Приказ ФСС РФ от 08.02.2016 N 33
ФОНД СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 8 февраля 2016 г. N 33
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ БАНКАМИ ИНФОРМАЦИИ О НАЛИЧИИ СЧЕТОВ
В БАНКЕ И (ИЛИ) ОБ ОСТАТКАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА СЧЕТАХ,
ВЫПИСОК ПО ОПЕРАЦИЯМ НА СЧЕТАХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ИНДИВИДУАЛЬНЫХ
ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ ПО ЗАПРОСАМ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ ОРГАНОВ
ФОНДА СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ,
А ТАКЖЕ СООТВЕТСТВУЮЩИХ ФОРМ СПРАВОК И ВЫПИСКИ
В соответствии с частью 6.3 статьи 24 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 30, ст. 3738; 2010, N 50, ст. 6597; 2011, N 49, ст. 7057; 2014, N 26, ст. 3394) приказываю:
утвердить:
Порядок представления банками информации о наличии счетов в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, выписок по операциям на счетах организаций, индивидуальных предпринимателей по запросам территориальных органов Фонда социального страхования Российской Федерации на бумажном носителе согласно приложению N 1 к настоящему приказу;
форму справки о наличии счетов согласно приложению N 2 к настоящему приказу;
форму справки об остатках денежных средств на счетах согласно приложению N 3 к настоящему приказу;
форму выписки по операциям на счетах согласно приложению N 4 к настоящему приказу.
Председатель Фонда
А.С.КИГИМ
Приложение N 1
к приказу Фонда социального
страхования Российской Федерации
от 08.02.2016 N 33
ПОРЯДОК
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ БАНКАМИ ИНФОРМАЦИИ О НАЛИЧИИ СЧЕТОВ
В БАНКЕ И (ИЛИ) ОБ ОСТАТКАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА СЧЕТАХ,
ВЫПИСОК ПО ОПЕРАЦИЯМ НА СЧЕТАХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ИНДИВИДУАЛЬНЫХ
ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ ПО ЗАПРОСАМ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ ОРГАНОВ
ФОНДА СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
НА БУМАЖНОМ НОСИТЕЛЕ
1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с частью 6.3 статьи 24 и пунктами 7, 8 части 1 статьи 29 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования" (далее - Федеральный закон от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ).
2. Настоящий Порядок применяется в отношении открытых в банках счетов организаций, индивидуальных предпринимателей.
3. Настоящий Порядок применяется при представлении банками на бумажном носителе следующих документов по запросам территориальных органов Фонда социального страхования Российской Федерации (далее - территориальный орган Фонда, Фонд соответственно):
1) справок о наличии счетов;
2) справок об остатках денежных средств на счетах;
3) выписок по операциям на счетах.
4. Исчисление срока, установленного частью 6.1 статьи 24 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ (три дня), в течение которого банком в территориальный орган Фонда должна быть представлена справка (выписка) по запросу территориального органа Фонда, осуществляется:
1) для запроса, врученного под расписку уполномоченному представителю банка, - со дня, следующего за днем, указанным в отметке уполномоченного представителя банка о получении запроса;
2) для запроса, направленного в банк заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении, - со дня, следующего за днем вручения уполномоченному представителю банка почтового отправления, указанным в уведомлении о вручении.
5. В справке о наличии счетов, представляемой в соответствии с запросом территориального органа Фонда, указывается следующая информация:
1) полное или сокращенное наименование банка (в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций), представляющего справку, идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), код причины постановки на учет (далее - КПП), банковский идентификационный код (далее - БИК);
2) наименование и адрес территориального органа Фонда, в который представляется справка;
3) дата и номер запроса территориального органа Фонда, в соответствии с которым представляется справка;
4) полное наименование организации, в отношении которой представляется справка, ее регистрационный номер в территориальном органе Фонда, код подчиненности, ИНН, код иностранной организации (далее - КИО) и КПП, фамилия, имя, отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого представляется справка, его регистрационный номер в территориальном органе Фонда, код подчиненности и ИНН;
5) номера, виды счетов и цифровые коды валют счетов (в соответствии с Общероссийским классификатором валют) организации (индивидуального предпринимателя), либо указывается информация об отсутствии счета у лица, в отношении которого получен запрос территориального органа Фонда;
6) дата открытия счета и дата закрытия счета;
7) дата, по состоянию на которую представляется информация.
6. В справке об остатках денежных средств на счетах, представляемой в соответствии с запросом территориального органа Фонда, указывается следующая информация:
1) полное или сокращенное наименование банка (в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций), представляющего справку, его ИНН, КПП, БИК;
2) наименование и адрес территориального органа Фонда, в который представляется справка;
3) дата и номер запроса территориального органа Фонда, в соответствии с которым представляется справка;
4) полное наименование организации, в отношении которой представляется справка, ее регистрационный номер в территориальном органе Фонда, код подчиненности, ИНН (КИО), КПП, фамилия, имя, отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого представляется справка, его регистрационный номер в территориальном органе Фонда, код подчиненности и ИНН;
5) номера, виды счетов и цифровые коды валют счетов (в соответствии с Общероссийским классификатором валют) организации (индивидуального предпринимателя), о которых представляется справка об остатках денежных средств, либо указывается об отсутствии счета у лица, в отношении которого получен запрос территориального органа Фонда;
6) остаток денежных средств на каждом счете, о котором представляется справка (руб., коп. (иностранной валюте);
7) дата открытия счета и дата закрытия счета;
8) дата, по состоянию на которую представляется информация.
7. В соответствии с запросом территориального органа Фонда справка представляется банком по конкретным счетам, указанным территориальным органом Фонда в запросе, либо по всем счетам в банке организации (индивидуального предпринимателя).
8. В выписке по операциям на счетах, представляемой в соответствии с запросом территориального органа Фонда, указывается следующая информация:
1) полное или сокращенное наименование банка (в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций), представляющего выписку, его ИНН, КПП, БИК;
2) наименование и адрес территориального органа Фонда, в который представляется выписка;
3) дата и номер запроса территориального органа Фонда, в соответствии с которым представляется выписка;
4) полное наименование организации, в отношении которой представляется выписка, ее регистрационный номер в территориальном органе Фонда, код подчиненности, ИНН (КИО), КПП, фамилия, имя, отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого представляется выписка, его регистрационный номер в территориальном органе Фонда, код подчиненности и ИНН;
5) номер счета организации (индивидуального предпринимателя), по операциям на котором представляется выписка;
6) цифровой код валюты счета (в соответствии с Общероссийским классификатором валют);
7) период, за который представляется выписка;
8) номера операций по порядку (указываются в последовательности осуществления операций по счету);
9) дата совершения операции;
10) вид (шифр), номер и дата (указываются при наличии) документа, на основании которого банком была совершена операция по счету;
11) номер корреспондентского счета банка плательщика (получателя) денежных средств;
12) наименование, БИК банка (наименование, международный банковский идентификационный код SWIFT BIC или иной равноценный реквизит иностранного банка) плательщика (получателя) денежных средств;
13) наименование, ИНН (КИО), КПП плательщика (получателя) денежных средств;
14) номер счета плательщика (получателя) денежных средств;
15) сумма операции по счету (по дебету или кредиту счета);
16) назначение платежа по каждой операции;
17) остаток по счету на начало периода;
18) сумма по дебету счета за период;
19) сумма по кредиту счета за период;
20) остаток по счету на конец периода;
21) дата открытия счета и дата закрытия счета.
Представляемая банком информация указывается в соответствии с данными, содержащимися в соответствующих полях расчетных, кассовых и иных документов, на основании которых проведены операции по счету.
В соответствии с запросом территориального органа Фонда выписка представляется банком по каждому счету, указанному территориальным органом Фонда, либо по всем счетам в банке организации (индивидуального предпринимателя). При этом по каждому счету представляется отдельная выписка.
9. Банком в соответствии с запросом территориального органа Фонда представляются справки (выписки) в отношении всех счетов, открытых (закрытых) во всех филиалах банка.
Филиалом банка в соответствии с запросом территориального органа Фонда представляются справки (выписки) в отношении счетов, открытых (закрытых) в этом филиале.
10. Справки (выписки) подписываются представителем банка, заверяются печатью банка и вручаются должностному лицу территориального органа Фонда, либо направляются в территориальный орган Фонда заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.
Приложение N 2
к приказу Фонда социального
страхования Российской Федерации
от 08.02.2016 N 33
Форма
1
2
3
4
5
номер счета
вид счета
цифровой код валюты счета (в соответствии с Общероссийским классификатором валют)
дата открытия счета (дд.мм.гг)
дата закрытия счета (дд.мм.гг) <**>
--------------------------------
<*> Нужное отметить знаком X.
<**> Заполняется в случае, если счет, по которому представлен запрос территориального органа Фонда, закрыт.
Приложение N 3
к приказу Фонда социального
страхования Российской Федерации
от 08.02.2016 N 33
Форма
1
2
3
4
5
6
номер счета
дата открытия счета
дата закрытия счета
вид счета
цифровой код валюты счета (в соответствии с Общероссийским классификатором валют)
остаток денежных средств на счете <*>
--------------------------------
<*> Суммы указываются в рублях и копейках в единицах валюты счета.
Приложение N 4
к приказу Фонда социального
страхования Российской Федерации
от 08.02.2016 N 33
Форма
N п/п
Дата совершения операции (дд.мм.гг)
Реквизиты документа, на основании которого была совершена операция по счету
Реквизиты банка (филиала банка) плательщика/получателя денежных средств
Реквизиты плательщика/получателя денежных средств
Сумма операции по счету
Назначение платежа
вид (шифр)
номер
дата
номер корреспондентского счета
наименование
БИК
Наименование/ Ф.И.О.
ИНН/ КИО
КПП
номер счета
по дебету
по кредиту
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
Остаток по счету на начало периода
Сумма по дебету счета за период
Сумма по кредиту счета за период
Остаток по счету на конец периода
1
2
3
4