), а также номер и дата соответствующего сопроводительного письма должника и дата его поступления в орган Федерального казначейства;
е) информация о дате ежемесячной выплаты по исполнительному документу по периодическим выплатам (далее - график выплат), а также номер и дата соответствующего письма должника и дата его поступления в орган Федерального казначейства;
ж) номер и дата запроса-требования должника о необходимости выделения ему дополнительных лимитов бюджетных обязательств (бюджетных ассигнований) и (или) объемов финансирования расходов, направленного главному распорядителю (распорядителю) средств бюджета, в ведении которого находится должник;
з) номер и дата Уведомления о приостановлении операций по расходованию средств (приложение N 5) и основание приостановления операций;
и) номер и дата Уведомления о возобновлении операций по расходованию средств (приложение N 6) и основание для возобновления операций;
к) информация об исполнении исполнительного документа (номера, даты и суммы платежных и расчетных документов, коды бюджетной классификации Российской Федерации, по которым совершено расходование средств);
л) информация о приостановлении, отсрочке или рассрочке исполнения исполнительного документа (дата поступления соответствующего документа в орган Федерального казначейства, наименование документа и органа, его выдавшего, его дата и номер, дата и номер судебного дела, содержание документа, в том числе установленная отсрочка исполнения исполнительного документа, сроки приостановления исполнения исполнительного документа, условия рассрочки платежей и т.д.);
м) информация о возобновлении исполнения исполнительного документа (дата поступления в орган Федерального казначейства судебного акта, его наименование и дата, наименование судебного органа, его выдавшего, номер судебного дела, иное основание для возобновления исполнения, номер и дата Уведомления о возобновлении исполнения исполнительного документа (приложение N 7);
н) номер и дата Уведомления о неисполнении должником требований исполнительного документа (приложения N 8.1 или N 8.2);
о) информация о передаче исполнительного документа при реорганизации органа Федерального казначейства, а также при переходе должника на обслуживание в орган Федерального казначейства, расположенный на территории другого субъекта Российской Федерации;
п) номер и дата Уведомления о возврате полностью исполненного исполнительного документа (приложение N 9);
р) номер и дата Уведомления учредителя должника о возвращении исполнительного документа взыскателю для его исполнения в соответствии с законодательством об исполнительном производстве (приложение N 10).
7. Если в орган Федерального казначейства одновременно поступают два и более исполнительных документа от одного и того же взыскателя в отношении одного и того же должника возможно объединение указанных исполнительных документов в одно дело.
Учет исполнительных документов, объединенных в одно дело, ведется в ППО отдельно по каждому исполнительному документу. В базу данных заносится информация о том, что указанные исполнительные документы объединены в одно дело.
При направлении документов должнику, взыскателю (его представителю) или суду в случаях, предусмотренных настоящим Порядком, по исполнительным документам, объединенным в одно дело, орган Федерального казначейства может направлять одно общее уведомление (одно письмо).
8. При поступлении в орган Федерального казначейства исполнительного документа о взыскании денежных средств с должника, не имеющего в данном органе Федерального казначейства лицевого счета для учета операций по исполнению расходов соответствующего бюджета, открытого ему как получателю средств бюджета или соответствующих лицевых счетов бюджетного (автономного) учреждения (далее - лицевой счет), данный исполнительный документ подлежит регистрации в ППО без присвоения номера в соответствии с пунктом 2 настоящего Порядка.
Отдельное дело по данному исполнительному документу не формируется. Учет и хранение таких исполнительных документов, а также документов об их возврате ведется в соответствии с установленным порядком ведения делопроизводства.
По указанным исполнительным документам в базу данных вносится следующая информация:
а) дата и регистрационный номер в соответствии с журналом регистрации входящей корреспонденции органа Федерального казначейства;
б) сведения об исполнительном документе и судебном акте (серия, номер, дата выдачи исполнительного документа, наименование судебного органа, выдавшего исполнительный документ, дата вынесения судебного акта и номер судебного дела);
в) количество листов приложения;
г) наименование должника в соответствии с исполнительным документом;
д) наименование и адрес взыскателя по исполнительному документу (Ф.И.О. физического лица, полное и сокращенное наименование юридического лица);
е) наименование предъявившего исполнительный документ лица (Ф.И.О. представителя взыскателя, наименование организации - представителя взыскателя, наименование суда) и реквизиты (номер, дата, вид) документа, удостоверяющего полномочия представителя взыскателя (если имеется);
ж) сумма, подлежащая взысканию по исполнительному документу.
9. При поступлении в орган Федерального казначейства от должника заверенных копий документов, подтверждающих исполнение (частичное исполнение) требований предъявленного исполнительного документа, в базу данных вносится следующая информация:
а) дата поступления соответствующих документов;
б) номер и дата сопроводительного письма должника;
в) номер, дата и сумма расчетного документа или платежного документа, подтверждающего исполнение исполнительного документа;
г) реквизиты иных предъявленных должником документов.
В случае, если представленные документы подтверждают частичное исполнение требований исполнительного документа, орган Федерального казначейства учитывает исполненную часть обязательства в базе данных.
В случае, если представленные документы подтверждают исполнение требований исполнительного документа в полном объеме орган Федерального казначейства указывает в базе данных соответствующую информацию и возвращает в установленном порядке исполнительный документ в суд, вынесший решение.
II. Особенности ведения учета и хранения
документов при поручении должником - главным распорядителем
(распорядителем) средств федерального бюджета исполнения
исполнительного документа подведомственному ему учреждению
10. В случае поступления от должника - главного распорядителя (распорядителя) средств федерального бюджета в орган Федерального казначейства уведомления о поручении исполнения исполнительного документа по периодическим выплатам подведомственному ему федеральному казенному учреждению (далее - подведомственное учреждение), орган Федерального казначейства по месту открытия должнику - главному распорядителю (распорядителю) средств федерального бюджета лицевого счета (далее в настоящем разделе - орган Федерального казначейства, в который предъявлен исполнительный документ) вносит в базу данных номер и дату указанного уведомления и наименование подведомственного учреждения.
Орган Федерального казначейства, в который предъявлен исполнительный документ, не позднее следующего рабочего дня направляет в орган Федерального казначейства, в котором подведомственному учреждению открыт лицевой счет, сопроводительное письмо с приложением:
а) уведомления о поручении исполнения исполнительного документа подведомственному учреждению;
б) копии исполнительного документа, судебного акта, на основании которого он выдан, и заявления взыскателя;
в) копии представленного должником - главным распорядителем (распорядителем) средств федерального бюджета графика выплат и информации должника.
Номер и дата сопроводительного письма вносится в базу данных.
Одновременно в орган Федерального казначейства, в котором подведомственному учреждению открыт лицевой счет, передается в электронном виде информация, внесенная в базу данных органом Федерального казначейства, в который предъявлен исполнительный документ.
Орган Федерального казначейства, в котором подведомственному учреждению открыт лицевой счет, не позднее следующего дня после получения указанных документов уведомляет подведомственное учреждение о поступлении указанных выше документов с приложением их копий.
11. Орган Федерального казначейства, в котором подведомственному учреждению открыт лицевой счет, ведет учет документов, связанных с исполнением исполнительных документов, предусматривающим периодические выплаты, в соответствии с настоящим Порядком с учетом особенностей, установленных настоящим разделом.
При ведении учета данных документов в ППО информация о дате и регистрационном номере, присвоенном указанному исполнительному документу в соответствии с журналом регистрации входящей корреспонденции органа Федерального казначейства, в который предъявлен исполнительный документ, и количестве листов приложения к нему, органом Федерального казначейства, в котором подведомственному учреждению открыт лицевой счет, в базу данных не вносится.
По каждому исполнительному документу, исполнение которого поручено подведомственному учреждению, формируется отдельный том в пределах дела по номенклатуре дел. При этом, регистрационный номер, предусмотренный пунктом 2 настоящего Порядка, данному исполнительному документу не присваивается.
Дополнительно к сведениям, предусмотренным разделом I настоящего Порядка, органом Федерального казначейства, в котором подведомственному учреждению открыт лицевой счет, в базу данных вносится следующая информация:
а) дата поступления информации от органа Федерального казначейства, в который предъявлен исполнительный документ, а также номер и дата соответствующего письма указанного органа Федерального казначейства;
б) наименование подведомственного учреждения, уполномоченного должником - главным распорядителем (распорядителем) средств федерального бюджета осуществлять периодические выплаты.
12. Орган Федерального казначейства, в котором подведомственному учреждению открыт лицевой счет, предоставляет в орган Федерального казначейства, в который предъявлен исполнительный документ, копии расчетных документов, подтверждающих исполнение исполнительного документа либо информацию о непредставлении в сроки, установленные графиком выплат, подведомственным учреждением платежного документа по исполнению данного исполнительного документа, а также уведомляет о прекращении или приостановлении исполнения исполнительного документа с приложением соответствующих документов.
13. Орган Федерального казначейства, в который предъявлен исполнительный документ, ведет в ППО учет и осуществляет хранение исполнительных документов и документов, связанных с их исполнением, в соответствии с разделом I настоящего Порядка.
В случае прекращения или приостановления исполнения исполнительного документа, а также в случае рассрочки исполнения исполнительного документа в соответствии с законодательством Российской Федерации, орган Федерального казначейства, в который предъявлен исполнительный документ, уведомляет об этом орган Федерального казначейства, в котором подведомственному учреждению открыт лицевой счет, с приложением соответствующих документов.
14. В случае ликвидации подведомственного учреждения или изменения типа учреждения с казенного на иной тип орган Федерального казначейства, в котором подведомственному учреждению открыт лицевой счет, уведомляет об этом орган Федерального казначейства, в который предъявлен исполнительный документ, не позднее трех рабочих дней со дня получения соответствующих документов о реорганизации (изменении типа учреждения) от подведомственного учреждения.
Орган Федерального казначейства, в который предъявлен исполнительный документ, не позднее следующего дня после получения уведомления о прекращении исполнения подведомственным учреждением исполнительного документа направляет письмо должнику о необходимости представления в установленные сроки платежного документа на исполнение исполнительного документа.
III. Заключительные положения
15. При реорганизации или ликвидации органа Федерального казначейства, в который предъявлен исполнительный документ, все дела, сформированные по исполнительным документам, по акту приема-передачи передаются в орган Федерального казначейства, в который переходит на обслуживание должник.
В случае, если данный орган Федерального казначейства находится на территории другого субъекта Российской Федерации одновременно в электронном виде передается информация, внесенная в базу данных в процессе организации исполнения исполнительных документов, не исполненных на дату закрытия лицевого счета.
16. При переходе должника на обслуживание в орган Федерального казначейства, находящийся на территории другого субъекта Российской Федерации, в орган Федерального казначейства, в который переходит на обслуживание должник, передаются дела, сформированные по всем исполнительным документам, неисполненным на дату закрытия лицевого счета.
Одновременно в электронном виде передается информация, внесенная в базу данных в процессе организации исполнения передаваемых исполнительных документов.
Дела, сформированные по исполнительным документам, исполненным на дату закрытия лицевого счета, не передаются.
17. Передача документов и информации осуществляется одновременно с передачей иных показателей, отраженных на лицевом счете должника.
Одновременно с передачей исполнительных документов орган Федерального казначейства, передающий исполнительные документы, информирует взыскателя об адресе и наименовании органа Федерального казначейства, который будет в дальнейшем осуществлять организацию исполнения исполнительных документов.
Приложение N 1
к Порядку учета и хранения органами
Федерального казначейства документов
по исполнению судебных актов
Приложение N 2.1
к Порядку учета и хранения органами
Федерального казначейства документов
по исполнению судебных актов
Приложение N 2.2
к Порядку учета и хранения органами
Федерального казначейства документов
по исполнению судебных актов
Приложение N 3
к Порядку учета и хранения органами
Федерального казначейства документов
по исполнению судебных актов
Приложение N 4.1
к Порядку учета и хранения органами
Федерального казначейства документов
по исполнению судебных актов
Приложение N 4.2
к Порядку учета и хранения органами
Федерального казначейства документов
по исполнению судебных актов
п/п
Дата поступления исполнительного документа в орган Федерального казначейства
Наименование взыскателя (представителя взыскателя) или судебного органа, представившего исполнительный документ/номер и дата почтового уведомления
Исполнительный документ
серия, номер и дата выдачи
наименование судебного органа
наименование судебного акта и номер дела, по которому выдан исполнительный документ
1
2
3
4
5
6
Приложение N 5
к Порядку учета и хранения органами
Федерального казначейства документов
по исполнению судебных актов
Приложение N 6
к Порядку учета и хранения органами
Федерального казначейства документов
по исполнению судебных актов
Приложение N 7
к Порядку учета и хранения органами
Федерального казначейства документов
по исполнению судебных актов
Приложение N 8.1
к Порядку учета и хранения органами
Федерального казначейства документов
по исполнению судебных актов
Приложение N 8.2
к Порядку учета и хранения органами
Федерального казначейства документов
по исполнению судебных актов
Приложение N 9
к Порядку учета и хранения органами
Федерального казначейства документов
по исполнению судебных актов
Приложение N 10
к Порядку учета и хранения органами
Федерального казначейства документов
по исполнению судебных актов