Приказ ФНС России от 11.07.2013 N АС-7-6/235@
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПРИКАЗ
от 11 июля 2013 г. N АС-7-6/235@
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМАТОВ
ТЕХНОЛОГИЧЕСКИХ ДОКУМЕНТОВ, ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ПРИ ПРИЕМЕ ПО ТКС
ЗАЯВЛЕНИЯ О ВВОЗЕ ТОВАРОВ И УПЛАТЕ КОСВЕННЫХ НАЛОГОВ
РОССИЙСКИХ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ
В целях реализации Методических рекомендаций по ведению информационного ресурса "ЕАЭС - обмен", утвержденных приказом ФНС России от 08.04.2015 N ММВ-7-15/140@, а также с целью совершенствования программных средств, обеспечивающих прием от российских налогоплательщиков заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов по телекоммуникационным каналам связи, приказываю:
1. Утвердить и ввести в действие с 09.09.2013:
1.1. Формат квитанции о приеме согласно приложению N 1 к настоящему приказу;
1.2. Формат сообщения о проставлении отметки налогового органа согласно приложению N 2 к настоящему приказу;
1.3. Формат уведомления об отказе в проставлении на заявлении о ввозе товаров и уплате косвенных налогов отметки налогового органа об уплате косвенных налогов (освобождении от налогообложения) согласно приложению N 3 к настоящему приказу.
2. ФГУП ГНИВЦ ФНС России (В.Б. Безруков) доработать программные средства, реализующие форматы, утвержденные пунктом 1 настоящего приказа.
3. Управлению информатизации (В.Г. Колесников) обеспечить координацию работ по внедрению доработанных программных средств.
4. Признать утратившим силу с 09.09.2013 приказ ФНС России от 29.07.2011 N ММВ-7-6/476@ "Об утверждении форматов технологических документов, используемых при приеме по ТКС заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов российских налогоплательщиков".
5. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы А.С. Петрушина.
Исполняющий обязанности руководителя
Федеральной налоговой службы
С.Н.АНДРЮЩЕНКО
Приложение N 1
к приказу ФНС России
от "__" _______ 2016 г. N ________
ФОРМАТ КВИТАНЦИИ О ПРИЕМЕ
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Настоящий формат описывает требования к XML файлам (далее - файлам квитанции) передачи в электронной форме квитанции о приеме заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов.
2. Номер версии настоящего формата 5.03, часть 430_16.
II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА КВИТАНЦИИ
3. Имя файла квитанции должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:
R_T - префикс R принимает значение KV (принадлежность передаваемых сведений к квитанции о приеме); T - принимает значение префикса принятого файла обмена без подчеркивания;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл квитанции, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла квитанции <1> (получателя квитанции о приеме - участнике информационного обмена, сформировавшего файл, в ответ на который сформирована квитанция о приеме). Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид:
--------------------------------
<1> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через посредников, осуществляющих передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии посредников, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов А и К совпадают.
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и код причины постановки на учет (КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица);
O - идентификатор отправителя информации (квитанции о приеме) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа в соответствии с классификатором "Система обозначения налоговых органов" (СОНО);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла (длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла квитанции
Первая строка XML файла квитанции должна иметь следующий вид:
<?xml version="1.0" encoding = "windows-1251"?>
Имя файла, содержащего XSD схему файла квитанции, должно иметь следующий вид:
KV_TS_2_430_16_05_03_xx, где xx - текущая версия схемы.
Расширение имени файла - xsd.
XSD схема файла квитанции приводится отдельным файлом.
4. Логическая модель файла квитанции представлена в виде диаграммы структуры файла квитанции на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла квитанции являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла квитанции и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.14 настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла квитанции приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <1>;
--------------------------------
<1> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле квитанции только одного элемента из описанных в этой строке.
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле квитанции. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле квитанции обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле квитанции необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ", "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле квитанции, описанных в графе "Дополнительная информация". Например: "НУ", "ОКУ";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла квитанции, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
┌──────────────┐
│┌─┐ │
┌─┤│+│ attributes│
│ │└─┘ │
│ └──────────────┘
│ ┌──────────────┐
┌───────┐ │ │┌─┐ │
│ ┌┴┐ │ ┌─┤│+│ attributes│
│ Файл │-├──┤ │ │└─┘ │
│ └┬┘ │ │ └──────────────┘
└───────┘ │ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
Квитанция о │ │ │ ОтпрПол ┌─────────────┐
приеме │ │ │ ┌┴┐ │
│ │ │ ┌─┤ОтпрЮЛ │+│
│ │ │ │ └┬┘ │
│ │ │ │ └─────────────┘
│ │ │ Отправитель │
│ │ │ │ (получатель)
│ /-------\ ┌───────────────┐ │ │ организация │
│ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │ │
└─┤-.-.-.-│-├──┤Документ │-├─┤ │ ┌─────────────┐ │
│ ├─┘ │ └┬┘ │ ┌────────────┐ │ /--------\ │ │ ┌┴┐
\-------/ └───────────────┘ │ │ ┌┴┐ │ .──┐ ├─┐ ├─┤ОтпрФЛ │+│ │
Состав и структура│ ┌─┤СвПолДок │-├─┼──┤__/.──┼-│-├──┤ │ └┬┘
документа │ │ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ └─────────────┘ │
│ │ └────────────┘ │ \--------/ │ Отправитель
│ │ Сведения о │ (получатель) │
│ │ получателе │ │ физическое лицо (в т.ч.
│ │ документа │ индивидуальный │
│ │ │ │ предприниматель)
│ │ │ │
│ │ │ │ ┌─────────────┐
│ │ │ │ ┌┴┐ │
│ │ │ └─┤ОтпрНО │+│
│ │ │ └┬┘ │
│ │ │ └─────────────┘
│ │ Отправитель │
│ │ │ (получатель)
│ │ налоговый орган │
│ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
│ │
│ │ ┌──────────────┐
│ │ │┌─┐ │
│ │ ┌─┤│+│ attributes│
│ │ │ │└─┘ │
│ │ ┌────────┐ │ └──────────────┘
│ │ │ ┌┴┐ │
│ ├─┤СвКвит │-├─────┤ ┌───────────────┐
│ │ │ └┬┘ │ │--- ├┐
│ │ └────────┘ │ ┌─┤-- ││
│ │ Сведения │/-------\ │ │- ││
│ │ квитанции ││ ├─┐ │ │ИмяПринятФайла ││
│ │ └┤-.-.-.-│-├─┤ │ ││
│ │ │ ├─┘ │ └┬──────────────┘│
│ │ \-------/ └───────────\───┘
│ │ │ \/
│ │ ┌─┐
│ │ │ 1..│ │
│ │ └─┘
│ │ │ Имя принятого файла
│ │
│ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ │ ┌┴┐
│ │ └─┤Ошибки │+│
│ │ └┬┤
│ │ └┬ ─ ─ ─ ─ ┘
│ │ └ ─ ─ ─ ─ ─┘
│ │ /
│ │ ┌─┐
│ │ 0..│ │
│ │ └─┘
│ │ Сведения об ошибках
│ │ в документе
│ │
│ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ │ │ ОтпрПол ┌─────────────┐
│ │ │ ┌┴┐ │
│ │ │ ┌─┤ОтпрЮЛ │+│
│ │ │ │ └┬┘ │
│ /-------\ │ │ │ └─────────────┘
│ │ ├─┐ │ │ Отправитель │
└─┤-.-.-.-│-├─┤ │ │ (получатель)
│ ├─┘ │ │ организация │
\-------/ │ │ │
│ │ ┌─────────────┐ │
│ ┌────────────┐ │ /--------\ │ │ ┌┴┐
│ │ ┌┴┐ │ .──┐ ├─┐ ├─┤ОтпрФЛ │+│ │
├─┤СвОтпрДок │-├─┼──┤__/.──┼-│-├──┤ │ └┬┘
│ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ └─────────────┘ │
│ └────────────┘ │ \--------/ │ Отправитель
│ Сведения об │ (получатель) │
│ отправителе │ │ физическое лицо (в т.ч.
│ документа │ индивидуальный │
│ │ │ предприниматель)
│ │ │
│ │ │ ┌─────────────┐
│ │ │ ┌┴┐ │
│ │ └─┤ОтпрНО │+│
│ │ └┬┘ │
│ │ └─────────────┘
│ Отправитель │
│ │ (получатель)
│ налоговый орган │
│ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
│
│ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ ┌──────────────┐
│ ┌┴┐ │┌─┐ │
├─┤НОПром │-├───────┤│+│ attributes│
│ └┬┘ │└─┘ │
│ └ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ └──────────────┘
│ Сведения
│ о налоговом органе,
│ через который
│ отправлен документ
│
│ ┌────────┐
│ │ ┌┴┐
│ ┌─┤ЮЛ │+│
│ │ │ └┬┘
│ ┌────────────┐ /--------\ │ └────────┘
│ │ ┌┴┐ │ .──┐ ├─┐ │ Организация
├─┤СвНП │-├────┤__/.──┼-│-├──┤
│ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ ┌────────┐
│ └────────────┘ \--------/ │ │ ┌┴┐
│ Сведения о └─┤ФЛ │+│
│ налогоплательщике │ └┬┘
│ └────────┘
│ Физическое лицо
│ (в т.ч. индивидуальный
│ предприниматель)
│
│ ┌──────────────┐
│ │┌─┐ │
│ ┌─┤│+│ attributes│
│ ┌────────────┐ │ │└─┘ │
│ │ ┌┴┐ │ └──────────────┘
└─┤ДолжНО │-├────┤
│ └┬┘ │ /-------\ ┌───────────┐
└────────────┘ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐
Должностное лицо └─┤-.-.-.-│-├──┤ФИОДолж │+│
налогового органа │ ├─┘ │ └┬┘
\-------/ └───────────┘
Фамилия, имя, отчество
должностного лица
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла квитанции
Таблица 4.1
Квитанция о приеме (Файл)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Идентификатор файла |
ИдФайл |
А |
T(1-150) |
О |
|
|
Версия передающей программы |
ВерсПрог |
А |
T(1-40) |
О |
|
|
Версия формата |
ВерсФорм |
А |
T(1-5) |
О |
Принимает значение: 5.03 |
|
Состав и структура документа |
Документ |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.2 |
Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Код формы по КНД |
КНД |
А |
T(=7) |
О |
Типовой элемент <КНДТип>. Принимает значение: 1169001 |
|
Сведения о получателе документа |
СвПолДок |
С |
О |
Типовой элемент <ОтпрПол>. Состав элемента представлен в табл. 4.10 |
|
|
Сведения квитанции |
СвКвит |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.3 |
|
|
Сведения об отправителе документа |
СвОтпрДок |
С |
О |
Типовой элемент <ОтпрПол>. Состав элемента представлен в табл. 4.10 |
|
|
Сведения о налоговом органе, через который отправлен документ |
НОПром |
С |
Н |
Состав элемента представлен в табл. 4.5 |
|
|
Сведения о налогоплательщике |
СвНП |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.6 |
|
|
Должностное лицо налогового органа |
ДолжНО |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.9 |
Таблица 4.3
Сведения квитанции (СвКвит)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Дата квитанции |
ДатаКвит |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип> |
|
Дата направления документа (заявления) |
ДатаНапр |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип> |
|
Время направления заявления |
ВремНапр |
А |
T(=8) |
О |
Типовой элемент <ВремяТип> Время указывается в диапазоне 00.00.00 - 23.59.59 |
|
Дата регистрации заявления в налоговом органе |
ДатаРег |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип> |
|
Номер заявления, указанный налогоплательщиком |
НомерДокНП |
А |
T(1-12) |
О |
|
|
Дата заявления, указанная НП |
ДатаДокНП |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип> |
|
Регистрационный номер заявления, присвоенный налоговым органом |
РегНом |
А |
T(=16) |
О |
|
|
Имя принятого файла |
ИмяПринятФайла |
П |
T(1-150) |
ОМ |
Имя принятого файла без расширения |
|
Сведения об ошибках в документе |
Ошибки |
С |
НМ |
Состав элемента представлен в табл. 4.4 |
Таблица 4.4
Сведения об ошибках в документе (Ошибки)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Сокращенное наименование реквизита, по которому определена ошибка |
СокрНаим |
А |
T(1-30) |
Н |
|
|
Код ошибки |
КодОшиб |
А |
T(1-20) |
Н |
|
|
Текст сообщения об ошибке |
ТекстОшиб |
А |
T(1-500) |
О |
Таблица 4.5
Сведения о налоговом органе, через который отправлен
документ (НОПром)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Код налогового органа |
КодНО |
А |
T(=4) |
О |
Типовой элемент <СОНОТип>. Принимает значение в соответствии с классификатором "Система обозначений налоговых органов" |
|
Наименование налогового органа |
НаимНО |
А |
T(1-1000) |
О |
Таблица 4.6
Сведения о налогоплательщике (СвНП)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Организация | |
ЮЛ |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.7 |
|
|
Физическое лицо (в т.ч. индивидуальный предприниматель) |
ФЛ |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.8 |
Таблица 4.7
Организация (ЮЛ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Наименование организации |
НаимОрг |
А |
T(1-1000) |
О |
|
|
ИНН организации |
ИННЮЛ |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
|
КПП |
КПП |
А |
T(=9) |
Н |
Типовой элемент <КППТип> |
Таблица 4.8
Физическое лицо (в т.ч. индивидуальный
предприниматель) (ФЛ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
ИНН физического лица |
ИННФЛ |
А |
T(=12) |
О |
Типовой элемент <ИННФЛТип> |
|
Фамилия, имя, отчество физического лица |
ФИО |
С |
О |
Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.14 |
Таблица 4.9
Должностное лицо налогового органа (ДолжНО)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Должность |
Долж |
А |
T(1-128) |
Н |
|
|
Классный чин |
Чин |
А |
T(1-60) |
Н |
|
|
Номер контактного телефона |
Тлф |
А |
T(1-20) |
Н |
|
|
Фамилия, имя, отчество |
ФИОДолж |
С |
О |
Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.14 |
Таблица 4.10
Сведения об участнике электронного обмена (ОтпрПол)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Отправитель (получатель) организация |
ОтпрЮЛ |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.11. Реализуется в СвПолДок. В СвОтпрДок не используется |
|
|
| |
|||||
|
Отправитель (получатель) физическое лицо (в т.ч. индивидуальный предприниматель) |
ОтпрФЛ |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.12. Реализуется в СвПолДок. В СвОтпрДок не используется |
|
|
| |
|||||
|
Отправитель (получатель) налоговый орган |
ОтпрНО |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.13. Реализуется в СвОтпрДок. В СвПолДок не используется |
Таблица 4.11
Отправитель (получатель) организация (ОтпрЮЛ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Наименование организации |
НаимОрг |
А |
T(1-1000) |
О |
|
|
ИНН организации |
ИННЮЛ |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
|
КПП |
КПП |
А |
T(=9) |
О |
Типовой элемент <КППТип> |
Таблица 4.12
Отправитель (получатель) физическое лицо
(в т.ч. индивидуальный предприниматель) (ОтпрФЛ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
ИНН физического лица |
ИННФЛ |
А |
T(=12) |
О |
Типовой элемент <ИННФЛТип> |
|
Фамилия, имя, отчество физического лица |
ФИО |
С |
О |
Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.14 |
Таблица 4.13
Отправитель (получатель) налоговый орган (ОтпрНО)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Код налогового органа |
КодНО |
А |
T(=4) |
О |
Типовой элемент <СОНОТип>. Принимает значение в соответствии с классификатором "Система обозначений налоговых органов" |
|
Наименование налогового органа |
НаимНО |
А |
T(1-1000) |
О |
Таблица 4.14
Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Фамилия |
Фамилия |
А |
T(1-60) |
О |
|
|
Имя |
Имя |
А |
T(1-60) |
О |
|
|
Отчество |
Отчество |
А |
T(1-60) |
Н |
Приложение N 2
к приказу ФНС России
от "__" _______ 2016 г. N ________
ФОРМАТ СООБЩЕНИЯ О ПРОСТАВЛЕНИИ ОТМЕТКИ НАЛОГОВОГО ОРГАНА
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Настоящий формат описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронной форме сообщения о проставлении отметки налогового органа на заявлении о ввозе товаров и уплате косвенных налогов.
2. Номер версии настоящего формата 5.02, часть 430_20.
II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:
R_T - префикс, принимающий значение TS_PO;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена <1> (получателя сообщения о результатах проверки). Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид:
--------------------------------
<1> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через посредников, осуществляющих передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии посредников, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов A и K совпадают.
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при наличии. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);
O - идентификатор отправителя информации, имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа в соответствии с классификатором "Система обозначения налоговых органов" (СОНО);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла (длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>
Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
TS_PO_2_430_20_05_02_xx, где xx - номер версии схемы.
Расширение имени файла - xsd.
XML схема файла обмена приводится отдельным файлом.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.13 настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <1>;
--------------------------------
<1> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ", "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например: "НУ", "ОКУ";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
┌──────────────┐
│┌─┐ │
││-│ attributes│
│└─┘ └──────┐
│ ┌────────────────┐ │
│ │ИдФайл │ │
┌┤ └────────────────┘ │
││ Идентификатор файла │
││ ┌────────────────┐ │
││ │ВерсПрог │ │
││ └────────────────┘ │
││ Версия программы, с │
││ помощью которой │
││ сформирован файл │
││ ┌────────────────┐ │
││ │ВерсФорм │ │
││ └────────────────┘ │
││ Версия формата │
│└─────────────────────┘
│
│ ┌──────────────┐
│ │┌─┐ │
│ ││-│ attributes│
│ │└─┘ └──────┐
│ │ ┌──────────┐ │
│ ┌─┤ │КНД │ │
│ │ │ └──────────┘ │
│ │ │ Код формы по КНД │
┌───────┐ │ │ └─────────────────────┘
│ ┌┴┐ │ │
│ Файл │-├──┤ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ └┬┘ │ │ │ ОтпрПол ┌─────────────┐
└───────┘ │ │ │ ┌┴┐ │
Файл обмена │ │ │ ┌─┤ОтпрЮЛ │+│
│ │ │ │ └┬┘ │
│ │ │ │ └─────────────┘
│ │ │ Отправитель │
│ │ │ │ (получатель)
│ │ │ организация │
│ │ │ │
│ /-------\ ┌───────────────┐ │ │ ┌─────────────┐ │
│ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ ┌────────────┐ │ /--------\ │ │ ┌┴┐
└─┤-.-.-.-│-├──┤Документ │-├────┤ │ ┌┴┐ │ .──┐ ├─┐ ├─┤ОтпрФЛ │+│ │
│ ├─┘ │ └┬┘ │ ┌─┤СвПолДок │-├─┼──┤__/.──┼-│-├──┤ │ └┬┘
\-------/ └───────────────┘ │ │ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ └─────────────┘ │
Сообщение о │ │ └────────────┘ │ \--------/ │ Отправитель
проставлении │ │ Сведения о │ (получатель) │
отметки │ │ получателе │ │ физическое лицо (в т.ч.
налогового │ │ документа │ индивидуальный │
органа │ │ │ │ предприниматель)
│ │ │ │
│ │ │ │ ┌─────────────┐
│ │ │ │ ┌┴┐ │
│ │ │ └─┤ОтпрНО │+│
│ │ │ └┬┘ │
│ │ │ └─────────────┘
│ │ Отправитель │
│ │ │ (получатель)
│ │ налоговый орган │
│ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
│ │
│ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ ┌──────────────┐
│ │ ┌┴┐ │┌─┐ │
│ ├─┤СвОтметка │-├───────┤│+│ attributes│
│ │ └┬┘ │└─┘ │
│ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ └──────────────┘
│ │ Сведения
│ │ сообщения
│ │ о проставлении
│ │ отметки
│ │ налогового
│ │ органа
│ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ │ │ ОтпрПол ┌─────────────┐
│ │ │ ┌┴┐ │
│ │ │ ┌─┤ОтпрЮЛ │+│
│ │ │ │ └┬┘ │
│ │ │ │ └─────────────┘
│ │ │ Отправитель │
│ │ │ │ (получатель)
│ │ │ организация │
│ │ │ │
│ │ │ ┌─────────────┐ │
│ │ ┌────────────┐ │ /--------\ │ │ ┌┴┐
│ │ │ ┌┴┐ │ .──┐ ├─┐ ├─┤ОтпрФЛ │+│ │
│ /-------\ ├─┤СвОтпрДок │-├─┼──┤__/.──┼-│-├──┤ │ └┬┘
│ │ ├─┐ │ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ └─────────────┘ │
└─┤-.-.-.-│-├─┤ └────────────┘ │ \--------/ │ Отправитель
│ ├─┘ │ Сведения об │ (получатель) │
\-------/ │ отправителе │ │ физическое лицо (в т.ч.
│ документа │ индивидуальный │
│ │ │ предприниматель)
│ │ │
│ │ │ ┌─────────────┐
│ │ │ ┌┴┐ │
│ │ └─┤ОтпрНО │+│
│ │ └┬┘ │
│ │ └─────────────┘
│ Отправитель │
│ │ (получатель)
│ налоговый орган │
│ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
│
│ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ ┌──────────────┐
│ ┌┴┐ │┌─┐ │
├─┤НОПром │-├───────┤│+│ attributes│
│ └┬┘ │└─┘ │
│ └ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ └──────────────┘
│ Сведения
│ о налоговом органе,
│ через который
│ отправлен документ
│
│ ┌────────┐
│ │ ┌┴┐
│ ┌─┤ЮЛ │+│
│ │ │ └┬┘
│ ┌────────────┐ /--------\ │ └────────┘
│ │ ┌┴┐ │ .──┐ ├─┐ │ Организация
├─┤СвНП │-├────┤__/.──┼-│-├──┤
│ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ ┌────────┐
│ └────────────┘ \--------/ │ │ ┌┴┐
│ Сведения о └─┤ФЛ │+│
│ налогоплательщике │ └┬┘
│ └────────┘
│ Физическое лицо
│ (в т.ч. индивидуальный
│ предприниматель)
│
│ ┌──────────────┐
│ │┌─┐ │
│ ┌─┤│+│ attributes│
│ ┌────────────┐ │ │└─┘ │
│ │ ┌┴┐ │ └──────────────┘
└─┤ДолжНО │-├────┤
│ └┬┘ │ /-------\ ┌───────────┐
└────────────┘ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐
Должностное лицо └─┤-.-.-.-│-├──┤ФИОДолж │+│
налогового органа │ ├─┘ │ └┬┘
\-------/ └───────────┘
Фамилия, имя, отчество
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
Таблица 4.1
Файл обмена (Файл)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Идентификатор файла |
ИдФайл |
А |
T(1-150) |
О |
Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
|
Версия программы, с помощью которой сформирован файл |
ВерсПрог |
А |
T(1-40) |
О |
|
|
Версия формата |
ВерсФорм |
А |
T(1-5) |
О |
Принимает значение: 5.02 |
|
Сообщение о проставлении отметки налогового органа |
Документ |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.2 |
Таблица 4.2
Сообщение о проставлении отметки налогового
органа (Документ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Код формы по КНД |
КНД |
А |
T(=7) |
ОК |
Типовой элемент <КНДТип>. Принимает значение: 1169005 |
|
Сведения о получателе документа |
СвПолДок |
С |
О |
Типовой элемент <ОтпрПол>. Состав элемента представлен в табл. 4.9 |
|
|
Сведения сообщения о проставлении отметки налогового органа |
СвОтметка |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.3 |
|
|
Сведения об отправителе документа |
СвОтпрДок |
С |
О |
Типовой элемент <ОтпрПол>. Состав элемента представлен в табл. 4.9 |
|
|
Сведения о налоговом органе, через который отправлен документ |
НОПром |
С |
Н |
Состав элемента представлен в табл. 4.4 |
|
|
Сведения о налогоплательщике |
СвНП |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.5 |
|
|
Должностное лицо налогового органа |
ДолжНО |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.8 |
Таблица 4.3
Сведения сообщения о проставлении отметки налогового
органа (СвОтметка)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Номер заявления, указанный налогоплательщиком |
НомерДокНП |
А |
T(1-12) |
О |
|
|
Дата заявления, указанная налогоплательщиком |
ДатаДокНП |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Регистрационный номер заявления, присвоенный налоговым органом |
РегНомДок |
А |
T(=16) |
О |
|
|
Дата регистрации в налоговом органе заявления на бумажном носителе |
ДатаРегБум |
А |
T(=10) |
Н |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Дата регистрации в налоговом органе заявления в электронном виде |
ДатаРегЭл |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Дата отметки о проверке заявления налоговым органом (дата подписи руководством налогового органа) |
ДатаОтмПров |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Дата Сообщения о проставлении отметки |
ДатаСообОтм |
А |
Т(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Таблица 4.4
Сведения о налоговом органе, через который отправлен
документ (НОПром)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Код налогового органа |
КодНО |
А |
T(=4) |
ОК |
Типовой элемент <СОНОТип>. Принимает значение в соответствии с классификатором "Система обозначений налоговых органов" |
|
Наименование налогового органа |
НаимНО |
А |
T(1-1000) |
О |
Таблица 4.5
Сведения о налогоплательщике (СвНП)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Организация | |
ЮЛ |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.6 |
|
|
Физическое лицо (в т.ч. индивидуальный предприниматель) |
ФЛ |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.7 |
Таблица 4.6
Организация (ЮЛ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Наименование организации |
НаимОрг |
А |
T(1-1000) |
О |
|
|
ИНН организации |
ИННЮЛ |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
|
КПП |
КПП |
А |
T(=9) |
Н |
Типовой элемент <КППТип> |
Таблица 4.7
Физическое лицо (в т.ч. индивидуальный
предприниматель) (ФЛ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
ИНН физического лица |
ИННФЛ |
А |
T(=12) |
О |
Типовой элемент <ИННФЛТип> |
|
Фамилия, имя, отчество физического лица |
ФИО |
С |
О |
Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.13 |
Таблица 4.8
Должностное лицо налогового органа (ДолжНО)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Должность |
Долж |
А |
T(1-128) |
Н |
|
|
Классный чин |
Чин |
А |
T(1-60) |
Н |
|
|
Номер контактного телефона |
Тлф |
А |
T(1-20) |
Н |
|
|
Фамилия, имя, отчество |
ФИОДолж |
С |
О |
Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.13 |
Таблица 4.9
Сведения об участнике электронного обмена (ОтпрПол)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Отправитель (получатель) организация | |
ОтпрЮЛ |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.10. Реализуется в СвПолДок |
|
|
Отправитель (получатель) физическое лицо (в т.ч. индивидуальный предприниматель) | |
ОтпрФЛ |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.11. Реализуется в СвПолДок |
|
|
Отправитель (получатель) налоговый орган |
ОтпрНО |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.12. Реализуется в СвОтпрДок |
Таблица 4.10
Отправитель (получатель) организация (ОтпрЮЛ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Наименование организации |
НаимОрг |
А |
T(1-1000) |
О |
|
|
ИНН организации |
ИННЮЛ |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
|
КПП |
КПП |
А |
T(=9) |
О |
Типовой элемент <КППТип> |
Таблица 4.11
Отправитель (получатель) физическое лицо
(в т.ч. индивидуальный предприниматель) (ОтпрФЛ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
ИНН физического лица |
ИННФЛ |
А |
T(=12) |
О |
Типовой элемент <ИННФЛТип> |
|
Фамилия, имя, отчество физического лица |
ФИО |
С |
О |
Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.13 |
Таблица 4.12
Отправитель (получатель) налоговый орган (ОтпрНО)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Код налогового органа |
КодНО |
А |
T(=4) |
ОК |
Типовой элемент <СОНОТип>. Принимает значение в соответствии с классификатором "Система обозначений налоговых органов" |
|
Наименование налогового органа |
НаимНО |
А |
T(1-1000) |
О |
Таблица 4.13
Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Фамилия |
Фамилия |
А |
T(1-60) |
О |
|
|
Имя |
Имя |
А |
T(1-60) |
О |
|
|
Отчество |
Отчество |
А |
T(1-60) |
Н |
Приложение N 3
к приказу ФНС России
от "__" _______ 2016 г. N ________
ФОРМАТ
УВЕДОМЛЕНИЯ ОБ ОТКАЗЕ В ПРОСТАВЛЕНИИ НА ЗАЯВЛЕНИИ О ВВОЗЕ
ТОВАРОВ И УПЛАТЕ КОСВЕННЫХ НАЛОГОВ ОТМЕТКИ НАЛОГОВОГО
ОРГАНА ОБ УПЛАТЕ КОСВЕННЫХ НАЛОГОВ (ОСВОБОЖДЕНИИ
ОТ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ)
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Настоящий формат описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронной форме уведомления об отказе в проставлении на заявлении о ввозе товаров и уплате косвенных налогов отметки налогового органа об уплате косвенных налогов (освобождении от налогообложения).
2. Номер версии настоящего формата 5.02, часть 430_21.
II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:
R_T - префикс, принимающий значение TS_UO;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена <1> (получателя сообщения о результатах проверки). Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид:
--------------------------------
<1> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через посредников, осуществляющих передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии посредников, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов A и K совпадают.
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при наличии. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);
O - идентификатор отправителя информации, имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа в соответствии с классификатором "Система обозначения налоговых органов" (СОНО);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла (длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>
Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
TS_UO_2_430_21_05_02_xx, где xx - номер версии схемы.
Расширение имени файла - xsd.
XML схема файла обмена приводится отдельным файлом.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.14 настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <1>;
--------------------------------
<1> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ", "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например: "НУ", "ОКУ";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
┌──────────────┐
│┌─┐ │
││-│ attributes│
│└─┘ └──────┐
│ ┌────────────────┐ │
│ │ИдФайл │ │
┌┤ └────────────────┘ │
││ Идентификатор файла │
││ ┌────────────────┐ │
││ │ВерсПрог │ │
││ └────────────────┘ │
││ Версия программы, с │
││ помощью которой │
││ сформирован файл │
││ ┌────────────────┐ │
││ │ВерсФорм │ │
││ └────────────────┘ │
││ Версия формата │
│└─────────────────────┘
│
│ ┌──────────────┐
│ │┌─┐ │
│ ││-│ attributes│
│ │└─┘ └──────┐
│ │ ┌──────────┐ │
│ ┌─┤ │КНД │ │
│ │ │ └──────────┘ │
│ │ │ Код формы по КНД │
┌───────┐ │ │ └─────────────────────┘
│ ┌┴┐ │ │
│ Файл │-├──┤ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ └┬┘ │ │ │ ОтпрПол ┌─────────────┐
└───────┘ │ │ │ ┌┴┐ │
Файл обмена │ │ │ ┌─┤ОтпрЮЛ │+│
│ │ │ │ └┬┘ │
│ │ │ │ └─────────────┘
│ │ │ Отправитель │
│ │ │ │ (получатель)
│ │ │ организация │
│ │ │ │
│ /-------\ ┌───────────────┐ │ │ ┌─────────────┐ │
│ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ ┌────────────┐ │ /--------\ │ │ ┌┴┐
└─┤-.-.-.-│-├──┤Документ │-├────┤ │ ┌┴┐ │ .──┐ ├─┐ ├─┤ОтпрФЛ │+│ │
│ ├─┘ │ └┬┘ │ ┌─┤СвПолДок │-├─┼──┤__/.──┼-│-├──┤ │ └┬┘
\-------/ └───────────────┘ │ │ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ └─────────────┘ │
Уведомление об │ │ └────────────┘ │ \--------/ │ Отправитель
отказе в проставлении│ │ Сведения о │ (получатель) │
на заявлении о ввозе │ │ получателе │ │ физическое лицо (в т.ч.
товаров и уплате │ │ документа │ индивидуальный │
косвенных налогов │ │ │ │ предприниматель)
отметки налогового │ │ │ │
органа об уплате │ │ │ │ ┌─────────────┐
косвенных налогов │ │ │ │ ┌┴┐ │
(освобождении от │ │ │ └─┤ОтпрНО │+│
налогообложения) │ │ │ └┬┘ │
│ │ │ └─────────────┘
│ │ Отправитель │
│ │ │ (получатель)
│ │ налоговый орган │
│ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
│ │
│ │ ┌──────────────┐
│ │ │┌─┐ │
│ │ ┌─┤│+│ attributes│
│ │ │ │└─┘ │
│ │ │ └──────────────┘
│ │ │
│ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ │ ┌┴┐ │ --- ├─┐
│ ├─┤СвУведом │-├─────────┤ ┌ ┤--
│ │ └┬┘ │ - │ │
│ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ │ │СвНесоотв
│ │ Сведения уведомления │ │ │
│ │ об отказе в │ │ └┬ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘
│ │ проставлении отметки │ └─ ─ ─ ─ ─\─ ─ ┘
│ │ │ │ \/
│ │ │ ┌─┐
│ │ │ │ 0..│ │
│ │ │ └─┘
│ │ │ │ Сведения о несоответствиях
│ │ │ │ в заявлении и в
│ │ │ документах
│ │ │ │
│ │ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ │ │ /-------\ │ │--- ├─┐
│ │ │ │ ├─┐ --
│ │ └─┤-.-.-.-│-├─┼─┤- │ │
│ │ │ ├─┘ │СвНепредст
│ │ \-------/ │ │ │
│ │ └┬ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘
│ │ │ └─ ─ ─ ─ ─\─ ─ ┘
│ │ \/
│ │ │ ┌─┐
│ │ │ 0..│ │
│ │ │ └─┘
│ │ │ Сведения о непредставленных
│ │ │ документах
│ │ │
│ │ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ │ │ │--- │
│ │ │ -- ┌┴┐
│ │ └─┤- │+│
│ │ │СвНовЗаяв └┬┘
│ │ │
│ │ └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘
│ │ Сведения о новом заявлении
│ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ │ │ ОтпрПол ┌─────────────┐
│ │ │ ┌┴┐ │
│ │ │ ┌─┤ОтпрЮЛ │+│
│ │ │ │ └┬┘ │
│ │ │ │ └─────────────┘
│ │ │ Отправитель │
│ │ │ │ (получатель)
│ /-------\ │ │ организация │
│ │ ├─┐ │ │ │
└─┤-.-.-.-│-├─┤ │ ┌─────────────┐ │
│ ├─┘ │ ┌────────────┐ │ /--------\ │ │ ┌┴┐
\-------/ │ │ ┌┴┐ │ .──┐ ├─┐ ├─┤ОтпрФЛ │+│ │
├─┤СвОтпрДок │-├─┼──┤__/.──┼-│-├──┤ │ └┬┘
│ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ └─────────────┘ │
│ └────────────┘ │ \--------/ │ Отправитель
│ Сведения об │ (получатель) │
│ отправителе │ │ физическое лицо (в т.ч.
│ документа │ индивидуальный │
│ │ │ предприниматель)
│ │ │
│ │ │ ┌─────────────┐
│ │ │ ┌┴┐ │
│ │ └─┤ОтпрНО │+│
│ │ └┬┘ │
│ │ └─────────────┘
│ Отправитель │
│ │ (получатель)
│ налоговый орган │
│ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
│
│ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ┐
│ ┌┴┐
├─┤НОПром │+│
│ └┬┘
│ └ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
│ Сведения
│ о налоговом органе,
│ через который
│ отправлен документ
│
│ ┌────────┐
│ │ ┌┴┐
│ ┌─┤ЮЛ │+│
│ │ │ └┬┘
│ ┌────────────┐ /--------\ │ └────────┘
│ │ ┌┴┐ │ .──┐ ├─┐ │ Организация
├─┤СвНП │-├────┤__/.──┼-│-├──┤
│ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ ┌────────┐
│ └────────────┘ \--------/ │ │ ┌┴┐
│ Сведения о └─┤ФЛ │+│
│ налогоплательщике │ └┬┘
│ └────────┘
│ Физическое лицо
│ (в т.ч. индивидуальный
│ предприниматель)
│
│ ┌──────────────┐
│ │┌─┐ │
│ ┌─┤│+│ attributes│
│ ┌────────────┐ │ │└─┘ │
│ │ ┌┴┐ │ └──────────────┘
└─┤ДолжНО │-├────┤
│ └┬┘ │ /-------\ ┌───────────┐
└────────────┘ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐
Должностное лицо └─┤-.-.-.-│-├──┤ФИОДолж │+│
налогового органа │ ├─┘ │ └┬┘
\-------/ └───────────┘
Фамилия, имя, отчество
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
Таблица 4.1
Файл обмена (Файл)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Идентификатор файла |
ИдФайл |
А |
T(1-150) |
О |
Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
|
Версия программы, с помощью которой сформирован файл |
ВерсПрог |
А |
T(1-40) |
О |
|
|
Версия формата |
ВерсФорм |
А |
T(1-5) |
О |
Принимает значение: 5.02 |
|
Уведомление об отказе в проставлении на заявлении о ввозе товаров и уплате косвенных налогов отметки налогового органа об уплате косвенных налогов (освобождении от налогообложения) |
Документ |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.2 |
Таблица 4.2
Уведомление об отказе в проставлении на заявлении
о ввозе товаров и уплате косвенных налогов отметки
налогового органа об уплате косвенных налогов
(освобождении от налогообложения) (Документ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Код формы по КНД |
КНД |
А |
T(=7) |
ОК |
Типовой элемент <КНДТип>. Принимает значение: 1169007 |
|
Сведения о получателе документа |
СвПолДок |
С |
О |
Типовой элемент <ОтпрПол>. Состав элемента представлен в табл. 4.10 |
|
|
Сведения уведомления об отказе в проставлении отметки |
СвУведом |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.3 |
|
|
Сведения об отправителе документа |
СвОтпрДок |
С |
О |
Типовой элемент <ОтпрПол>. Состав элемента представлен в табл. 4.10 |
|
|
Сведения о налоговом органе, через который отправлен документ |
НОПром |
С |
Н |
Состав элемента представлен в табл. 4.5 |
|
|
Сведения о налогоплательщике |
СвНП |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.6 |
|
|
Должностное лицо налогового органа |
ДолжНО |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.9 |
Таблица 4.3
Сведения уведомления об отказе в проставлении
отметки (СвУведом)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Номер заявления, указанный налогоплательщиком |
НомерДокНП |
А |
T(1-12) |
О |
|
|
Дата заявления, указанная налогоплательщиком |
ДатаДокНП |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Регистрационный номер заявления, присвоенный налоговым органом |
РегНомДок |
А |
T(=16) |
О |
|
|
Дата регистрации в налоговом органе заявления на бумажном носителе |
ДатаРегБум |
А |
T(=10) |
Н |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Дата регистрации в налоговом органе заявления в электронном виде |
ДатаРегЭл |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Номер уведомления об отказе в проставлении отметки |
НомерУведОткз |
А |
T(1-16) |
О |
|
|
Дата уведомления об отказе в проставлении отметки |
ДатаУведОткз |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Сведения о несоответствиях в заявлении и в документах |
СвНесоотв |
П |
T(1-500) |
НМ |
|
|
Сведения о непредставленных документах |
СвНепредст |
П |
T(1-500) |
НМ |
|
|
Сведения о новом заявлении |
СвНовЗаяв |
С |
Н |
Состав элемента представлен в табл. 4.4 |
Таблица 4.4
Сведения о новом заявлении (СвНовЗаяв)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Номер нового заявления, указанный налогоплательщиком |
НомерДокНП2 |
А |
T(1-12) |
О |
|
|
Дата нового заявления, указанная налогоплательщиком |
ДатаДокНП2 |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Регистрационный номер нового заявления, присвоенный налоговым органом |
РегНомДок2 |
А |
T(1-18) |
О |
|
|
Дата регистрации в налоговом органе нового заявления на бумажном носителе |
ДатаРегБум2 |
А |
T(=10) |
Н |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Дата регистрации в налоговом органе нового заявления в электронном виде |
ДатаРегЭл2 |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Таблица 4.5
Сведения о налоговом органе, через который отправлен
документ (НОПром)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Код налогового органа |
КодНО |
А |
T(=4) |
ОК |
Типовой элемент <СОНОТип>. Принимает значение в соответствии с классификатором "Система обозначений налоговых органов" |
|
Наименование налогового органа |
НаимНО |
А |
T(1-1000) |
О |
Таблица 4.6
Сведения о налогоплательщике (СвНП)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Организация | |
ЮЛ |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.7 |
|
|
Физическое лицо (в т.ч. индивидуальный предприниматель) |
ФЛ |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.8 |
Таблица 4.7
Организация (ЮЛ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Наименование организации |
НаимОрг |
А |
T(1-1000) |
О |
|
|
ИНН организации |
ИННЮЛ |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
|
КПП |
КПП |
А |
T(=9) |
Н |
Типовой элемент <КППТип> |
Таблица 4.8
Физическое лицо (в т.ч. индивидуальный
предприниматель) (ФЛ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
ИНН физического лица |
ИННФЛ |
А |
T(=12) |
О |
Типовой элемент <ИННФЛТип> |
|
Фамилия, имя, отчество физического лица |
ФИО |
С |
О |
Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.14 |
Таблица 4.9
Должностное лицо налогового органа (ДолжНО)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Должность |
Долж |
А |
T(1-128) |
Н |
|
|
Классный чин |
Чин |
А |
T(1-60) |
Н |
|
|
Фамилия исполнителя документа |
ФамилИсп |
А |
T(1-60) |
О |
|
|
Телефон исполнителя документа |
Тлф |
А |
T(1-20) |
Н |
|
|
Фамилия, имя, отчество должностного лица |
ФИОДолж |
С |
О |
Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.14 |
Таблица 4.10
Сведения об участнике электронного обмена (ОтпрПол)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Отправитель (получатель) организация | |
ОтпрЮЛ |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.11. Реализуется в СвПолДок |
|
|
Отправитель (получатель) физическое лицо (в т.ч. индивидуальный предприниматель) | |
ОтпрФЛ |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.12. Реализуется в СвПолДок |
|
|
Отправитель (получатель) налоговый орган |
ОтпрНО |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.13. Реализуется в СвОтпрДок |
Таблица 4.11
Отправитель (получатель) организация (ОтпрЮЛ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Наименование организации |
НаимОрг |
А |
T(1-1000) |
О |
|
|
ИНН организации |
ИННЮЛ |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
|
КПП |
КПП |
А |
T(=9) |
О |
Типовой элемент <КППТип> |
Таблица 4.12
Отправитель (получатель) физическое лицо
(в т.ч. индивидуальный предприниматель) (ОтпрФЛ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
ИНН физического лица |
ИННФЛ |
А |
T(=12) |
О |
Типовой элемент <ИННФЛТип> |
|
Фамилия, имя, отчество физического лица |
ФИО |
С |
О |
Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.14 |
Таблица 4.13
Отправитель (получатель) налоговый орган (ОтпрНО)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Код налогового органа |
КодНО |
А |
T(=4) |
ОК |
Типовой элемент <СОНОТип>. Принимает значение в соответствии с классификатором "Система обозначений налоговых органов" |
|
Наименование налогового органа |
НаимНО |
А |
T(1-1000) |
О |
Таблица 4.14
Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Фамилия |
Фамилия |
А |
T(1-60) |
О |
|
|
Имя |
Имя |
А |
T(1-60) |
О |
|
|
Отчество |
Отчество |
А |
T(1-60) |
Н |