Письмо ФНС России от 21.12.2021 N ШЮ-4-17/17916@
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПИСЬМО
от 21 декабря 2021 г. N ШЮ-4-17/17916@
О ФОРМАТАХ
ОТЧЕТОВ О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ И ПЕРЕВОДАХ ЭЛЕКТРОННЫХ
СРЕДСТВ ПЛАТЕЖА
Федеральная налоговая служба в целях обеспечения возможности представления в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи через оператора электронного документооборота (далее - ТКС):
Отчета о движении денежных средств и иных финансовых активов физического лица - резидента по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг (КНД 1112520), утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 12.12.2015 N 1365 (в редакции от 27.09.2021);
Отчета о движении денежных средств и иных финансовых активов юридического лица - резидента и индивидуального предпринимателя - резидента по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг (КНД 1112521), утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 28.12.2005 N 819 (в редакции от 27.09.2021), направляет рекомендуемые форматы названных Отчетов и XML-схемы согласно приложению к настоящему письму.
Одновременно сообщается, что в части представления Отчетов по ТКС указанные форматы Отчетов применяются с 01.01.2022. При этом с указанной даты письмо ФНС России от 02.03.2021 N ВД-4-17/2654@ "О форматах Отчетов о движении средств и иных финансовых активов" в части рекомендованных форматов для представления Отчетов по ТКС утрачивает силу.
Управлениям ФНС России по субъектам Российской Федерации и межрегиональным инспекциям ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам довести настоящее письмо до нижестоящих налоговых органов и налогоплательщиков.
Действительный
государственный советник
Российской Федерации
3 класса
Ю.В.ШЕПЕЛЕВА
Приложение
ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ ПО ОТЧЕТУ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
И ИНЫХ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА - РЕЗИДЕНТА
ПО СЧЕТУ (ВКЛАДУ) В БАНКЕ И ИНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ФИНАНСОВОГО
РЫНКА, РАСПОЛОЖЕННЫХ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ, И О ПЕРЕВОДАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ БЕЗ ОТКРЫТИЯ
БАНКОВСКОГО СЧЕТА С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ЭЛЕКТРОННЫХ СРЕДСТВ
ПЛАТЕЖА, ПРЕДОСТАВЛЕННЫХ ИНОСТРАННЫМИ ПОСТАВЩИКАМИ
ПЛАТЕЖНЫХ УСЛУГ, В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ
I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
1. Настоящий формат описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронной форме физическими лицами - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг.
2. Настоящий формат (часть DXLIII, версия 5.04) разработан в соответствии с формой "Отчет о движении средств и иных финансовых активов физического лица - резидента по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг", представленной в приложении к Правилам представления физическими лицами - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 12.12.2015 N 1365 "О порядке представления физическими лицами - резидентами налоговым органам отчетов о движении денежных средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг", с изменениями, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 27.09.2021 N 1618.
II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_OGGGGMMDD_N, где:
R_T - префикс, принимающий значение:
UT_OTFLSCHIN0 - для файлов обмена, содержащих первичное сообщение;
UT_OTFLSCHIN2 - для файлов обмена, содержащих коррекцию ошибки налогоплательщика или отзыв сообщения;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена. Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов A и K совпадают. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код налогового органа;
O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при наличии. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла (длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>
Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
UT_OTFLSCHIN_1_543_00_05_04_xx, где xx - номер версии схемы.
Расширение имени файла - xsd.
XML схема файла обмена приводится отдельным файлом.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.19 настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемент. В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется при наличии в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке;
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки и знака (для отрицательного числа), k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML, например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ" или "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ" или "ОКУ";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
Таблица 4.1
Файл обмена (Файл)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Идентификатор файла |
ИдФайл |
А |
T(1-255) |
ОУ |
Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
|
Версия программы, с помощью которой сформирован файл |
ВерсПрог |
А |
T(1-40) |
О |
Указывается версия программы, с помощью которой сформирован файл или подготовлены данные для его формирования |
|
Версия формата |
ВерсФорм |
А |
T(1-5) |
О |
Принимает значение: 5.04 |
|
Номер корректировки |
НомКорр |
А |
N(3) |
О |
Принимает значение: 0 - первичный документ, 1, 2, 3 и так далее - уточненный документ. Для уточненного документа значение должно быть на 1 больше ранее принятого налоговым органом документа. 999 - отмена документа |
|
Идентификатор корректируемого файла |
ИдФайлКорр |
А |
T(1-255) |
НУ |
Содержит (повторяет) имя корректируемого (отменяемого) первичного файла (без расширения). Элемент обязателен при <НомКорр> больше 0. Данный показатель применяется только для представления в электронной форме |
|
Состав и структура документа |
Документ |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.2 |
Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Код формы отчетности по КНД |
КНД |
А |
T(=7) |
ОК |
Типовой элемент <КНДТип>. Принимает значение: 1112520 |
|
Дата формирования документа |
ДатаДок |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ. Значение элемента должно соответствовать значению <GGGGMMDD> из имени файла |
|
Код налогового органа, в который представляется отчет |
КодНО |
А |
T(=4) |
ОК |
Типовой элемент <СОНОТип> |
|
Сведения о резиденте |
СвНП |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.3 |
|
|
Лицо, подписавшее документ |
Подписант |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.5 |
|
|
Сведения о движении денежных средств и иных финансовых активов по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации |
ОтчФЛСчетИно |
С |
НМУ |
Состав элемента представлен в таблице 4.7. Элемент должен отсутствовать при значении элемента <НомКорр> = 999 (таблица 4.1). Элемент является обязательным при отсутствии элемента <ОтчФЛЭлСредИно> и при значении элемента <НомКорр> 999 (таблица 4.1). Элемент может быть заполнен при наличии элемента <ОтчФЛЭлСредИно> и при значении элемента <НомКорр> 999 (таблица 4.1) |
|
|
Сведения о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг |
ОтчФЛЭлСредИно |
С |
НМУ |
Состав элемента представлен в таблице 4.14. Элемент должен отсутствовать при значении элемента <НомКорр> = 999 (таблица 4.1). Элемент является обязательным при отсутствии элемента <ОтчФЛСчетИно> и при значении элемента <НомКорр> 999 (таблица 4.1). Элемент может быть заполнен при наличии элемента <ОтчФЛСчетИно> и при значении элемента <НомКорр> 999 (таблица 4.1) |
Таблица 4.3
Сведения о резиденте (СвНП)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Физическое лицо - резидент |
НПФЛ |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.4 |
Таблица 4.4
Физическое лицо - резидент (НПФЛ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
ИНН физического лица - резидента |
ИННФЛ |
А |
T(=12) |
Н |
Типовой элемент <ИННФЛТип> |
|
Дата рождения физического лица - резидента |
ДатаРожд |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Номер контактного телефона физического лица - резидента |
Тлф |
А |
T(1-20) |
Н |
|
|
Фамилия, имя, отчество физического лица - резидента |
ФИО |
С |
О |
Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.19 |
|
|
Сведения о документе, удостоверяющем личность физического лица - резидента |
УдЛичнФЛ |
С |
О |
Типовой элемент <УдЛичнФЛТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.18 |
Таблица 4.5
Лицо, подписавшее документ (Подписант)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Признак лица, подписавшего документ |
ПрПодп |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 1 - физическое лицо - резидент | 2 - уполномоченный представитель физического лица - резидента |
|
ИНН физического лица |
ИННФЛ |
А |
T(=12) |
Н |
Типовой элемент <ИННФЛТип> |
|
Номер контактного телефона |
Тлф |
А |
T(1-20) |
Н |
|
|
Фамилия, имя, отчество представителя физического лица - резидента |
ФИО |
С |
НУ |
Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.19. Элемент обязателен при <ПрПодп> = 2 |
|
|
Сведения о документе, подтверждающем полномочия представителя физического лица - резидента |
СвПред |
С |
НУ |
Состав элемента представлен в таблице 4.6. Элемент обязателен при <ПрПодп> = 2 |
Таблица 4.6
Сведения о документе, подтверждающем полномочия
представителя физического лица - резидента (СвПред)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Наименование и реквизиты документа, подтверждающего полномочия представителя |
НаимДок |
А |
T(1-120) |
О |
Таблица 4.7
Сведения о движении денежных средств и иных финансовых
активов по счету (вкладу) в банке и иной организации
финансового рынка, расположенных за пределами территории
Российской Федерации (ОтчФЛСчетИно)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Начало периода годовой отчетности |
ОтчПерН |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Конец периода годовой отчетности |
ОтчПерК |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ. Не может быть меньше, чем дата, указанная в элементе <ОтчПерН>. Значение ГГГГ = значению ГГГГ во всех элементах <ОтчПерН> (таблицы 4.7 и 4.14) |
|
Признак организации |
ПрОрг |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 1 - банк | 2 - иная организация финансового рынка |
|
Вид иной организации финансового рынка |
ВидОргФин |
С |
НУ |
Состав элемента представлен в таблице 4.8. Элемент является обязательным при значении элемента <ПрОрг>=2 и должен отсутствовать при значении элемента <ПрОрг>=1. Хотя бы из один из элементов в таблице 4.8 <КрОрг>, <ДобрСтрах>, <УчРынкЦенБум>, <УпрДогИмущ>, <НегосПенсФонд>, <АкцИнвФонд>, <УпрКомпФонд>, <ЦентрКонтр>, <УпрТовИнв>, <ИнОргУпр> должен принимать значение = 1 |
|
|
Сведения о банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в которых открыт счет (вклад) |
СвБанкИно |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.9 |
|
|
Сведения о счете (вкладе) |
СвСчетИно |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.10 |
Таблица 4.8
Вид иной организации финансового рынка (ВидОргФин)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Небанковская кредитная организация |
КрОрг |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
|
Страховщик, осуществляющий деятельность по добровольному страхованию жизни |
ДобрСтрах |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
|
Профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий брокерскую деятельность, и (или) деятельность по управлению ценными бумагами, и (или) депозитарную деятельность |
УчРынкЦенБум |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
|
Управляющий по договору доверительного управления имуществом |
УпрДогИмущ |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
|
Негосударственный пенсионный фонд |
НегосПенсФонд |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
|
Акционерный инвестиционный фонд |
АкцИнвФонд |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
|
Управляющая компания инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда |
УпрКомпФонд |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
|
Центральный контрагент |
ЦентрКонтр |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
|
Управляющий товарищ инвестиционного товарищества |
УпрТовИнв |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
|
Иная организация или структура без образования юридического лица, которая в рамках своей деятельности принимает от клиентов денежные средства или иные финансовые активы для хранения, управления, инвестирования и (или) осуществления иных сделок в интересах клиента либо прямо или косвенно за счет клиента |
ИнОргУпр |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
Таблица 4.9
Сведения о банке или иной организации финансового рынка,
расположенных за пределами территории Российской Федерации,
в которых открыт счет (вклад) (СвБанкИно)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Наименование (в латинской транскрипции) |
НаимБанкИно |
А |
T(1-1000) |
О |
Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$%&'()[]<>{}*+~=_-.,:;/|\^? где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII: " <0022> ` <0060> @ <0040> N <2116> $ <0024> ' <0027> ~ <007E> _ <005F> / <002F> | <007C> \ <005C> ^ <005E> |
|
SWIFT код или БИК |
CODE |
А |
T(3-25) |
НУ |
Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита. Элемент является обязательным при значении элемента <ПрОрг> = 1 (из таблицы 4.7). Элемент может быть заполнен при значении элемента <ПрОрг> = 2 (из таблицы 4.7) |
|
Номер налогоплательщика (его аналог), присвоенный налоговым органом (иным уполномоченным органом) в иностранном государстве (территории), налоговым резидентом которого является банк или иная организация финансового рынка |
НомНП |
А |
T(1-50) |
Н |
|
|
Полный адрес (в латинской транскрипции) |
АдрБанкИно |
А |
T(1-255) |
О |
Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$%&'()[]<>{}*+~=_-.,:;/|\^? где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII: " <0022> ` <0060> @ <0040> N <2116> $ <0024> ' <0027> ~ <007E> _ <005F> / <002F> | <007C> \ <005C> ^ <005E> |
|
Код страны |
СтранаМН |
А |
T(=3) |
ОК |
Типовой элемент <ОКСМТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира |
Таблица 4.10
Сведения о счете (вкладе) (СвСчетИно)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Номер счета (вклада) |
НомСчет |
А |
T(1-34) |
О |
Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита |
|
Признак личного (совместного) использования счета (вклада) |
СчетВкл |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 1 - личное использование | 2 - общее (совместное) использование |
|
Дата открытия счета (вклада) |
ДатаОткрСчет |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Дата закрытия счета (вклада) |
ДатаЗакрСчет |
А |
T(=10) |
Н |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Дата выдачи разрешения Банка России, на основании которого открыт счет в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации |
ДатаРазрБР |
А |
T(=10) |
Н |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Номер разрешения Банка России, на основании которого открыт счет в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации |
НомРазрБР |
А |
T(1-16) |
Н |
|
|
Сведения о движении средств по счету (вкладу) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации |
СвДвижСред |
С |
НМУ |
Состав элемента представлен в таблице 4.11. Элемент является обязательным при отсутствии элемента <СведФинАкт>. Элемент может быть заполнен при наличии элемента <СведФинАкт> |
|
|
Сведения о стоимости и видах иных финансовых активов на счетах (вкладах) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации |
СведФинАкт |
С |
НМУ |
Состав элемента представлен в таблице 4.12. Элемент является обязательным при отсутствии элемента <СвДвижСред>. Элемент может быть заполнен при наличии элемента <СвДвижСред> |
Таблица 4.11
Сведения о движении средств по счету (вкладу) в банке
или иной организации финансового рынка, расположенных
за пределами территории Российской Федерации (СвДвижСред)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Цифровой код валюты счета (вклада) |
ОКВ |
А |
T(=3) |
ОК |
Типовой элемент <ОКВТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
|
Остаток денежных средств на счете (вкладе) на начало отчетного года (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
ОстНачПер |
А |
N(20.3) |
О |
|
|
Зачислено денежных средств за отчетный год - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
Зачислено |
А |
N(20.3) |
О |
Принимает значение от 0 и более |
|
Списано денежных средств за отчетный год - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
Списано |
А |
N(20.3) |
О |
Принимает значение от 0 и более |
|
Остаток денежных средств на счете (вкладе) на конец отчетного года (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
ОстКонПер |
А |
N(20.3) |
О |
Таблица 4.12
Сведения о стоимости и видах иных финансовых активов
на счетах (вкладах) в банке или иной организации финансового
рынка, расположенных за пределами территории Российской
Федерации (СведФинАкт)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Цифровой код используемой валюты для стоимостной оценки иных финансовых активов в денежном эквиваленте |
ОКВ |
А |
T(=3) |
ОК |
Типовой элемент <ОКВТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
|
Стоимость иных финансовых активов на начало отчетного года (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
ФинАктНач |
А |
N(20.3) |
О |
|
|
Стоимость иных финансовых активов, зачисленных на счет в отчетном году, - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
ФинАктЗач |
А |
N(20.3) |
О |
Принимает значение от 0 и более |
|
Стоимость иных финансовых активов, списанных со счета в отчетном году, - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
ФинАктСпис |
А |
N(20.3) |
О |
Принимает значение от 0 и более |
|
Стоимость иных финансовых активов на конец отчетного года (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
ФинАктКон |
А |
N(20.3) |
О |
|
|
Виды иных финансовых активов |
ВидФинАкт |
С |
ОУ |
Состав элемента представлен в таблице 4.13. Хотя бы из один из элементов в таблице 4.13 <ЦенБум>, <ПрФинАкт>, <УчУстКап>, <УчИнСтр>, <ТребДог>, <ИнФинАкт> должен принимать значение = 1 |
Таблица 4.13
Виды иных финансовых активов (ВидФинАкт)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Ценные бумаги |
ЦенБум |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
|
Производные финансовые инструменты |
ПрФинАкт |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
|
Доли участия в иностранной структуре без образования юридического лица |
УчИнСтр |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
|
Доли участия в уставном (складочном) капитале юридического лица |
УчУстКап |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
|
Права требования из договора страхования |
ТребДог |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
|
Иные финансовые активы, не включенные в вышеуказанный перечень |
ИнФинАкт |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
Таблица 4.14
Сведения о переводах денежных средств без открытия
банковского счета с использованием электронных средств
платежа, предоставленных иностранными поставщиками
платежных услуг (ОтчФЛЭлСредИно)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Начало периода годовой отчетности |
ОтчПерН |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Конец периода годовой отчетности |
ОтчПерК |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ. Не может быть меньше, чем дата, указанная в элементе <ОтчПерН>. Значение ГГГГ = значению ГГГГ во всех элементах <ОтчПерН> (таблицы 4.7 и 4.14) |
|
Признак организации |
ПрОрг |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 1 - банк | 2 - иная организация финансового рынка | 3 - иной поставщик платежных услуг |
|
Сведения о банке или иной организации финансового рынка, или ином поставщике платежных услуг, расположенных за пределами территории Российской Федерации |
СвБанкИно |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.15 |
|
|
Сведения об электронном средстве платежа |
СвЭлСред |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.16 |
Таблица 4.15
Сведения о банке или иной организации финансового
рынка, или ином поставщике платежных услуг, расположенных
за пределами территории Российской Федерации (СвБанкИно)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Наименование (в латинской транскрипции) |
НаимБанкИно |
А |
T(1-1000) |
О |
Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$%&'()[]<>{}*+~=_-.,:;/|\^? где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII: " <0022> ` <0060> @ <0040> N <2116> $ <0024> ' <0027> ~ <007E> _ <005F> / <002F> | <007C> \ <005C> ^ <005E> |
|
SWIFT код или БИК |
CODE |
А |
T(3-25) |
НУ |
Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита. Элемент является обязательным при значении элемента <ПрОрг> = 1 (из таблицы 4.14). Элемент может быть заполнен при значении элемента <ПрОрг> = 2 | 3 (из таблицы 4.14) |
|
Номер налогоплательщика (его аналог), присвоенный налоговым органом (иным уполномоченным органом) в иностранном государстве (территории), налоговым резидентом которого является банк или иная организация финансового рынка, или иной поставщик платежных услуг |
НомНП |
А |
T(1-50) |
Н |
|
|
Полный адрес (в латинской транскрипции) |
АдрБанкИно |
А |
T(1-255) |
О |
Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$%&'()[]<>{}*+~=_-.,:;/|\^? где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII: " <0022> ` <0060> @ <0040> N <2116> $ <0024> ' <0027> ~ <007E> _ <005F> / <002F> | <007C> \ <005C> ^ <005E> |
|
Код страны |
СтранаМН |
А |
T(=3) |
ОК |
Типовой элемент <ОКСМТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира |
Таблица 4.16
Сведения об электронном средстве платежа (СвЭлСред)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Идентификатор электронного средства платежа |
ИдЭлСред |
А |
T(1-34) |
О |
Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита |
|
Признак личного (совместного) использования электронного средства платежа |
ПрЭлСред |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 1 - личное использование | 2 - общее (совместное) использование |
|
Дата предоставления права использования электронного средства платежа |
ДатаПред |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Дата прекращения права использования электронного средства платежа |
ДатаПрекр |
А |
T(=10) |
Н |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Сведения о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг |
СвДвижСред |
С |
ОМ |
Состав элемента представлен в таблице 4.17 |
Таблица 4.17
Сведения о переводах денежных средств без открытия
банковского счета с использованием электронных средств
платежа, предоставленных иностранными поставщиками
платежных услуг (СвДвижСред)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Цифровой код используемой валюты |
ОКВ |
А |
T(=3) |
ОК |
Типовой элемент <ОКВТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
|
Остаток денежных средств на электронном средстве платежа на начало отчетного года (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
ОстНачПер |
А |
N(20.3) |
О |
|
|
Зачислено денежных средств за отчетный год - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
Зачислено |
А |
N(20.3) |
О |
Принимает значение от 0 и более |
|
Списано денежных средств за отчетный год - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
Списано |
А |
N(20.3) |
О |
Принимает значение от 0 и более |
|
Остаток денежных средств на электронном средстве платежа на конец отчетного года (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
ОстКонПер |
А |
N(20.3) |
О |
Таблица 4.18
Сведения о документе, удостоверяющем личность (УдЛичнФЛТип)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Код вида документа, удостоверяющего личность |
КодВидДок |
А |
T(=2) |
ОК |
Типовой элемент <СПДУЛТип>. Принимает значение: 21 - паспорт гражданина Российской Федерации | 22 - загранпаспорт гражданина Российской Федерации | 03 - свидетельство о рождении | 07 - военный билет | 08 - временное удостоверение, выданное взамен военного билета | 10 - паспорт иностранного гражданина | 11 - свидетельство о рассмотрении ходатайства о признании лица беженцем на территории Российской Федерации по существу | 12 - вид на жительство в Российской Федерации | 13 - удостоверение беженца | 14 - временное удостоверение личности гражданина Российской Федерации | 15 - разрешение на временное проживание в Российской Федерации | 18 - свидетельство о предоставлении временного убежища на территории Российской Федерации | 23 - свидетельство о рождении, выданное уполномоченным органом иностранного государства | 24 - удостоверение личности военнослужащего Российской Федерации | 91 - иные документы, признаваемые в соответствии с законодательством Российской Федерации или в соответствии с международными договорами Российской Федерации в качестве документов, удостоверяющих личность налогоплательщика |
|
Серия и номер документа, удостоверяющего личность |
СерНомДок |
А |
T(1-25) |
О |
|
|
Дата выдачи документа, удостоверяющего личность |
ДатаДок |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Кем выдан документ, удостоверяющий личность |
ВыдДок |
А |
T(1-255) |
О |
|
|
Код подразделения органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность |
КодВыдДок |
А |
T(=7) |
НУ |
Элемент является обязательным при <КодВидДок> = 21. Значение в формате XXX-XXX, где X - число от 0 до 9 |
Таблица 4.19
Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Фамилия |
Фамилия |
А |
T(1-60) |
О |
|
|
Имя |
Имя |
А |
T(1-60) |
О |
|
|
Отчество |
Отчество |
А |
T(1-60) |
Н |
ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ ПО ОТЧЕТУ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
И ИНЫХ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА - РЕЗИДЕНТА
И ИНДИВИДУАЛЬНОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯ - РЕЗИДЕНТА ПО СЧЕТУ
(ВКЛАДУ) В БАНКЕ И ИНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ФИНАНСОВОГО РЫНКА,
РАСПОЛОЖЕННЫХ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ,
И О ПЕРЕВОДАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ БЕЗ ОТКРЫТИЯ БАНКОВСКОГО
СЧЕТА С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ЭЛЕКТРОННЫХ СРЕДСТВ ПЛАТЕЖА,
ПРЕДОСТАВЛЕННЫХ ИНОСТРАННЫМИ ПОСТАВЩИКАМИ ПЛАТЕЖНЫХ
УСЛУГ, В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ
I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
1. Настоящий формат описывает требования к XML файлам (далее - файл обмена) передачи в электронной форме юридическими лицами - резидентами и индивидуальными предпринимателями - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг.
2. Настоящий формат (часть DLIV, версия 5.03) разработан в соответствии с формой "Отчет о движении средств и иных финансовых активов юридического лица - резидента и индивидуального предпринимателя - резидента по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг", представленной в приложении к Правилам представления юридическими лицами - резидентами и индивидуальными предпринимателями - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 28.12.2005 N 819 "Об утверждении правил представления юридическими лицами - резидентами и индивидуальными предпринимателями - резидентами налоговым органам отчетов о движении денежных средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг", с изменениями, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 27.09.2021 N 1618.
II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:
R_T - префикс, принимающий значение:
UT_OTULSCHIN0 - для файлов обмена, содержащих первичное сообщение;
UT_OTULSCHIN2 - для файлов обмена, содержащих коррекцию ошибки налогоплательщика или отзыв сообщения;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена. Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов A и K совпадают. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код налогового органа;
O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при наличии. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла (длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>
Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
UT_OTULSCHIN_1_554_00_05_03_xx, где xx - номер версии схемы.
Расширение имени файла - xsd.
XML схема файла обмена приводится отдельным файлом.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.25 настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемента. В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется при наличии в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке;
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки и знака (для отрицательного числа), k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML, например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ" или "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ" или "ОКУ";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
Таблица 4.1
Файл обмена (Файл)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Идентификатор файла |
ИдФайл |
А |
T(1-255) |
ОУ |
Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
|
Версия программы, с помощью которой сформирован файл |
ВерсПрог |
А |
T(1-40) |
О |
Указывается версия программы, с помощью которой сформирован файл или подготовлены данные для его формирования |
|
Версия формата |
ВерсФорм |
А |
T(1-5) |
О |
Принимает значение: 5.03 |
|
Номер корректировки |
НомКорр |
А |
N(3) |
О |
Принимает значение: 0 - первичный документ, 1, 2, 3 и так далее - уточненный документ. Для уточненного документа значение должно быть на 1 больше ранее принятого налоговым органом документа. 999 - отмена документа |
|
Идентификатор корректируемого файла |
ИдФайлКорр |
А |
T(1-255) |
НУ |
Содержит (повторяет) имя корректируемого (отменяемого) первичного файла (без расширения). Элемент обязателен при <НомКорр> больше 0. Данный показатель применяется только для представления в электронной форме |
|
Состав и структура документа |
Документ |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.2 |
Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Код формы отчетности по КНД |
КНД |
А |
T(=7) |
ОК |
Типовой элемент <КНДТип>. Принимает значение: 1112521 |
|
Дата формирования документа |
ДатаДок |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ. Значение элемента должно соответствовать значению <GGGGMMDD> из имени файла |
|
Код налогового органа, в который представляется отчет |
КодНО |
А |
T(=4) |
ОК |
Типовой элемент <СОНОТип> |
|
Сведения о резиденте |
СвНП |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.3 |
|
|
Лицо, подписавшее документ |
Подписант |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.7 |
|
|
Сведения о движении денежных средств и иных финансовых активов по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации | |
ОтчЮЛИПСчетИно |
С |
НУ |
Состав элемента представлен в таблице 4.9. Элемент должен отсутствовать при значении элемента <НомКорр> = 999 (таблица 4.1). Элемент должен присутствовать при отсутствии элемента <ОтчЮЛИПЭлСредИно> и при значении элемента <НомКорр> 999 (таблица 4.1) |
|
|
Сведения о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг |
ОтчЮЛИПЭлСредИно |
С |
НУ |
Состав элемента представлен в таблице 4.18. Элемент должен отсутствовать при значении элемента <НомКорр> = 999 (таблица 4.1). Элемент должен присутствовать при отсутствии элемента <ОтчЮЛИПСчетИно> и при значении элемента <НомКорр> 999 (таблица 4.1) |
Таблица 4.3
Сведения о резиденте (СвНП)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Номер контактного телефона |
Тлф |
А |
T(1-20) |
Н |
|
|
Юридическое лицо - резидент | |
НПЮЛ |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.4 |
|
|
Индивидуальный предприниматель - резидент |
НПФЛ |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.6 |
Таблица 4.4
Юридическое лицо - резидент (НПЮЛ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Полное наименование юридического лица - резидента |
НаимОрг |
А |
T(1-1000) |
О |
|
|
ИНН юридического лица - резидента |
ИННЮЛ |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
|
КПП юридического лица - резидента |
КПП |
А |
T(=9) |
О |
Типовой элемент <КППТип> |
|
ОГРН юридического лица - резидента |
ОГРН |
А |
T(=13) |
О |
Типовой элемент <ОГРНТип> |
|
Сведения о филиале, представительстве или ином подразделении юридического лица - резидента, расположенном за пределами территории Российской Федерации |
СвФил |
С |
Н |
Состав элемента представлен в таблице 4.5 |
Таблица 4.5
Сведения о филиале, представительстве или ином подразделении
юридического лица - резидента, расположенном за пределами
территории Российской Федерации (СвФил)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Наименование филиала, представительства или иного подразделения юридического лица - резидента, расположенного за пределами территории Российской Федерации |
НаимФил |
А |
T(1-1000) |
О |
|
|
Место нахождения филиала, представительства или иного подразделения юридического лица - резидента, расположенного за пределами территории Российской Федерации |
АдрФил |
А |
T(1-255) |
О |
|
|
Код страны филиала, представительства или иного подразделения юридического лица - резидента, расположенного за пределами территории Российской Федерации |
КодСтран |
А |
T(=3) |
ОК |
Типовой элемент <ОКСМТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира |
Таблица 4.6
Индивидуальный предприниматель - резидент (НПФЛ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
ИНН индивидуального предпринимателя - резидента |
ИННФЛ |
А |
T(=12) |
О |
Типовой элемент <ИННФЛТип> |
|
ОГРНИП индивидуального предпринимателя - резидента |
ОГРНИП |
А |
T(=15) |
О |
Типовой элемент <ОГРНИПТип> |
|
Фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя - резидента |
ФИО |
С |
О |
Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.25 |
Таблица 4.7
Лицо, подписавшее документ (Подписант)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Признак лица, подписавшего документ |
ПрПодп |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 1 - руководитель юридического лица - резидента | 2 - уполномоченный представитель резидента | 3 - индивидуальный предприниматель - резидент |
|
ИНН физического лица |
ИННФЛ |
А |
T(=12) |
НУ |
Типовой элемент <ИННФЛТип>. Элемент должен отсутствовать при значении элемента <ПрПодп> = 3. Элемент может быть заполнен при значении элемента <ПрПодп> = 1 или <ПрПодп> = 2 |
|
Номер контактного телефона |
Тлф |
А |
T(1-20) |
Н |
|
|
Фамилия, имя, отчество руководителя или представителя резидента |
ФИО |
С |
НУ |
Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.25. Элемент является обязательным при значении элемента <ПрПодп> = 1 или <ПрПодп> = 2 |
|
|
Сведения о документе, подтверждающем полномочия представителя резидента |
СвПред |
С |
НУ |
Состав элемента представлен в таблице 4.8. Элемент обязателен при <ПрПодп> = 2 |
Таблица 4.8
Сведения о документе, подтверждающем полномочия
представителя резидента (СвПред)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Наименование и реквизиты документа, подтверждающего полномочия представителя |
НаимДок |
А |
T(1-120) |
О |
Таблица 4.9
Сведения о движении денежных средств и иных финансовых
активов по счету (вкладу) в банке и иной организации
финансового рынка, расположенных за пределами территории
Российской Федерации (ОтчЮЛИПСчетИно)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Начало периода квартальной отчетности |
ОтчПерН |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Конец периода квартальной отчетности |
ОтчПерК |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ. Не может быть меньше, чем дата, указанная в элементе <ОтчПерН> (таблица 4.9). Значение ГГГГ = значению ГГГГ в элементе <ОтчПерН> (таблица 4.9) |
|
Признак организации |
ПрОрг |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 1 - банк | 2 - иная организация финансового рынка |
|
Вид иной организации финансового рынка |
ВидОргФин |
С |
НУ |
Состав элемента представлен в таблице 4.10. Элемент является обязательным при значении элемента <ПрОрг>=2 и должен отсутствовать при значении элемента <ПрОрг>=1. Хотя бы из один из элементов в таблице 4.10 <КрОрг>, <ДобрСтрах>, <УчРынкЦенБум>, <УпрДогИмущ>, <НегосПенсФонд>, <АкцИнвФонд>, <УпрКомпФонд>, <ЦентрКонтр>, <УпрТовИнв>, <ИнОргУпр> должен принимать значение = 1 |
|
|
Сведения о банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в которых открыт счет (вклад) |
СвБанкИно |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.11 |
|
|
Сведения о счете (вкладе) |
СвСчетИно |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.12 |
Таблица 4.10
Вид иной организации финансового рынка (ВидОргФин)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Небанковская кредитная организация |
КрОрг |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
|
Страховщик, осуществляющий деятельность по добровольному страхованию жизни |
ДобрСтрах |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
|
Профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий брокерскую деятельность, и (или) деятельность по управлению ценными бумагами, и (или) депозитарную деятельность |
УчРынкЦенБум |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
|
Управляющий по договору доверительного управления имуществом |
УпрДогИмущ |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
|
Негосударственный пенсионный фонд |
НегосПенсФонд |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
|
Акционерный инвестиционный фонд |
АкцИнвФонд |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
|
Управляющая компания инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда |
УпрКомпФонд |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
|
Центральный контрагент |
ЦентрКонтр |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
|
Управляющий товарищ инвестиционного товарищества |
УпрТовИнв |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
|
Иная организация или структура без образования юридического лица, которая в рамках своей деятельности принимает от клиентов денежные средства или иные финансовые активы для хранения, управления, инвестирования и (или) осуществления иных сделок в интересах клиента либо прямо или косвенно за счет клиента |
ИнОргУпр |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
Таблица 4.11
Сведения о банке или иной организации финансового рынка,
расположенных за пределами территории Российской Федерации,
в которых открыт счет (вклад) (СвБанкИно)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Наименование (в латинской транскрипции) |
НаимБанкИно |
А |
T(1-1000) |
О |
Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$%&'()[]<>{}*+~=_-.,:;/|\^? где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII: " <0022> ` <0060> @ <0040> N <2116> $ <0024> ' <0027> ~ <007E> _ <005F> / <002F> | <007C> \ <005C> ^ <005E> |
|
SWIFT код или БИК |
CODE |
А |
T(3-25) |
НУ |
Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита. Элемент является обязательным при значении элемента <ПрОрг> = 1 (из таблицы 4.9). Элемент может быть заполнен при значении элемента <ПрОрг> = 2 (из таблицы 4.9) |
|
Номер налогоплательщика (его аналог), присвоенный налоговым органом (иным уполномоченным органом) в иностранном государстве (территории), налоговым резидентом которого является банк или иная организация финансового рынка |
НомНП |
А |
T(1-50) |
Н |
|
|
Полный адрес (в латинской транскрипции) |
АдрБанкИно |
А |
T(1-255) |
О |
Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$%&'()[]<>{}*+~=_-.,:;/|\^? где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII: " <0022> ` <0060> @ <0040> N <2116> $ <0024> ' <0027> ~ <007E> _ <005F> / <002F> | <007C> \ <005C> ^ <005E> |
|
Код страны |
СтранаМН |
А |
T(=3) |
ОК |
Типовой элемент <ОКСМТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира |
Таблица 4.12
Сведения о счете (вкладе) (СвСчетИно)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Номер счета (вклада) |
НомСчет |
А |
T(1-34) |
О |
Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита |
|
Дата открытия счета (вклада) |
ДатаОткрСчет |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Дата закрытия счета (вклада) |
ДатаЗакрСчет |
А |
T(=10) |
Н |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Дата договора |
ДатаДог |
А |
T(=10) |
Н |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Номер договора |
НомДог |
А |
T(1-16) |
Н |
|
|
Дата выдачи разрешения Банка России, на основании которого открыт счет в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации |
ДатаРазрБР |
А |
T(=10) |
Н |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Номер разрешения Банка России, на основании которого открыт счет в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации |
НомРазрБР |
А |
T(1-16) |
Н |
|
|
Сведения о движении средств по счету (вкладу) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации |
СвДвижСред |
С |
НМУ |
Состав элемента представлен в таблице 4.13. Элемент является обязательным при отсутствии элемента <СведФинАкт>. Элемент может быть заполнен при наличии элемента <СведФинАкт> |
|
|
Сведения о стоимости иных финансовых активов на счетах (вкладах) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации |
СведФинАкт |
С |
НМУ |
Состав элемента представлен в таблице 4.16. Элемент является обязательным при отсутствии элемента <СвДвижСред>. Элемент может быть заполнен при наличии элемента <СвДвижСред> |
Таблица 4.13
Сведения о движении средств по счету (вкладу) в банке
или иной организации финансового рынка, расположенных
за пределами территории Российской Федерации (СвДвижСред)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Цифровой код валюты счета (вклада) |
ОКВ |
А |
T(=3) |
ОК |
Типовой элемент <ОКВТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
|
Остаток денежных средств на счете (вкладе) на начало отчетного квартала (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
ОстНачОП |
А |
N(20.3) |
О |
|
|
Зачислено денежных средств за отчетный квартал - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
СумЗачСред |
А |
N(20.3) |
О |
Принимает значение от 0 и более |
|
Списано денежных средств за отчетный квартал - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
СумСписСред |
А |
N(20.3) |
О |
Принимает значение от 0 и более |
|
Остаток денежных средств на счете (вкладе) на конец отчетного квартала (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
ОстКонОП |
А |
N(20.3) |
О |
|
|
Зачислено денежных средств за отчетный квартал (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
ЗачСред |
С |
НУ |
Состав элемента представлен в таблице 4.14. Элемент является обязательным, если значение элемента <СумЗачСред> 0 |
|
|
Списано денежных средств за отчетный квартал (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
СписСред |
С |
НУ |
Состав элемента представлен в таблице 4.15. Элемент является обязательным, если значение элемента <СумСписСред> 0 |
Таблица 4.14
Зачислено денежных средств за отчетный квартал (в тысячах
единиц соответствующей валюты) (ЗачСред)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Зачислено денежных средств за отчетный квартал по кодам видов операций (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
ЗачСредКод |
С |
ОМ |
Типовой элемент <СвСредТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.24 |
Таблица 4.15
Списано денежных средств за отчетный квартал (в тысячах
единиц соответствующей валюты) (СписСред)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Списано денежных средств за отчетный квартал по кодам видов операций (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
СписСредКод |
С |
ОМ |
Типовой элемент <СвСредТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.24 |
Таблица 4.16
Сведения о стоимости иных финансовых активов на счетах
(вкладах) в банке или иной организации финансового рынка,
расположенных за пределами территории Российской
Федерации (СведФинАкт)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Цифровой код используемой валюты для стоимостной оценки иных финансовых активов в денежном эквиваленте |
ОКВ |
А |
T(=3) |
ОК |
Типовой элемент <ОКВТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
|
Стоимость иных финансовых активов на начало отчетного квартала (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
ФинАктНач |
А |
N(20.3) |
О |
|
|
Стоимость иных финансовых активов, зачисленных на счет в отчетном квартале, - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
ФинАктЗач |
А |
N(20.3) |
О |
Принимает значение от 0 и более |
|
Стоимость иных финансовых активов, списанных со счета в отчетном квартале, - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
ФинАктСпис |
А |
N(20.3) |
О |
Принимает значение от 0 и более |
|
Стоимость иных финансовых активов на конец отчетного квартала (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
ФинАктКон |
А |
N(20.3) |
О |
|
|
Виды иных финансовых активов |
ВидФинАкт |
С |
ОУ |
Состав элемента представлен в таблице 4.17. Хотя бы из один из элементов в таблице 4.17 <ЦенБум>, <ПрФинАкт>, <УчУстКап>, <УчИнСтр>, <ТребДог>, <ИнФинАкт> должен принимать значение = 1 |
Таблица 4.17
Виды иных финансовых активов (ВидФинАкт)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Ценные бумаги |
ЦенБум |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
|
Производные финансовые инструменты |
ПрФинАкт |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
|
Доли участия в уставном (складочном) капитале юридического лица |
УчУстКап |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
|
Доли участия в иностранной структуре без образования юридического лица |
УчИнСтр |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
|
Права требования из договора страхования |
ТребДог |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
|
Иные финансовые активы, не включенные в вышеуказанный перечень |
ИнФинАкт |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
Таблица 4.18
Сведения о переводах денежных средств без открытия
банковского счета с использованием электронных средств
платежа, предоставленных иностранными поставщиками
платежных услуг (ОтчЮЛИПЭлСредИно)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Начало периода отчетности |
ОтчПерН |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Конец периода отчетности |
ОтчПерК |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ. Не может быть меньше, чем дата, указанная в элементе <ОтчПерН> (таблица 4.18). Значение ГГГГ = значению ГГГГ в элементе <ОтчПерН> (таблица 4.18) |
|
Признак организации |
ПрОрг |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 1 - банк | 2 - иная организация финансового рынка | 3 - иной поставщик платежных услуг |
|
Сведения о банке или иной организации финансового рынка, или ином поставщике платежных услуг, расположенных за пределами территории Российской Федерации |
СвБанкИно |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.19 |
|
|
Сведения об электронном средстве платежа |
СвЭлСред |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.20 |
Таблица 4.19
Сведения о банке или иной организации финансового
рынка, или ином поставщике платежных услуг, расположенных
за пределами территории Российской Федерации (СвБанкИно)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Наименование (в латинской транскрипции) |
НаимБанкИно |
А |
T(1-1000) |
О |
Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$%&'()[]<>{}*+~=_-.,:;/|\^? где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII: " <0022> ` <0060> @ <0040> N <2116> $ <0024> ' <0027> ~ <007E> _ <005F> / <002F> | <007C> \ <005C> ^ <005E> |
|
SWIFT код или БИК |
CODE |
А |
T(3-25) |
НУ |
Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита. Элемент является обязательным при значении элемента <ПрОрг> = 1 (из таблицы 4.18). Элемент может быть заполнен при значении элемента <ПрОрг> = 2 | 3 (из таблицы 4.18) |
|
Номер налогоплательщика (его аналог), присвоенный налоговым органом (иным уполномоченным органом) в иностранном государстве (территории), налоговым резидентом которого является банк или иная организация финансового рынка, или иной поставщик платежных услуг |
НомНП |
А |
T(1-50) |
Н |
|
|
Полный адрес (в латинской транскрипции) |
АдрБанкИно |
А |
T(1-255) |
О |
Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$%&'()[]<>{}*+~=_-.,:;/|\^? где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII: " <0022> ` <0060> @ <0040> N <2116> $ <0024> ' <0027> ~ <007E> _ <005F> / <002F> | <007C> \ <005C> ^ <005E> |
|
Код страны |
СтранаМН |
А |
T(=3) |
ОК |
Типовой элемент <ОКСМТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира |
Таблица 4.20
Сведения об электронном средстве платежа (СвЭлСред)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Идентификатор электронного средства платежа |
ИдЭлСред |
А |
T(1-34) |
О |
Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита |
|
Дата предоставления права использования электронного средства платежа |
ДатаПред |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Дата прекращения права использования электронного средства платежа |
ДатаПрекр |
А |
T(=10) |
Н |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Сведения о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг |
СвПерСред |
С |
НМ |
Состав элемента представлен в таблице 4.21 |
Таблица 4.21
Сведения о переводах денежных средств без открытия
банковского счета с использованием электронных средств
платежа, предоставленных иностранными поставщиками
платежных услуг (СвПерСред)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Цифровой код используемой валюты |
ОКВ |
А |
T(=3) |
ОК |
Типовой элемент <ОКВТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
|
Остаток денежных средств на электронном средстве платежа на начало отчетного года (квартала) (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
ОстНачОП |
А |
N(20.3) |
О |
|
|
Зачислено денежных средств на электронное средство платежа - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
СумЗачСред |
А |
N(20.3) |
О |
Принимает значение от 0 и более |
|
Списано денежных средств с электронного средства платежа - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
СумСписСред |
А |
N(20.3) |
О |
Принимает значение от 0 и более |
|
Остаток денежных средств на электронном средстве платежа на конец отчетного квартала (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
ОстКонОП |
А |
N(20.3) |
О |
|
|
Зачислено денежных средств на электронные средства платежа, предоставленные иностранными поставщиками платежных услуг (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
ЗачСред |
С |
Н |
Состав элемента представлен в таблице 4.22. Элемент является обязательным, если значение элемента <СумЗачСред> 0 |
|
|
Списано денежных средств с электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
СписСред |
С |
Н |
Состав элемента представлен в таблице 4.23. Элемент является обязательным, если значение элемента <СумСписСред> 0 |
Таблица 4.22
Зачислено денежных средств на электронные средства платежа,
предоставленные иностранными поставщиками платежных услуг
(в тысячах единиц соответствующей валюты) (ЗачСред)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Зачислено денежных средств на электронные средства платежа, предоставленные иностранными поставщиками платежных услуг, по кодам видов операций (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
ЗачСредКод |
С |
ОМ |
Типовой элемент <СвСредТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.24 |
Таблица 4.23
Списано денежных средств с электронных средств платежа,
предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг
(в тысячах единиц соответствующей валюты) (СписСред)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Списано денежных средств с электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, по кодам видов операций (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
СписСредКод |
С |
ОМ |
Типовой элемент <СвСредТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.24 |
Таблица 4.24
Сведения о зачисленных (списанных) денежных
средствах (СвСредТип)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Код вида операции |
КодОпер |
А |
T(=5) |
ОК |
Код вида валютной операции указывается в соответствии с нормативным актом Банка России, регулирующим порядок представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций |
|
Сумма (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
Сумма |
А |
N(20.3) |
О |
Принимает значение более 0 |
Таблица 4.25
Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Фамилия |
Фамилия |
А |
T(1-60) |
О |
|
|
Имя |
Имя |
А |
T(1-60) |
О |
|
|
Отчество |
Отчество |
А |
T(1-60) |
Н |