<Письмо> Казначейства России от 03.12.2014 N 42-7.4-05/2.1-731

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО

ПИСЬМО

от 3 декабря 2014 г. N 42-7.4-05/2.1-731

О СРОКАХ

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ПО СОСТОЯНИЮ НА 1 ЯНВАРЯ 2015 ГОДА

Федеральное казначейство в связи с праздничными и выходными днями января 2015 года направляет графики представления территориальными органами Федерального казначейства (далее - ТОФК) бюджетной отчетности по состоянию на 1 января 2015 года согласно приложениям к настоящему письму.

Одновременно сообщаем, что за первые пять рабочих дней 2015 года в Межрегиональное операционное УФК отдельно по операциям текущего финансового года и по операциям дополнительного периода отчетного финансового года, в течение которого осуществляется завершение операций по распределению территориальными органами Федерального казначейства поступлений отчетного финансового года между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, установленное пунктом 2 статьи 242 Бюджетного кодекса Российской Федерации, представляются следующие формы оперативной отчетности:

Отчет о поступлениях в федеральный бюджет (ф. 0521432);

Справка о перечислении сумм страховых взносов и задолженности по единому социальному налогу в доход федерального бюджета и бюджеты государственных внебюджетных фондов (ф. 0521436);

Отчет об остатках средств на счетах, открытых органам Федерального казначейства в подразделениях Банка России и кредитных организациях (ф. 0521458);

Отчет об операциях по счетам Главной книги (ф. 0531981).

Кроме того, Консолидированный отчет о кассовых поступлениях и выбытиях (ф. 0503152) (далее - Отчет (ф. 0503152) (еженедельный) по состоянию на 1 января 2015 года, представляется в Межрегиональное операционное УФК 13 января 2015 года.

При этом Отчет (ф. 0503152) (ежемесячный, предварительный) по состоянию на 1 января 2015 года в Межрегиональное операционное УФК не представляется.

Одновременно сообщаем, что сверку внутриказначейских расчетов, на основании Акта сверки внутриказначейских расчетов (ф. 0521416), территориальным органам Федерального казначейства необходимо осуществить в срок до 16 января 2015 года.

Р.Е.АРТЮХИН

Приложение 1

ГРАФИК

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ ОРГАНАМИ ФЕДЕРАЛЬНОГО

КАЗНАЧЕЙСТВА ОТЧЕТОВ НА 1 ЯНВАРЯ 2015 ГОДА

В МЕЖРЕГИОНАЛЬНОЕ ОПЕРАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ

ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА

N п/п

Наименование отчета

Дата представления отчета

1.

Баланс по операциям кассового обслуживания исполнения бюджета (в части кассового обслуживания исполнения федерального бюджета) (ф. 0503150) <*>

22 января 2015 г.

2.

Баланс по операциям кассового обслуживания исполнения бюджета (в части кассового обслуживания территориального органа государственного внебюджетного фонда Российской Федерации) (ф. 0503150) <*>

22 января 2015 г.

3.

Справка по консолидируемым расчетам (в части кассового обслуживания территориального органа государственного внебюджетного фонда Российской Федерации) (ф. 0503125) <*>

22 января 2015 г.

4.

Отчет по поступлениям и выбытиям (в части кассового обслуживания территориального органа государственного внебюджетного фонда Российской Федерации) (ф. 0503151) <*>

22 января 2015 г.

5.

Консолидированный отчет о кассовых поступлениях и выбытиях (ф. 0503152) <*>

22 января 2015 г.

6.

Расшифровка остатков средств на балансовых счетах N 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации", N 40204 "Средства местных бюджетов" и N 40404 "Территориальные фонды обязательного медицинского страхования" к Консолидированному отчету о кассовых поступлениях и выбытиях (ф. 0503152)" (ф. 0521452) <*>

22 января 2015 г.

7.

Отчет об операциях по поступлениям в бюджетную систему Российской Федерации, учитываемым органами Федерального казначейства (ф. 0503153) <*>

22 января 2015 г.

8.

Баланс по поступлениям и выбытиям бюджетных средств (ф. 0503140) <*>

22 января 2015 г.

9.

Отчет о кассовом поступлении и выбытии бюджетных средств (ф. 0503124) <*>

22 января 2015 г.

10.

Справка по консолидируемым расчетам (в части бюджетной деятельности и средств во временном распоряжении) (ф. 0503125) <*>

22 января 2015 г.

11.

Отчет о поступлениях в федеральный бюджет в разрезе администраторов доходов федерального бюджета и администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета (ф. 0531340) <*>

22 января 2015 г.

12.

Расшифровка остатков средств во временном распоряжении к Балансу по поступлениям и выбытиям бюджетных средств (ф. 0503140) (ф. 0531341) <*>

22 января 2015 г.

13.

Отчет о кассовом поступлении и выбытии средств бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций в разрезе учреждений и организаций (ф. 0531342)

22 января 2015 г.

14.

Отчет о кассовых выбытиях средств федерального бюджета в разрезе получателей средств федерального бюджета (ф. 0521413)

22 января 2015 г.

15.

Справка о перечислении средств из федерального бюджета по коду КОСГУ 251 "Перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации" субъектам Российской Федерации (ф. 0521462)

22 января 2015 г.

16.

Справка по внутренним расчетам (ф. 0521463)

22 января 2015 г.

17.

Сведения о соблюдении нормативов отчислений в федеральный бюджет налогов и сборов (ф. 0521160) <*>

22 января 2015 г.

18.

Пояснительная записка (ф. 0503160) <*>

22 января 2015 г.

19.

Отчет о кассовом поступлении и выбытии средств бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций (в части операций федеральных бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций) (ф. 0503155)

22 января 2015 г.

20.

Отчет о кассовом поступлении и выбытии средств бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций (в части кассового обслуживания федеральных бюджетных учреждений Фонда социального страхования Российской Федерации) (ф. 0503155)

22 января 2015 г.

21.

Баланс по операциям кассового обслуживания бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций (в части операций федеральных бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций) (ф. 0503154)

22 января 2015 г.

22.

Баланс по операциям кассового обслуживания бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций (в части кассового обслуживания федеральных бюджетных учреждений Фонда социального страхования Российской Федерации) (ф. 0503154)

22 января 2015 г.

23.

Справка по консолидируемым расчетам (в части средств федеральных бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций) (ф. 0503125)

22 января 2015 г.

24.

Отчет о финансировании расходов и кассовых расходах бюджета Союзного государства (ф. 403)

13 января 2015 г.

25.

Отчет об объемах финансирования расходов бюджета Союзного государства, доведенных Федеральным казначейством (ф. 415)

13 января 2015 г.

26.

Отчет об остатках средств бюджета Союзного государства на лицевых счетах в органах Федерального казначейства на конец года (ф. 402)

13 января 2015 г.

27.

Справка о возврате остатков средств бюджета Союзного государства на конец года с балансового счета 40816 управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации на балансовый счет 40816 Федерального казначейства

13 января 2015 г.

28.

Акт сверки внутриказначейских расчетов по средствам бюджета Союзного государства

13 января 2015 г.

--------------------------------

<*> Отчеты составляются с учетом первых пяти рабочих дней текущего финансового года, в течение которых осуществляется завершение операций по распределению территориальными органами Федерального казначейства поступлений отчетного финансового года между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, установленное пунктом 2 статьи 242 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Приложение 2

ГРАФИК

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ ОРГАНАМИ ФЕДЕРАЛЬНОГО

КАЗНАЧЕЙСТВА ОТЧЕТОВ НА 1 ЯНВАРЯ 2015 ГОДА В ФИНАНСОВЫЕ

ОРГАНЫ СУБЪЕКТОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

И МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ

N п/п

Наименование отчета

Дата представления отчета

1.

Баланс по операциям кассового обслуживания исполнения бюджета (ф. 0503150) <*>

20 января 2015 г.

2.

Отчет по поступлениям и выбытиям (ф. 0503151) <*>

20 января 2015 г.

3.

Консолидированный отчет о кассовых поступлениях и выбытиях (ф. 0503152) <*>

20 января 2015 г.

4.

Отчет о кассовом поступлении и выбытии средств бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций (ф. 0503155)

20 января 2015 г.

5.

Баланс по операциям кассового обслуживания бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций (ф. 0503154)

20 января 2015 г.

--------------------------------

<*> Отчеты составляются с учетом первых пяти рабочих дней текущего финансового года, в течение которых осуществляется завершение операций по распределению территориальными органами Федерального казначейства поступлений отчетного финансового года между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, установленное пунктом 2 статьи 242 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Приложение 3

ГРАФИК

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ ОРГАНАМИ ФЕДЕРАЛЬНОГО

КАЗНАЧЕЙСТВА ОТЧЕТОВ НА 1 ЯНВАРЯ 2015 ГОДА В ОРГАНЫ

УПРАВЛЕНИЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ ФОНДАМИ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО

МЕДИЦИНСКОГО СТРАХОВАНИЯ

N п/п

Наименование отчета

Дата представления отчета

1.

Баланс по операциям кассового обслуживания исполнения бюджета (ф. 0503150) <*>

20 января 2015 г.

2.

Отчет по поступлениям и выбытиям (ф. 0503151) <*>

20 января 2015 г.

--------------------------------

<*> Отчеты составляются с учетом первых пяти рабочих дней текущего финансового года, в течение которых осуществляется завершение операций по распределению территориальными органами Федерального казначейства поступлений отчетного финансового года между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, установленное пунктом 2 статьи 242 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Приложение 4

ГРАФИК

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ ОРГАНАМИ

ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ОТЧЕТОВ НА 1 ЯНВАРЯ 2015 ГОДА

В ТЕРРИТОРИАЛЬНЫЙ ОРГАН ГОСУДАРСТВЕННОГО ВНЕБЮДЖЕТНОГО

ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И ОРГАН УПРАВЛЕНИЯ

ГОСУДАРСТВЕННЫМ ВНЕБЮДЖЕТНЫМ ФОНДОМ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ <*>

--------------------------------

<*> Представляет Межрегиональное операционное УФК, как территориальный орган Федерального казначейства.

N п/п

Наименование отчета

Дата представления отчета

1.

Баланс по операциям кассового обслуживания исполнения бюджета (ф. 0503150) <*>

20 января 2015 г.

2.

Отчет по поступлениям и выбытиям (ф. 0503151) <*>

20 января 2015 г.

3.

Отчет о кассовом поступлении и выбытии средств бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций (ф. 0503155)

20 января 2015 г.

4.

Баланс по операциям кассового обслуживания бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций (ф. 0503154)

20 января 2015 г.

--------------------------------

<*> Отчеты составляются с учетом первых пяти рабочих дней текущего финансового года, в течение которых осуществляется завершение операций по распределению территориальными органами Федерального казначейства поступлений отчетного финансового года между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, установленное пунктом 2 статьи 242 Бюджетного кодекса Российской Федерации.