<Информация> Банка России
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ИНФОРМАЦИЯ
Версия 1.11
Индикаторы в соответствии с Приложением 1 к Письму Банка России N 69-Т Банка России "О неотложных мерах оперативного надзорного реагирования"
N п.п.
Критерий
Индикатор на сигнальной панели Системы АФСБ
Алгоритм расчета индикаторов
Пороговые значения (границы) (в %)
Пороговые значения (границы) для строки 4 Приложения 2
1
2
3
4
5
6
1
Существенный рост вложений в инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости и котируемые на активном рынке, при условии если участниками биржевых торгов данными финансовыми активами является ограниченный круг лиц и объем таких вложений составляет существенный объем собственных средств (капитала) кредитной организации
Рост вложений в инстр-ты, оцениваемые по справ. ст-ти
Шаг 1.
Если [п. 4.1.(t) (Таб. 1) / K(t) (сим. 000 ф. 123)] > 20%, то
более 10%
от 7% до 10%
(п. 4.1.(t) (Таб. 1) - п. 4.1.(t-1) (Таб. 1)) / п. 4.1.(t-1) (Таб. 1) <*>
Шаг 2.
Индикатор подтверждается (не подтверждается) куратором
2
Поступление информации о выполнении кредитной организацией обязательных нормативов за счет существенного роста доходов, в т.ч. полученных в качестве финансовой помощи от ее акционера (участника) (в виде денежных средств и (или) безвозмездно переданного кредитной организации имущества), при условии что доходы получены от сделок, носящих нерыночный характер, или информация об источниках формирования средств у акционера (участника), оказавшего помощь, отсутствует (стоимость имущества отличается от рыночной)
Использование схем для вып-я нормативов
Вводится куратором
-
-
3
Существенное увеличение остатков на счетах и во вкладах физических лиц в целом по кредитной организации
Рост остатков на счетах физ. лиц
(ПСн(t) (Таб. 1) - ПСн(t-1) (Таб. 1)) / ПСн(t-1) (Таб. 1)
более 20%
от 14% до 20%
4
Отношение дебетовых оборотов по корсчету в Банке России к кредитовым оборотам по вкладам физических лиц
Обороты по корсчету < оборотов по вкладам
Оборот (Д-т) п. 1.2.1.5. (Таб. 1) / Оборот (К-т) ПСн1 <1> (Таб. 1)
менее 100%
от 100% до 130%
5
Остатки в кассе составляют существенный удельный вес в активах кредитной организации
Высокий уд. вес кассы в активах
Исх. ост. б/сч. 202 / А (Таб. 1)
более 25%
от 18% до 25%
6
Существенное изменение структуры баланса (увеличение или сокращение удельного веса за отчетный месяц хотя бы одной статьи балансового отчета, определенной в соответствии с "Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма)" Порядка составления и представления отчетности по форме 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)", установленной приложением 1 к Указанию Банка России N 2332-У, удельный вес которой на начало отчетного месяца составлял 30% и более, за исключением статей "Средства акционеров (участников)" и "Эмиссионный доход", "Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации"
Изменение структуры баланса (69-T)
Xi(t) - значение статьи i формы 806 <**> на дату t, где i = 1, 3, 4, 5, 6, 7, 10, 11, 12, 14, 15, 16, 16.1, 17, 18, 21, 22, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33 или 34;
Если
ui(t - 1) = Xi(t - 1) / A(t - 1) · 100% 
30%
Если
ui(t - 1) = Xi(t - 1) / A(t - 1) · 100% 
30%
и одновременно с этим
,
то изменение структуры баланса составляет более 100%
и одновременно с этим
,
то изменение структуры баланса составляет от 70% до 100%
A(t) - значение строки "Всего активов" формы 806 на дату t;
ui(t) = Xi(t) / A(t) · 100% - удельный вес статьи i на
дату t.
7
Существенный объем операций по продаже (приобретению) учтенных векселей (отношение дебетовых (кредитовых) оборотов за месяц по счетам по учету векселей к активам)
Существенный объем операций с учтенными векселями
Оборот (Д-т) КВвкс (Таб. 1) / А (Таб. 1)
или
Оборот (К-т) КВвкс (Таб. 1) / А (Таб. 1)
более 30%
от 21% до 30%
8
Существенный рост остатков на счетах по учету выпущенных кредитной организацией векселей и банковских акцептов при удельном весе остатков на счетах по учету выпущенных кредитной организацией векселей и акцептов в пассивах 10% и более
Рост остатков по выпущенным векселям и акцептам
Если (Исх. ост. (б/сч. 523 + б/сч. 52406)) / П (Таб. 1)) 
10%, то
более 50%
от 35% до 50%
[(Исх. ост. (б/сч. 523(t) + б/сч. 52406(t)) - (Исх. ост. (б/сч. 523(t-1) + б/сч. 52406(t-1))] / [Исх. ост. (б/сч. 523(t-1) + б/сч. 52406(t-1))]
9
Изменение состава лиц, оказывающих существенное влияние на деятельность кредитной организации (учредителей (участников) кредитных организаций), не связанное с установлением контроля над банком лицами, в отношении которых отсутствуют сведения в базе данных, ведущейся в соответствии с главой 4 Положения Банка России N 271-П
Изменение состава лиц, оказывающих существенное влияние на деятельность КО
Вводится куратором
-
-
--------------------------------
<1> Показатель ПСн1 - рассчитывается на основании алгоритма показателя ПСн Таб. 1 с учетом алгоритма расчета показателя "Счета физических лиц и индивидуальных предпринимателей" (п. 15.2.3.1), предусмотренного до поступления формы 0409110 "Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации".
<*> Здесь и далее Таб. 1. - "Разработочная таблица для расчета группировок счетов главы А "Балансовые счета" Плана счетов бухгалтерского учета" Методики анализа финансового состояния банка, актуальная версия которой размещена по адресу: http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/metodica-2015/t-1.pdf.
<**> Ф. 806 - Ежемесячно формируемый в соответствии с алгоритмами "Разработочной таблицы для составления Бухгалтерского баланса (публикуемая форма)" формы 0409806 отчет по данным формы 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" и формы 0409110 "Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации".