<Письмо> Казначейства России от 17.12.2012 N 42-7.4-05/5.2-718
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО
ПИСЬМО
от 17 декабря 2012 г. N 42-7.4-05/5.2-718
В соответствии с изменениями в приказ Министерства финансов Российской Федерации от 31.12.2010 N 199н "Об утверждении правил обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства" (далее - проект Приказа) предусматривается возможность осуществления расчетов организациями за приобретенные товары (оказанные услуги) с использованием банковских карт.
В целях реализации данного механизма с 1 января 2013 года вступают в действие изменения в Положение Банка России от 16.07.2012 N 385-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" в части наименования и характеристики счета 40116 - "Средства для выплаты наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям" (далее - счет N 40116).
Проектом Указаний Банка России "О нумерации лицевых счетов, открываемых органам, осуществляющим открытие и ведение лицевых счетов получателей средств бюджетов и организаций, не являющихся участниками бюджетного процесса, для осуществления выплат наличных денежных средств и осуществления расчетов по отдельным операциям" предусмотрено введение отличительных признаков в шестнадцатом разряде структуры номера счета N 40116:
"1" - для обеспечения наличными деньгами организаций с использованием денег;
"2" - для обеспечения наличными деньгами организаций и осуществления расчетов с использованием банковских карт.
Кроме того, проектом Приказа предусматривается ограничение по сумме расчетов, совершаемых с использованием банковских карт в течение дня, до 100,0 тысяч рублей, а также обязанность кредитных организаций предоставить органам Федерального казначейства выписки по счету N 40116, в разрезе счетов банковских карт.
Таким образом, в рамках указанных изменений существенные условия государственных контрактов, заключаемых органами Федерального казначейства с кредитными организациями на оказание услуг по обеспечению организаций наличными денежными средствами с использованием банковских карт и денежных чеков, должны быть изменены.
Учитывая вышеизложенное, органам Федерального казначейства необходимо обеспечить размещение заказа на оказание банковских услуг по обслуживанию счетов N 40116, посредством проведения открытого аукциона, в порядке, установленном Федеральным законом от 21.07.1995 N 94-ФЗ "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд".
До окончания конкурсных процедур и открытия счета N 40116 операции по обеспечению организаций наличными денежными средствами с использованием денежных чеков и банковских карт осуществляются органами Федерального казначейства в рамках действующих государственных контрактов на счетах, открытых на балансовом счете N 40116 "Средства для выплаты наличных денег организациям".
В целях обеспечения органами Федерального казначейства мероприятий по обеспечению организаций денежными средствами с использованием банковских карт и денежных чеков на счетах 40116, Федеральное казначейство направляет для руководства в работе Дорожную карту мероприятий.
Кроме того, Федеральным казначейством, в целях типизации и унификации конкурсной документации об аукционе, разрабатываются проекты следующих документов:
Типовой договор банковского счета, заключаемого кредитной организацией с органом Федерального казначейства, открываемых на балансовых счетах N 40116 "Средства для выплаты наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям", предназначенного для учета операций, совершенных клиентом с использованием банковских карт;
Унифицированные требования к документации об аукционе, включая унифицированную типовую форму государственного контракта на оказание услуг по обслуживанию счета N 40116.
После согласования указанные документы будут доведены до территориальных органов Федерального казначейства.
Р.Е.АРТЮХИН
Приложение
ДОРОЖНАЯ КАРТА
ПО РЕАЛИЗАЦИИ МЕРОПРИЯТИЙ ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ КАЗНАЧЕЙСТВОМ
РОССИИ ОРГАНИЗАЦИЙ, ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТА КОТОРЫМ ОТКРЫТЫ
В ОРГАНАХ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА, НАЛИЧНЫМИ
ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ <*>
--------------------------------
<1> Указания о дате закрытия банковского счета не должна быть ранее даты выдачи банковских карт.
<2> В случае отсутствия учреждения Банка России на территории субъекта Российской Федерации.
<3> При наличии учреждения Банка России на территории субъекта Российской Федерации.