<Информация> Росфинмониторинга

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВОМУ МОНИТОРИНГУ

ИНФОРМАЦИЯ

О ПРИМЕНЕНИИ

ЛИЦАМИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМИ МАЙНИНГ ЦИФРОВОЙ ВАЛЮТЫ

(В ТОМ ЧИСЛЕ УЧАСТНИКАМИ МАЙНИНГ-ПУЛА), И ЛИЦАМИ,

ОРГАНИЗУЮЩИМИ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ МАЙНИНГ-ПУЛА, ПРИ РАСПРЕДЕЛЕНИИ

ИМИ ВЫПУЩЕННОЙ (ПОЛУЧЕННОЙ) ЦИФРОВОЙ ВАЛЮТЫ

МЕЖДУ УЧАСТНИКАМИ МАЙНИНГ-ПУЛА, ОТДЕЛЬНЫХ НОРМ

ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА В СФЕРЕ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ

(ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ,

И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА

1. Какие участники правоотношений в сфере оборота цифровых валют, связанные с майнинговой деятельностью, признаются субъектами Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"?

В соответствии с положениями статьи 71 Федерального закона N 115-ФЗ [1] требования национального антиотмывочного законодательства распространяются на лиц, осуществляющих майнинг цифровой валюты (в том числе участников майнинг-пула), в случаях, если они осуществляют от имени или по поручению своего клиента операции, предусмотренные подпунктом 1 пункта 1 указанной статьи Федерального закона N 115-ФЗ, а также на лиц, организующих деятельность майнинг-пула, при распределении ими выпущенной (полученной) цифровой валюты между участниками майнинг-пула [2].

--------------------------------

[1] Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ).

[2] Далее - "майнеры и организаторы майнинг-пулов".

Согласно Федеральному закону N 282-ФЗ [3], майнингом цифровых валют [4] признается деятельность по проведению математических вычислений путем эксплуатации технических и программно-аппаратных средств для внесения записей в информационную систему, использующую технологию, в том числе технологию распределенного реестра, имеющих целью выпуск цифровых валют и (или) получение лицом, осуществляющим такую деятельность, вознаграждения в цифровых валютах за подтверждение записей в информационной системе.

--------------------------------

[3] Федеральный закон от 4 августа 2026 г. N 282-ФЗ "О цифровых валютах и цифровых правах" (далее - Федеральный закон N 282-ФЗ).

[4] Пункт 10 части 1 статьи 2 Федерального закона N 282-ФЗ.

Лицами, осуществляющими майнинг цифровых валют [5], признаются:

--------------------------------

[5] Части 1 - 2 статьи 3 Федерального закона N 282-ФЗ.

- граждане Российской Федерации, не являющиеся индивидуальными предпринимателями [6], осуществляющие такую деятельность при условии соблюдения лимитов энергопотребления, установленных Правительством Российской Федерации;

--------------------------------

[6] Далее - "ИП".

- физические лица, зарегистрированные в качестве ИП;

- юридические лица, включенные в реестр лиц, осуществляющих майнинг цифровых валют, личным законом которых является российское право.

Майнинг-пул [7] представляет собой объединение мощностей нескольких технических и программно-аппаратных средств, принадлежащих разным владельцам [8] и используемых для целей майнинга цифровых валют, в результате которого осуществляется распределение выпущенных (полученных) цифровых валют между участниками майнинг-пула.

--------------------------------

[7] Пункт 11 части 1 статьи 2 Федерального закона N 282-ФЗ.

[8] Далее - "участники майнинг-пула".

В свою очередь, лицами, организующими деятельность майнинг-пула [9], являются лица, оказывающие участникам майнинг-пула услуги по объединению мощностей нескольких технических и программно-аппаратных средств, используемых для целей майнинга цифровых валют, в результате которого такими лицами осуществляется распределение выпущенных (полученных) цифровых валют между участниками майнинг-пула.

--------------------------------

[9] Пункт 12 части 1 статьи 2 Федерального закона N 282-ФЗ.

Лицами, организующими деятельность майнинг-пула [10], могут быть юридические лица, личным законом которых является российское право, и ИП.

--------------------------------

[10] Часть 1 статьи 4 Федерального закона N 282-ФЗ.

При этом организаторы майнинг-пула вправе осуществлять самостоятельный майнинг цифровых валют [11].

--------------------------------

[11] Часть 2 статьи 4 Федерального закона N 282-ФЗ.

2. Должны ли майнеры и организаторы майнинг-пулов вставать на учет в Росфинмониторинг?

Исчерпывающий перечень субъектов Федерального закона N 115-ФЗ, подлежащих постановке на учет в Росфинмониторинге, определен Положением о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 27 января 2014 г. N 58, в который майнеры и организаторы майнинг-пулов не включены.

Кроме того, ведение реестров майнеров и организаторов майнинг-пулов, включая внесение в них сведений, изменение сведений, исключение сведений из указанных реестров, принятие решения об отказе во внесении в указанные реестры сведений, осуществляется Федеральной налоговой службой [12].

--------------------------------

[12] Часть 8 статьи 3 Федерального закона N 282-ФЗ.

Учитывая изложенное, майнеры и организаторы майнинг-пулов постановке на учет в Росфинмониторинг не подлежат.

3. Распространяется ли на майнеров и организаторов майнинг-пулов обязанность по разработке правил внутреннего контроля, а также назначению специального должностного лица?

Согласно статье 71 Федерального закона N 115-ФЗ, майнеры и организаторы майнинг-пулов обязаны исполнять требования законодательства в сфере ПОД/ФТ [13], в том числе в части организации внутреннего контроля.

--------------------------------

[13] Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Организация внутреннего контроля [14] - это совокупность принимаемых мер, включающих в себя разработку правил внутреннего контроля, организацию доступа к личному кабинету и его использования, а также назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля.

--------------------------------

[14] Абзац 10 статьи 3 Федерального закона N 115-ФЗ.

Важно, что мероприятия, связанные с организацией внутреннего контроля, должны быть завершены до начала осуществления соответствующей деятельности.

Правила внутреннего контроля [15] разрабатываются майнерами и организаторами майнинг-пулов с учетом Требований к правилам внутреннего контроля [16].

--------------------------------

[15] Далее - "ПВК".

[16] Требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым адвокатами, доверительными собственниками (управляющими) иностранной структуры без образования юридического лица, исполнительными органами личного фонда (кроме наследственного фонда), в том числе международного личного фонда (кроме международного наследственного фонда), лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, лицами, осуществляющими майнинг цифровой валюты (в том числе участниками майнинг-пула), лицами, организующими деятельность майнинг-пула, нотариусами, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами, утвержденные постановлением Правительства Российской Федерации от 7 августа 2025 г. N 1180 (далее - требования, утвержденные постановлением Правительства Российской Федерации N 1180).

Назначаемое специальное должностное лицо [17] должно соответствовать следующим требованиям:

--------------------------------

[17] Далее - "СДЛ".

- отсутствие неснятой или непогашенной судимости за преступления в сфере экономики или преступления против государственной власти [18];

--------------------------------

[18] Абзац 15 пункта 2 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ.

- прохождение обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения [19].

--------------------------------

[19] Подпункт "б" пункта 1 постановления Правительства Российской Федерации от 29 мая 2014 г. N 492 "О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, целевых правил внутреннего контроля, и требованиях к подготовке и обучению кадров в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения".

4. Обязаны ли майнеры и организаторы майнинг-пулов нанимать отдельного сотрудника на должность СДЛ?

СДЛ майнеров и организаторов майнинг-пулов может быть назначено физическое лицо, являющееся работником юридического лица или ИП на основании трудового договора и соответствующее требованиям, установленным законодательством Российской Федерации.

В то же время ИП, являющиеся майнерами и организаторами майнинг-пулов, вправе назначить себя СДЛ в случае соответствия требованиям, установленным законодательством Российской Федерации.

Физические лица, не являющиеся ИП, осуществляющие майнинг цифровой валюты от имени или по поручению своего клиента, самостоятельно осуществляют функции СДЛ [20].

--------------------------------

[20] Абзацы 2 - 4 пункта 9 требований, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации N 1180.

5. Необходимо ли майнерам и организаторам майнинг-пулов регистрировать личный кабинет на сайте Росфинмониторинга?

Организация доступа к личному кабинету, размещенному на официальном сайте Росфинмониторинга в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", и его использование является обязательным элементом организации внутреннего контроля.

Личный кабинет необходим в целях:

1) получения от Росфинмониторинга следующей информации:

а) о лицах, внесенных в перечни ЭД/ФТ/ФРОМУ [21];

--------------------------------

[21] Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, решения межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма и экстремистской деятельности, о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества организаций или физических лиц в соответствии с пунктом 1 статьи 74 Федерального закона N 115-ФЗ, перечень организаций или физических лиц, включенных в составляемые в рамках реализации полномочий, предусмотренных главой VII Устава ООН, Советом Безопасности ООН или органами, специально созданными решениями Совета Безопасности ООН, перечни организаций и физических лиц, связанных с террористическими организациями и террористами или с распространением оружия массового уничтожения (далее - перечни ЭД/ФТ/ФРОМУ).

б) сведений об актуальных типологиях и рисках легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;

в) информации о результатах дистанционного мониторинга;

г) информационно-разъяснительным материалам по ПОД/ФТ, включая обучающие материалы и т.д.

2) для предоставления в Росфинмониторинг информации, предусмотренной Федеральным законом N 115-ФЗ:

а) майнерами и организаторами майнинг-пулов о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества организаций и физических лиц, включенных в перечни ФТ/ЭД/ФРОМУ;

б) майнерами об операциях или сделках, указанных в подпункте 1 пункта 1 статьи 71 Федерального закона N 115-ФЗ, либо о совокупности указанных операций и (или) сделок и (или) о действиях клиента, связанных с проведением указанных операций и (или) сделок, при наличии любых оснований полагать, что они осуществляются или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;

в) организаторами майнинг-пулов о распределенной цифровой валюте при наличии любых оснований полагать, что она может быть использована в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Порядок доступа к личному кабинету изложен в приказе Росфинмониторинга от 20 июля 2020 г. N 175 "Об утверждении Порядка ведения личного кабинета, а также Порядка доступа к личному кабинету и его использования".

Учитывая изложенное, наличие личного кабинета для майнеров и организаторов майнинг-пулов является обязательным.

Подробнее о регистрации майнерами и организаторами майнинг-пулов личного кабинета в Информационном сообщении Росфинмониторинга от 16 мая 2025 г. "О необходимости подключения лиц, осуществляющих майнинг цифровой валюты (в том числе участников майнинг-пула) и лиц, организующих деятельность майнинг-пула, при распределении ими выпущенной (полученной) цифровой валюты между участниками майнинг-пула к личному кабинету на официальном сайте Федеральной службы по финансовому мониторингу".

6. Необходимо ли майнеру или организатору майнинг-пула зарегистрировать отдельный личный кабинет в случае осуществления ими дополнительного вида деятельности субъекта антиотмывочной системы?

В случае если майнеры и организаторы майнинг-пулов, имеющие доступ к личному кабинету, приняли решение об осуществлении иного вида деятельности или дополнении уже имеющихся видов деятельности, поименованных в статьях 5 и 71 Федерального закона N 115-ФЗ, то регистрация нового личного кабинета не производится. При этом в Личном кабинете на официальном сайте Росфинмониторинга организации необходимо в разделе "Учетные данные" указать соответствующие виды деятельности в полях "Вид (ы) деятельности в соответствии со ст. 5 и ст. 71 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ" путем обращения в Техническую поддержку через соответствующий раздел.

7. Как майнерам и организаторам майнинг-пулов выявлять операции, предположительно связанные с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма?

При наличии у майнеров любых оснований полагать, что операции или сделки, указанные в подпункте 1 пункта 1 статьи 71 Федерального закона N 115-ФЗ, осуществляются или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а также при наличии у организаторов майнинг-пулов любых оснований полагать, что распределенная цифровая валюта может быть использована участниками майнинг-пула в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, возникает обязанность уведомить об этом Росфинмониторинг [22].

--------------------------------

[22] Абзацы 1 и 3 пункта 2 статьи 7.1 Федерального закона N 115-ФЗ.

В целях выявления таких операций и сделок майнеры должны руководствоваться перечнем признаков, указывающих на необычный характер операций (сделок), утвержденными Росфинмониторингом Особенностями представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации [23] и Справочнике кодов видов признаков необычных операций (сделок), информация о которых представляется в Росфинмониторинг [24].

--------------------------------

[23] Перечень признаков, указывающих на необычный характер операций (сделок) Приложение к Особенностям представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", утвержденным приказом Росфинмониторинга от 8 февраля 2022 г. N 18 "Об утверждении Особенностей представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

[24] Приложение N 5 к "Описанию структур наименования, служебной и информационной частей ФЭС, описание кодов признаков, указывающих на необычный характер операций (сделок), и требования к технологическим электронным документам, направление которых регламентировано Особенностями представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", утвержденными приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 8 февраля 2022 г. N 18".

Дополнительно сообщаем, что майнеры вправе включить в программу выявления операций дополнительные признаки, разработанные ими самостоятельно.

Требования по предоставлению информации в рамках обязательного контроля, предусмотренные статьей 6 Федерального закона N 115-ФЗ, на майнеров и организаторов майнинг-пулов не распространяются.

8. В каких случаях майнеры и организаторы майнинг-пулов обязаны замораживать (блокировать) денежные средства или иное имущество?

Замораживанием (блокированием) денежных средств или иного имущества признается адресованный, в том числе майнеру и организатору майнинг-пула, запрет осуществлять операции с денежными средствами или иным имуществом, принадлежащими лицу, включенному в перечни ФТ/ЭД/ФРОМУ [25].

--------------------------------

[25] Абзацы 17 - 18 статьи 3 Федерального закона N 115-ФЗ.

В соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 2 Федерального закона N 282-ФЗ цифровые валюты являются имуществом.

О принятых мерах по замораживанию (блокированию) майнеры и организаторы майнинг-пулов обязаны информировать Росфинмониторинг незамедлительно, но не позднее одного рабочего дня, следующего за днем применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества [26].

--------------------------------

[26] Подпункт "в" пункта 4 Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 19 марта 2014 г. N 209 "Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям".

В целях своевременного принятия мер по замораживанию (блокированию) майнерам и организаторам майнинг-пулов необходимо осуществлять регулярную проверку наличия клиента в перечнях ФТ/ЭД при каждом их обновлении.

Меры по замораживанию (блокированию) в отношении организаций или физических лиц, включенных в перечни ФРОМУ должны применяться незамедлительно, но не позднее 20 часов с момента получения уведомления Росфинмониторинга о принятии такого решения.

Дополнительно рекомендуем ознакомиться с Информационным письмом Росфинмониторинга от 19 июня 2026 г. N 69 "Методические рекомендации по применению субъектами исполнения Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества и снятию таких мер, а также приостановлению операций с денежными средствами или иным имуществом"

9. Необходимо ли майнерам и организаторам майнинг-пулов предоставлять в Росфинмониторинг информацию о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) не реже чем один раз в три месяца?

Обязанность не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки Росфинмониторинг на майнеров и организаторов майнинг-пулов не распространяется [27].

--------------------------------

[27] Подпункт 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ.

Вместе с тем майнеры и организаторы майнинг-пулов при проведении идентификации обязаны проверять наличие или отсутствие в отношении клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, а также бенефициарного владельца факта включения их в перечни ФТ/ЭД/ФРОМУ [28].

--------------------------------

[28] Пункт 17 требований к идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, утвержденных приказом Росфинмониторинга от 23 апреля 2025 г. N 74 "Об утверждении требований к идентификации клиентов, представителей клиентов (в том числе идентификации единоличного исполнительного органа как представителя клиента), выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев".

10. Допустимо ли майнерам и организаторам майнинг-пулов привлекать сотрудников иных юридических лиц, в том числе по договорам аутсорсинга, к подготовке и представлению информации в Росфинмониторинг?

В соответствии с Федеральным законом N 115-ФЗ к мерам, направленным на ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ [29], относится запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ (за исключением информирования клиентов о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества и об отмене данных мер, а также об отказе клиенту в приеме на обслуживание) [30].

--------------------------------

[29] Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

[30] Подпункт 4 пункта 1 статьи 4 и подпункт 1 пункта 2 статьи 4 Федерального закона N 115-ФЗ.

В случае привлечения к подготовке и предоставлению сведений в Росфинмониторинг в рамках антиотмывочного законодательства лиц, не включенных в штат майнеров и организаторов майнинг-пулов, являющихся юридическими лицами и ИП, и выполняющими работу по договорам гражданско-правового характера, указанные лица подпадают под категорию "иные" в соответствии со статьей 4 Федерального закона N 115-ФЗ, что противоречит нормам вышеуказанной статьи.

Учитывая изложенное, передача майнерами и организаторами майнинг-пулов вышеуказанных функций на аутсорсинг недопустима.

11. Может ли СДЛ майнеров и организаторов майнинг-пулов, являющихся юридическими лицами и ИП, совмещать свою деятельность с осуществлением иных трудовых функций?

В соответствии с действующим законодательством ограничение на осуществление СДЛ, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ майнеров и организаторов майнинг-пулов, иных функций в указанных организациях не предусмотрено при условии соответствия требованиям, предъявляемым антиотмывочным законодательством к СДЛ, и соблюдения запрета на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ (за исключением случаев, установленных Федеральным законом N 115-ФЗ).

Положения настоящего информационного письма применяются с учетом законодательства Российской Федерации, действующего на дату его опубликования.

Дополнительно, в целях повышения результативности работы по ПОД/ФТ/ФРОМУ [31], рекомендуем ознакомиться с памяткой для субъектов статьи 71 Федерального закона N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

--------------------------------

[31] Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, и финансированию распространения оружия массового уничтожения.