Приказ Инспекции негосударственных пенсионных фондов при Минтруде РФ от 20.06.2003 N 72
ИНСПЕКЦИЯ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ
ПРИ МИНИСТЕРСТВЕ ТРУДА И СОЦИАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 20 июня 2003 г. N 72
О ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ "ИНСТРУКЦИИ
ПО СОЗДАНИЮ ФОРМ КВАРТАЛЬНОЙ ОТЧЕТНОСТИ
НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ ДЛЯ ПЕРЕДАЧИ
ЕЕ ПО КАНАЛАМ ЭЛЕКТРОННОЙ ПОЧТЫ"
С целью совершенствования и отработки системы ввода, учета, обработки и хранения информации о деятельности негосударственных пенсионных фондов приказываю:
1. Утвердить и ввести в действие "Инструкцию по созданию форм квартальной отчетности негосударственных пенсионных фондов для передачи ее по каналам электронной почты (ИКОНПФ-2003)", начиная с представления отчетности за III квартал 2003 г.
2. Установить, что представление квартальной отчетности по каналам электронной почты негосударственными пенсионными фондами является обязательным и осуществляется наряду с представлением соответствующей отчетности на бумажном носителе.
3. Контроль за исполнением настоящего Приказа оставляю за собой.
Руководитель Инспекции
В.В.БАТАЕВ
Утверждена
Приказом Инспекции
негосударственных
пенсионных фондов
от 20 июня 2003 г. N 72
ИНСТРУКЦИЯ
ПО СОЗДАНИЮ ФОРМ КВАРТАЛЬНОЙ ОТЧЕТНОСТИ
НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ ДЛЯ ПЕРЕДАЧИ
ЕЕ ПО КАНАЛАМ ЭЛЕКТРОННОЙ ПОЧТЫ
(ИКОНПФ-2003)
С целью дальнейшего сокращения трудозатрат на передачу, ввод и контроль отчетных данных НПФ становится настоятельной необходимостью осуществление полного перехода на представление негосударственными пенсионными фондами отчетности только средствами электронной почты. В связи с этим вводится в действие настоящая Инструкция.
Предусматривается поэтапное освоение в представлении негосударственными пенсионными фондами квартальной отчетности в электронном виде. На данном этапе электронная квартальная отчетность представляется фондами в дополнение к обязательной отчетности на бумажном носителе. В дальнейшем предусматривается, что отчетность на бумажном носителе фондами должна представляться только по итогам года, за исключением бухгалтерского баланса, который должен будет представляться ежеквартально.
1. Общие положения
1.1. Настоящая Инструкция устанавливает правила представления негосударственными пенсионными фондами квартальной отчетности по каналам электронной почты. В Инструкции приведены обязательные реквизиты сообщений и форматы представляемых данных.
1.2. Срок представления квартальной отчетности - до 30 числа месяца, следующего за отчетным.
1.3. Адрес электронной почты Инспекции НПФ: npfinsp@dol.ru.
1.4. Негосударственные пенсионные фонды представляют квартальную отчетность по каналам электронной почты в соответствии с требованиями настоящей Инструкции как дополнение к обязательным документам отчетности на бумажном носителе.
1.5. Электронное сообщение готовится на основе документа негосударственного пенсионного фонда, подписанного его руководителем. Фонды обязаны обеспечить соответствие передаваемых сообщений указанным документам.
2. Обязательные реквизиты и формат сообщения
2.1. Структура электронного письма.
Наиболее предпочтительными программами, поддерживающими формат электронной почты, являются Internet Mail, Microsoft Exchange, Outlook.
Поля электронного письма необходимо заполнить следующим образом:
В поле под наименованием "Кому" (to) ввести адрес электронной почты Инспекции - npfinsp@dol.ru.
В поле "Тема" (Subjekt) ввести - Otchet quart.
Поскольку символы этих полей не всегда проходят перекодировку на почтовых серверах, ввод знаков кириллицы в них не допускается.
Поля "Копия" (СС) и "Невидимая копия" (ВСС) не заполнять.
2.2. Требования к тексту электронного письма.
В тексте письма должны быть указаны следующие сведения также с использованием символов латинского алфавита (требование вызвано различиями в программах, которые могут использовать НПФ для составления электронного письма, и возможностями почтовых серверов):
наименование фонда; местонахождение фонда; номер лицензии; отчетный месяц; фамилия руководителя фонда, подписавшего сообщение.
Пример текста электронного письма: "NPF "Nacionalny", Moskva, L/N 288, otchet 3 quart 2003 L.P. Gavrilova".
2.3. Приоритет электронного письма.
При отправке электронного письма ему должен быть установлен высший приоритет.
2.4. Пересылка файлов в письме.
Вся информация отчета должна быть оформлена в виде следующих файлов, присоединяемых к электронному письму со сведениями:
а) о финансовом положении фонда,
б) о выполнении договорных обязательств,
в) о реализации пенсионных схем,
г) о размещении собственного имущества,
д) об участниках, проживающих в других регионах,
е) о возрастном составе участников,
ж) о работе филиалов,
з) пояснительной записки.
2.5. Требования к наименованию присоединяемых файлов.
Файлы должны иметь следующие наименования:
- со сведениями о выполнении договорных обязательств
qdZYXXX.dbf,
- со сведениями о финансовом положении фонда
qfZYXXX.dbf,
- со сведениями по реализации пенсионных схем
qrZYXXX.dbf,
- со сведениями о размещении собственного имущества
qiZYXXX.dbf,
- со сведениями об участниках НПФ, проживающих в других регионах
qdrZYXXX.dbf,
- со сведениями о возрастном составе участников НПФ
qvsZYXXX.dbf,
- со сведениями о работе филиалов
qsZYXXX.dbf,
- пояснительной записки
qpzZYXXX.rtf,
- со сведениями о деятельности фонда на территории области (представляется по отдельным запросам Инспекции НПФ)
qrgZYXXX.rtf,
где q - идентификатор квартальной отчетности; Z - идентификатор порядкового номера квартала в виде цифр от 1 до 4; Y - идентификатор номера года в виде последней значащей его цифры; XXX - номер лицензии НПФ.
Примеры наименований:
- файла пояснительной записки к отчету за IV квартал 2003 года для фонда, имеющего номер лицензии 3:
qpz43003.rtf,
- файла со сведениями по реализации пенсионных схем за III квартал 2003 года для фонда, имеющего номер лицензии 321:
qr33321.dbf,
- файла квартальной отчетности со сведениями о финансовом положении фонда за III квартал 2003 года для фонда, имеющего номер лицензии 115:
qf33115.dbf.
3. Формат файла с пояснительным текстом,
присоединяемого к электронному письму
Пояснительная записка к отчету должна быть создана в формате rtf.
4. Формат файлов квартальной отчетности
4.1. Квартальная отчетность представляется в виде файлов типа dbf с одной записью файлов со сведениями о выполнении договоров и о финансовой деятельности, для файла со сведениями о реализации пенсионных схем число записей должно равняться количеству применяемых фондом пенсионных схем. Для справки: файлы создаются в среде программ - FoxPro, dBASE-IV, Excel и т.п.
4.2. Файлы квартальной отчетности типа dbf по наименованию полей и формату данных должны соответствовать приведенному в нижеследующих таблицах:
4.2.1. Для файла со сведениями о финансовом положении фонда:
4.2.2. Для файла со сведениями о выполнении договорных обязательств:
4.2.3. Для файла со сведениями о реализации пенсионных схем:
4.2.4. Для файла со сведениями о размещении собственного имущества:
4.2.5. Для файла со сведениями об участниках НПФ, проживающих в других регионах:
4.2.6. Для файла со сведениями о возрастном составе участников НПФ
4.2.7. Для файла со сведениями о работе филиалов:
4.2.8. Для файла со сведениями о деятельности фонда на территории области (представляется по отдельным запросам Инспекции НПФ):
4.3. Для наименования полей необходимо применять знаки латинского алфавита. Точность данных для типа float - 1 знак после запятой.
4.4. Все поля файлов типа dbf должны быть заполнены, пропуски не допускаются. Также нельзя вводить прочерки, вместо них необходимо вводить цифру 0 (нуль).
4.5. Пояснительная записка к отчету составляется в произвольной форме и должна содержать перечень эмиссионных ценных бумаг, не имеющих признаваемых котировок, в которые размещены пенсионные резервы фонда (при наличии данных для полей i343, i443), и объекты, отнесенные к другим объектам инвестирования (при наличии данных для полей i380, i480), расшифровку сведений о благотворительных взносах и других законных поступлениях (при наличии данных для поля f250), расшифровку сведений о других расходах (при наличии данных для поля f350).
4.6. Обратить особое внимание на соблюдение размерности единиц в отчете.
4.7. Отчеты до их отправки должны быть проверены на соответствие следующим соотношениям:
- для файла со сведениями об инвестиционной деятельности
i112 = i210 + i220 + i230;
i310 + i320 + i330 + i340 + i350 + i360 + i380 = 100;
i510 + i520 = 100;
i610 + i620 + i630 + i640 = 100;
- для файла со сведениями о финансовом положении
f110 = f111 + f112;
f210 = f211 + f212;
f260 = f210 + f220 + f230 + f240 + f250;
f360 = f310 + f320 + f330 + f350;
- для файла со сведениями о выполнении договорных обязательств
d140 = d141 + d142 + d143;
d142 = d1421 + d1422 + d1423 + d1424;
d240 = d241 + d242 + d243;
- для файла со сведениями о реализации пенсионных схем
r120 = r121 + r122;
r210 = r211 + r212;
r270 = r271 + r272 + r273.
Для заполнения файла со сведениями об участниках НПФ, проживающих в других регионах, необходимо применять номера регионов из следующей таблицы: