Информационное сообщение Банка России
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ИНФОРМАЦИОННОЕ СООБЩЕНИЕ
О ВИЗУАЛИЗАЦИИ
ОТЧЕТНОСТИ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ ЕЕ РАСКРЫТИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ
ТРЕТЬИМ ЛИЦАМ
В соответствии с пунктом 1.4 приказа ФСФР России от 11.02.2010 N 10-7/пз-н "О порядке и сроках раскрытия профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов информации о расчете собственных средств в сети Интернет" (далее - приказ ФСФР России N 10-7/пз-н) информация о расчете собственных средств, включая тексты гиперссылок, раскрывается на русском языке на специальной странице в формате ".html", ".rtf", ".txt" или ".pdf". В дополнение к указанному формату управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - управляющая компания) может раскрывать информацию о расчете собственных средств в других наиболее распространенных форматах, определяемых ею самостоятельно.
На основании пункта 1.6 Положения о требованиях к порядку и срокам раскрытия информации, связанной с деятельностью акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов (далее - Положение), утвержденного приказом ФСФР России от 22.06.2005 N 05-23/пз-н "Об утверждении Положения о требованиях к порядку и срокам раскрытия информации, связанной с деятельностью акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, а также к содержанию раскрываемой информации" (далее - приказ ФСФР России N 05-23/пз-н), раскрываемая информация должна быть опубликована на сайте в сети "Интернет" в хронологическом порядке в формате, обеспечивающем визуализацию раскрываемой информации при помощи программ-обозревателей, поддерживающих языки разметки HTML (Hyper Text Markup Language), XML (eXtensible Markup Language), и (или) в переносимом формате документов (Portable Document Format - pdf) и (или) в формате, позволяющем осуществлять ее считывание с использованием стандартных программных средств Microsoft Office.
Вместе с тем, в соответствии со вторым абзацем пункта 2 Порядка и сроков представления отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, общих положений порядка их составления, установленных в приложении 2 к Указанию Банка России N 4715-У "О формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов" (далее - Указание Банка России N 4715-У), визуализация отчетов акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний (далее - отчетность), в том числе для целей их представления третьим лицам по формам, установленным Указанием Банка России N 4715-У, осуществляется при помощи программного обеспечения, реализующего конвертацию отчетных данных, размещенного на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
Визуализация отчетности в табличные формы для целей представления ее третьим лицам, а также раскрытия на официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" осуществляется с помощью программного обеспечения "Анкета-редактор XBRL", размещенного на официальном сайте Банка России в разделе "Финансовые рынки/Открытый стандарт отчетности XBRL/Таксономия XBRL/Программное обеспечение, реализующее конвертацию отчетных данных".
Принцип визуализации отчетных данных и порядок их графического отображения предусмотрены таксономией XBRL Банка России, в частности базой ссылок таблиц (Table Linkbase).
При этом формат табличных форм визуализированной отчетности для целей ее раскрытия должен соответствовать требованиям пункта 1.4 приказа ФСФР России N 10-7/пз-н и пункта 1.6 Положения, утвержденного приказом ФСФР России N 05-23/пз-н.
Кроме того, в целях исполнения требований приказа ФСФР России N 05-23/пз-н табличные формы визуализированной отчетности раскрываются управляющей компанией по каждому паевому инвестиционному фонду отдельно (рекомендуемые образцы прилагаются).
Дополнительно сообщаем, что бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании раскрывается и представляется третьим лицам по формам, предусмотренным Положением Банка России от 03.02.2016 N 532-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, акционерных инвестиционных фондов, организаторов торговли, центральных контрагентов, клиринговых организаций, специализированных депозитариев инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, бюро кредитных историй, кредитных рейтинговых агентств, страховых брокеров".
(Рекомендуемый образец)
Справка
о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов
(имущества), акционерного инвестиционного фонда
(паевого инвестиционного фонда)
Раздел I. Реквизиты акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)
|
Полное наименование акционерного инвестиционного фонда (полное название паевого инвестиционного фонда) |
Номер лицензии акционерного инвестиционного фонда (регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом) |
Полное наименование управляющей компании акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда) |
Номер лицензии управляющей компании акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда) |
Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда (если присвоен) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Раздел II. Параметры справки о стоимости чистых активов
|
Текущая отчетная дата |
Предыдущая отчетная дата |
Код валюты, в которой определена стоимость чистых активов |
|
1 |
2 |
3 |
Раздел III. Активы
Подраздел 1. Денежные средства
|
Наименование показателя |
Код строки |
Сумма на текущую отчетную дату |
Сумма на предыдущую отчетную дату |
Доля от общей стоимости активов на текущую отчетную дату, в процентах |
Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Денежные средства - всего |
01 |
||||
|
в том числе: на счетах в кредитных организациях - всего |
01.01 |
||||
|
в том числе: в валюте Российской Федерации |
01.01.01 |
||||
|
в иностранной валюте |
01.01.02 |
||||
|
на счетах по депозиту в кредитных организациях - всего |
01.02 |
||||
|
в том числе: в валюте Российской Федерации |
01.02.01 |
||||
|
в иностранной валюте |
01.02.02 |
Подраздел 2. Ценные бумаги российских эмитентов (за исключением закладных)
|
Наименование показателя |
Код строки |
Сумма (стоимость) на текущую отчетную дату |
Сумма (стоимость) на предыдущую отчетную дату |
Доля от общей стоимости активов на текущую отчетную дату, в процентах |
Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Ценные бумаги российских эмитентов - всего |
02 |
||||
|
в том числе: облигации российских хозяйственных обществ (за исключением облигаций с ипотечным покрытием) - всего |
02.01 |
||||
|
из них: биржевые облигации российских хозяйственных обществ |
02.01.01 |
||||
|
государственные ценные бумаги Российской Федерации |
02.02 |
||||
|
государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации |
02.03 |
||||
|
муниципальные ценные бумаги |
02.04 |
||||
|
российские депозитарные расписки |
02.05 |
||||
|
инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов |
02.06 |
||||
|
акции российских акционерных обществ - всего |
02.07 |
||||
|
в том числе: акции публичных акционерных обществ |
02.07.01 |
||||
|
акции непубличных акционерных обществ |
02.07.02 |
||||
|
векселя российских хозяйственных обществ |
02.08 |
||||
|
ипотечные ценные бумаги - всего |
02.09 |
||||
|
в том числе: облигации с ипотечным покрытием |
02.09.01 |
||||
|
ипотечные сертификаты участия |
02.09.02 |
||||
|
иные ценные бумаги |
02.10 |
Подраздел 3. Ценные бумаги иностранных эмитентов
|
Наименование показателя |
Код строки |
Сумма (стоимость) на текущую отчетную дату |
Сумма (стоимость) на предыдущую отчетную дату |
Доля от общей стоимости активов на текущую отчетную дату, в процентах |
Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Ценные бумаги иностранных эмитентов - всего |
03 |
||||
|
в том числе: облигации иностранных эмитентов - всего |
03.01 |
||||
|
в том числе: облигации иностранных коммерческих организаций |
03.01.01 |
||||
|
облигации иностранных государств |
03.01.02 |
||||
|
облигации международных финансовых организаций |
03.02 |
||||
|
иностранные депозитарные расписки |
03.03 |
||||
|
паи (акции) иностранных инвестиционных фондов |
03.04 |
||||
|
акции иностранных акционерных обществ |
03.05 |
||||
|
иные ценные бумаги |
03.06 |
Подраздел 4. Недвижимое имущество и права аренды недвижимого имущества
|
Наименование показателя |
Код строки |
Сумма (стоимость) на текущую отчетную дату |
Сумма (стоимость) на предыдущую отчетную дату |
Доля от общей стоимости активов на текущую отчетную дату, в процентах |
Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Недвижимое имущество и права аренды на недвижимое имущество - всего |
04 |
||||
|
в том числе: недвижимое имущество, находящееся на территории Российской Федерации - всего |
04.01 |
||||
|
из него: объекты незавершенного строительства |
04.01.01 |
||||
|
недвижимое имущество, находящееся на территории иностранных государств - всего |
04.02 |
||||
|
из него: объекты незавершенного строительства |
04.02.01 |
||||
|
права аренды недвижимого имущества, находящегося на территории Российской Федерации |
04.03 |
||||
|
права аренды недвижимого имущества, находящегося на территории иностранных государств |
04.04 |
Подраздел 5. Имущественные права (за исключением прав аренды недвижимого имущества, прав из кредитных договоров и договоров займа и прав требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов)
|
Наименование показателя |
Код строки |
Сумма (стоимость) на текущую отчетную дату |
Сумма (стоимость) на предыдущую отчетную дату |
Доля от общей стоимости активов на текущую отчетную дату, в процентах |
Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Имущественные права - всего |
05 |
||||
|
в том числе: имущественные права из договоров участия в долевом строительстве объектов недвижимого имущества |
05.01 |
||||
|
имущественные права, связанные с возникновением права собственности на объект недвижимости (его часть) после завершения его строительства (создание) и возникающие из договора, стороной по которому является юридическое лицо, которому принадлежит право собственности или иное вещное право, включая право аренды, на земельный участок, выделенный в установленном порядке для целей строительства объекта недвижимости, и (или) имеющее разрешение на строительство объекта недвижимости на указанном земельном участке, либо юридическое лицо, инвестирующее денежные средства или иное имущество в строительство объекта недвижимости |
05.02 |
||||
|
имущественные права из договоров, на основании которых осуществляется строительство (создание) объектов недвижимого имущества (в том числе на месте объектов недвижимости) на выделенном в установленном порядке для целей строительства (создания) указанного объекта недвижимости земельном участке, который (право аренды которого) составляет активы акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда) |
05.03 |
||||
|
имущественные права из договоров, на основании которых осуществляется реконструкция объектов недвижимости, составляющих активы акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда) |
05.04 |
||||
|
иные имущественные права |
05.05 |
Подраздел 6. Денежные требования по кредитным договорам и договорам займа, в том числе удостоверенные закладными
|
Наименование показателя |
Код строки |
Сумма (стоимость) на текущую отчетную дату |
Сумма (стоимость) на предыдущую отчетную дату |
Доля от общей стоимости активов на текущую отчетную дату, в процентах |
Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Денежные требования по кредитным договорам и договорам займа, в том числе удостоверенные закладными - всего |
06 |
||||
|
в том числе: денежные требования по кредитным договорам и договорам займа, не удостоверенные закладными |
06.01 |
||||
|
закладные |
06.02 |
Подраздел 7. Иное имущество, не указанное в подразделах 1 - 6
|
Наименование показателя |
Код строки |
Сумма (стоимость) на текущую отчетную дату |
Сумма (стоимость) на предыдущую отчетную дату |
Доля от общей стоимости активов на текущую отчетную дату, в процентах |
Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Иное имущество - всего |
07 |
||||
|
в том числе: доли в уставных капиталах российских обществ с ограниченной ответственностью |
07.01 |
||||
|
права участия в уставных капиталах иностранных коммерческих организаций |
07.02 |
||||
|
проектная документация для строительства или реконструкции объекта недвижимости |
07.03 |
||||
|
драгоценные металлы и требования к кредитной организации выплатить их денежный эквивалент - всего |
07.04 |
||||
|
в том числе: драгоценные металлы |
07.04.01 |
||||
|
требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов |
07.04.02 |
||||
|
художественные ценности |
07.05 |
||||
|
иное имущество, не указанное в строках 07.01 - 07.05 |
07.06 |
Подраздел 8. Дебиторская задолженность
|
Наименование показателя |
Код строки |
Сумма (стоимость) на текущую отчетную дату |
Сумма (стоимость) на предыдущую отчетную дату |
Доля от общей стоимости активов на текущую отчетную дату, в процентах |
Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Дебиторская задолженность - всего |
08 |
||||
|
в том числе: средства, находящиеся у профессиональных участников рынка ценных бумаг |
08.01 |
||||
|
по сделкам |
08.02 |
||||
|
по процентному (купонному) доходу по денежным средствам на счетах и во вкладах, а также по ценным бумагам |
08.03 |
||||
|
прочая |
08.04 |
Подраздел 9. Общая стоимость активов
|
Наименование показателя |
Код строки |
Стоимость на текущую отчетную дату |
Стоимость на предыдущую отчетную дату |
Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Общая стоимость активов (сумма строк 01 + 02 + 03 + 04 + 05 + 06 + 07 + 08) |
09 |
Раздел IV. Обязательства
|
Наименование показателя |
Код строки |
Величина на текущую отчетную дату |
Величина на предыдущую отчетную дату |
Доля от общей величины обязательств на текущую отчетную дату, в процентах |
Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Кредиторская задолженность |
10 |
||||
|
Резерв на выплату вознаграждения - всего |
11 |
||||
|
в том числе: управляющей компании |
11.1 |
||||
|
специализированному депозитарию, лицу, осуществляющему ведение реестра, аудиторской организации, оценщику и бирже |
11.2 |
||||
|
Общая величина обязательств (сумма строк 10 + 11) |
12 |
Раздел V. Стоимость чистых активов
|
Наименование показателя |
Код строки |
Значение показателя на текущую отчетную дату |
Значение показателя на предыдущую отчетную дату |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Стоимость чистых активов (разность строк 09 и 12) |
13 |
||
|
Количество размещенных акций акционерного инвестиционного фонда (количество выданных инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда) - штук |
14 |
||
|
Стоимость чистых активов акционерного инвестиционного фонда в расчете на одну акцию (расчетная стоимость инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда) (частное от деления строк 13 и 14) |
15 |
Расшифровки активов и обязательств, принятых к расчету
стоимости чистых активов
Расшифровки раздела III "Активы"
Подраздел 1. Денежные средства
1.1. Денежные средства на счетах в кредитных организациях
|
Номер строки |
Наименование кредитной организации, с которой заключен договор (договоры) банковского счета |
ОГРН <1> кредитной организации |
Регистрационный номер кредитной организации |
Порядковый номер филиала кредитной организации |
Код валюты счета |
Вид банковского счета (расчетный, другие счета) |
Сумма денежных средств |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
1.2. Денежные средства на счетах по депозиту в кредитных организациях
|
Номер строки |
Наименование кредитной организации, в которой открыт счет по депозиту |
ОГРН <1> кредитной организации |
Регистрационный номер кредитной организации |
Порядковый номер филиала кредитной организации |
Код валюты счета по депозиту |
Субординированный депозит (да/нет) |
Дата возврата денежных средств |
Сумма денежных средств |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
--------------------------------
<1> Основной государственный регистрационный номер.
Подраздел 2. Ценные бумаги российских эмитентов (за исключением закладных)
2.1. Облигации российских хозяйственных обществ
|
Номер строки |
Наименование эмитента |
ОГРН <1> эмитента |
ИНН <2> эмитента |
Организационно-правовая форма эмитента |
Субординированные облигации (да/нет) |
Государственный регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска |
Код ISIN <3> (если присвоен) |
Дата погашения |
Количество в составе активов, штук |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Наименование биржи |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
2.2. Государственные ценные бумаги Российской Федерации
|
Номер строки |
Наименование эмитента |
ОГРН <1> эмитента |
ИНН <2> эмитента |
Государственный регистрационный номер выпуска |
Код ISIN <3> (если присвоен) |
Дата погашения |
Количество в составе активов, штук |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Наименование биржи |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
2.3. Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации
|
Номер строки |
Наименование эмитента |
Наименование субъекта Российской Федерации, от имени которого выпущены ценные бумаги |
ОГРН <1> эмитента |
ИНН <2> эмитента |
Государственный регистрационный номер выпуска |
Код ISIN <3> (если присвоен) |
Дата погашения |
Количество в составе активов, штук |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Наименование биржи |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
--------------------------------
<1> Основной государственный регистрационный номер.
<2> Идентификационный номер налогоплательщика.
<3> Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
2.4. Муниципальные ценные бумаги
|
Номер строки |
Наименование эмитента |
Наименование муниципального образования, от имени которого выпущены ценные бумаги, согласно уставу муниципального образования |
ОГРН <1> эмитента |
ИНН <2> эмитента |
Государственный регистрационный номер выпуска |
Код ISIN <3> (если присвоен) |
Дата погашения |
Количество в составе активов, штук |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Наименование биржи |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
2.5. Российские депозитарные расписки
|
Номер строки |
Наименование эмитента |
ОГРН <1> эмитента |
ИНН <2> эмитента |
Организационно-правовая форма эмитента |
Государственный регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска |
Код <3> ISIN |
Количество в составе активов, штук |
Наименование эмитента представляемых ценных бумаг |
TIN <4> эмитента представляемых ценных бумаг |
Вид представляемых ценных бумаг |
Код валюты номинала представляемых ценных бумаг |
Регистрационный номер представляемых ценных бумаг |
Код ISIN <3> представляемых ценных бумаг |
Код государства регистрации (инкорпорации) эмитента представляемых ценных бумаг |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Наименование биржи |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
--------------------------------
<1> Основной государственный регистрационный номер.
<2> Идентификационный номер налогоплательщика.
<3> Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
<4> "Тэкс Идентификейшен Намбер" ("Tax Identification Number").
2.6. Инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов
|
Номер строки |
Полное название паевого инвестиционного фонда |
Регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом |
Наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда |
ИНН <1> управляющей компании паевого инвестиционного фонда |
ОГРН <2> управляющей компании паевого инвестиционного фонда |
Код ISIN <3> (если присвоен) |
Количество в составе активов, штук |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Наименование биржи |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
2.7. Акции российских акционерных обществ
|
Номер строки |
Наименование эмитента |
ОГРН <2> эмитента |
ИНН <1> эмитента |
Организационно-правовая форма эмитента |
Государственный регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска |
Код ISIN <3> (если присвоен) |
Категория акций |
Количество в составе активов, штук |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Наименование биржи |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
--------------------------------
<1> Идентификационный номер налогоплательщика.
<2> Основной государственный регистрационный номер.
<3> Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
2.8. Векселя российских хозяйственных обществ
|
Номер строки |
Наименование векселедателя |
ОГРН <1> векселедателя |
ИНН <2> векселедателя |
Организационно-правовая форма векселедателя |
Срок платежа по векселю |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
2.9. Облигации с ипотечным покрытием
|
Номер строки |
Наименование эмитента |
ОГРН <1> эмитента |
ИНН <2> эмитента |
Организационно-правовая форма эмитента |
Государственный регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска |
Код ISIN <3> (если присвоен) |
Дата погашения |
Количество в составе активов, штук |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Наименование биржи |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
--------------------------------
<1> Основной государственный регистрационный номер.
<2> Идентификационный номер налогоплательщика.
<3> Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
2.10. Ипотечные сертификаты участия
|
Номер строки |
Индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия с ипотечным покрытием |
Регистрационный номер правил доверительного управления ипотечным покрытием |
Наименование управляющего ипотечным покрытием |
ИНН <1> управляющего ипотечным покрытием |
ОГРН <2> управляющего ипотечным покрытием |
Код ISIN <3> (если присвоен) |
Количество в составе активов, штук |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Наименование биржи |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
2.11. Иные ценные бумаги российских эмитентов (за исключением закладных)
|
Номер строки |
Сведения, позволяющие определенно установить ценные бумаги |
Наименование эмитента ценной бумаги (лица, обязанного по ценной бумаге) |
ИНН <1> лица, обязанного по ценным бумагам |
ОГРН <2> лица, обязанного по ценным бумагам |
Количество в составе активов, штук |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
--------------------------------
<1> Идентификационный номер налогоплательщика.
<2> Основной государственный регистрационный номер.
<3> Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
Подраздел 3. Ценные бумаги иностранных эмитентов
3.1. Облигации иностранных коммерческих организаций
|
Номер строки |
Наименование эмитента |
Код государства регистрации (инкорпорации) эмитента |
TIN <1> эмитента |
Субординированные облигации (да/нет) |
Регистрационный номер выпуска |
Код ISIN <2> (если присвоен) |
Дата погашения |
Код валюты номинала ценной бумаги |
Количество в составе активов, штук |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Наименование биржи |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
3.2. Облигации иностранных государств
|
Номер строки |
Наименование эмитента |
Код государства регистрации (инкорпорации) эмитента |
TIN <1> эмитента |
Регистрационный номер выпуска |
Код ISIN <2> (если присвоен) |
Дата погашения |
Код валюты номинала ценной бумаги |
Количество в составе активов, штук |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Наименование биржи |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
--------------------------------
<1> "Тэкс Идентификейшен Намбер" ("Tax Identification Number").
<2> Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
3.3. Облигации международных финансовых организаций
|
Номер строки |
Наименование эмитента |
TIN <1> эмитента |
Регистрационный номер выпуска |
Код ISIN <2> (если присвоен) |
Дата погашения |
Код валюты номинала ценной бумаги |
Количество в составе активов, штук |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Наименование биржи |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
3.4. Иностранные депозитарные расписки
|
Номер строки |
Наименование эмитента |
Код государства регистрации (инкорпорации) эмитента |
TIN <1> эмитента |
Код валюты номинала ценной бумаги |
Регистрационный номер выпуска |
Код ISIN <2> (если присвоен) |
Количество в составе активов, штук |
Наименование эмитента представляемых ценных бумаг |
ИНН <3> (TIN <1>) эмитента представляемых ценных бумаг |
Вид представляемых ценных бумаг |
Регистрационный номер представляемых ценных бумаг |
Код ISIN <2> представляемых ценных бумаг |
Код государства регистрации (инкорпорации) эмитента представляемых ценных бумаг |
Код валюты номинала представляемых ценных бумаг |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Доля от общего количества размещенных ценных бумаг, в процентах |
Наименование биржи |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
--------------------------------
<1> "Тэкс Идентификейшен Намбер" ("Tax Identification Number").
<2> Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
<3> Идентификационный номер налогоплательщика.
3.5. Паи (акции) иностранных инвестиционных фондов
|
Номер строки |
Наименование инвестиционного фонда |
Код государства регистрации (инкорпорации) инвестиционного фонда |
TIN <1> инвестиционного фонда |
Вид ценных бумаг инвестиционного фонда |
Наименование лица, выдавшего паи (выпустившего акции (если выдачу паев (выпуск акций) осуществил не инвестиционный фонд) |
Код ISIN <2> (если присвоен) |
Код валюты выпуска |
Количество в составе активов, штук |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Доля от общего количества размещенных ценных бумаг, в процентах |
Наименование биржи |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
3.6. Акции иностранных акционерных обществ
|
Номер строки |
Наименование эмитента |
Код государства регистрации (инкорпорации) эмитента |
TIN <1> эмитента |
Регистрационный номер выпуска |
Код ISIN <2> (если присвоен) |
Код валюты номинала ценной бумаги |
Количество в составе активов, штук |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Доля от общего количества размещенных ценных бумаг, в процентах |
Наименование биржи |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
--------------------------------
<1> "Тэкс Идентификейшен Намбер" ("Tax Identification Number").
<2> Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
3.7. Иные ценные бумаги иностранных эмитентов
|
Номер строки |
Сведения, позволяющие определенно установить ценные бумаги |
Наименование эмитента ценной бумаги (лица, обязанного по ценной бумаге) |
TIN <1> лица, обязанного по ценным бумагам |
Код государства регистрации (инкорпорации) |
Код валюты |
Количество в составе активов, штук |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
--------------------------------
<1> "Тэкс Идентификейшен Намбер" ("Tax Identification Number").
Подраздел 4. Недвижимое имущество и права аренды недвижимого имущества
4.1. Недвижимое имущество
|
Номер строки |
Кадастровый (условный) номер объекта или указание на то, что кадастровый (условный) номер не присвоен) |
Вид объекта |
Назначение объекта недвижимого имущества (для земельных участков - категория земель и вид разрешенного использования) |
Код государства, на территории которого располагается объект недвижимости |
Адрес (местоположение) объекта |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
4.2. Право аренды недвижимого имущества
4.2.1. Право аренды недвижимого имущества (арендодатель - физическое лицо)
|
Номер строки |
Фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) арендодателя |
Сведения о документе, удостоверяющем личность арендодателя |
Кадастровый (условный) номер объекта или указание на то, что кадастровый (условный) номер не присвоен) |
Вид объекта |
Назначение объекта недвижимого имущества (для земельных участков - категория земель и вид разрешенного использования) |
Код государства, на территории которого располагается объект недвижимости |
Адрес (местоположение) объекта |
Дата окончания срока аренды |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
4.2.2. Право аренды недвижимого имущества (арендодатель - юридическое лицо)
|
Номер строки |
Наименование арендодателя |
ОГРН <1> (TIN <2>) арендодателя |
Место нахождения арендодателя |
Кадастровый (условный) номер объекта или указание на то, что кадастровый (условный) номер не присвоен) |
Вид объекта |
Назначение объекта недвижимого имущества (для земельных участков - категория земель и вид разрешенного использования) |
Код государства, на территории которого располагается объект |
Адрес (местоположение) объекта |
Дата окончания срока аренды |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
--------------------------------
<1> Основной государственный регистрационный номер.
<2> "Тэкс Идентификейшен Намбер" ("Tax Identification Number").
Подраздел 5. Имущественные права (за исключением прав аренды недвижимого имущества, прав из кредитных договоров и договоров займа и прав требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов)
5.1. Имущественные права из договоров участия в долевом строительстве объектов недвижимого имущества
|
Номер строки |
Номер договора |
Дата заключения договора |
Срок исполнения договора |
Наименование застройщика |
ОГРН <1> (TIN <2>) застройщика |
Вид объекта долевого строительства |
Назначение объекта долевого строительства |
Адрес (местоположение) объекта долевого строительства |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
5.2. Имущественные права, связанные с возникновением права собственности на объект недвижимости (его часть) после завершения его строительства (создания) и возникающие из договора, стороной по которому является юридическое лицо, которому принадлежит право собственности или иное вещное право, включая право аренды, на земельный участок, выделенный в установленном порядке для целей строительства объекта недвижимости, и (или) имеющее разрешение на строительство объекта недвижимости на указанном земельном участке, либо юридическое лицо, инвестирующее денежные средства или иное имущество в строительство объекта недвижимости
|
Номер строки |
Номер договора |
Дата заключения договора |
Срок исполнения договора |
Наименование контрагента по договору |
ОГРН <1> (TIN <2>) контрагента по договору |
Вид объекта недвижимости, в отношении которого заключен договор |
Назначение объекта недвижимости, в отношении которого заключен договор |
Адрес (местоположение) объекта недвижимости, в отношении которого заключен договор |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
--------------------------------
<1> Основной государственный регистрационный номер.
<2> "Тэкс Идентификейшен Намбер" ("Tax Identification Number").
5.3. Имущественные права из договоров, на основании которых осуществляется строительство (создание) объектов недвижимого имущества (в том числе на месте объектов недвижимости) на выделенном в установленном порядке для целей строительства (создания) указанного объекта недвижимости земельном участке, который (право аренды которого) составляет активы акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)
|
Номер строки |
Номер договора |
Дата заключения договора |
Срок исполнения договора |
Наименование контрагента по договору |
ОГРН <1> (TIN <2>) контрагента по договору |
Вид объекта недвижимости, в отношении которого заключен договор |
Назначение объекта недвижимости, в отношении которого заключен договор |
Адрес (местоположение) объекта недвижимости, в отношении которого заключен договор |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
5.4. Имущественные права из договоров, на основании которых осуществляется реконструкция объектов недвижимости, составляющих активы акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)
|
Номер строки |
Номер договора |
Дата заключения договора |
Срок исполнения договора |
Наименование контрагента по договору |
ОГРН <1> (TIN <2>) контрагента по договору |
Вид объекта недвижимости, в отношении которого заключен договор |
Наименование и назначение объекта недвижимости, в отношении которого заключен договор |
Адрес (местоположение) объекта недвижимости, в отношении которого заключен договор |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
--------------------------------
<1> Основной государственный регистрационный номер.
<2> "Тэкс Идентификейшен Намбер" ("Tax Identification Number").
5.5. Иные имущественные права
|
Номер строки |
Сведения, позволяющие определенно установить имущественные права |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Итого |
x |
x |
Подраздел 6. Денежные требования по кредитным договорам и договорам займа, в том числе удостоверенные закладными
6.1. Денежные требования по кредитным договорам и договорам займа
6.1.1. Денежные требования по кредитным договорам и договорам займа (должник - физическое лицо)
|
Номер строки |
Номер кредитного договора (договора займа) |
Дата кредитного договора (договора займа) |
Срок исполнения договора |
Код валюты денежных требований по кредитному договору (договору займа) |
Код государства регистрации |
Фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) должника по договору |
Сведения о документе, удостоверяющем личность должника по договору |
Способ обеспечения исполнения обязательств по договору |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
6.1.2. Денежные требования по кредитным договорам и договорам займа (должник - юридическое лицо)
|
Номер строки |
Номер кредитного договора (договора займа) |
Дата кредитного договора (договора займа) |
Срок исполнения договора |
Код валюты денежных требований по кредитному договору (договору займа) |
Код государства регистрации |
Наименование должника по договору |
Место нахождения должника по договору |
ИНН <1> (TIN <2>) должника по договору |
ОГРН <3> должника по договору |
Способ обеспечения исполнения обязательств по договору |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
--------------------------------
<1> Идентификационный номер налогоплательщика.
<2> "Тэкс Идентификейшен Намбер" ("Tax Identification Number").
<3> Основной государственный регистрационный номер.
6.2. Закладные
6.2.1. Закладные (должник - физическое лицо)
|
Номер строки |
Номер кредитного договора (договора займа) |
Дата кредитного договора (договора займа) |
Срок исполнения договора |
Код валюты денежных требований по кредитному договору (договору займа) |
Код государства регистрации |
Фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) должника по договору |
Сведения о документе, удостоверяющем личность должника по договору |
Способ обеспечения исполнения обязательств по договору |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
6.2.2. Закладные (должник - юридическое лицо)
|
Номер строки |
Номер кредитного договора (договора займа) |
Дата кредитного договора (договора займа) |
Срок исполнения договора |
Код валюты денежных требований по кредитному договору (договору займа) |
Код государства регистрации |
Наименование должника по договору |
Место нахождения должника по договору |
ИНН <1> (TIN <2>) должника по договору |
(ОГРН <3>) должника по договору |
Способ обеспечения исполнения обязательств по договору |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
Подраздел 7. Иное имущество, не указанное в подразделах 1 - 6
7.1. Доли в уставных капиталах российских обществ с ограниченной ответственностью
|
Номер строки |
Наименование общества с ограниченной ответственностью |
ОГРН <3> общества с ограниченной ответственностью |
ИНН <1> общества с ограниченной ответственностью |
Виды деятельности, осуществляемые обществом с ограниченной ответственностью |
Размер доли в уставном капитале российского общества с ограниченной ответственностью, в процентах |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
--------------------------------
<1> Идентификационный номер налогоплательщика.
<2> "Тэкс Идентификейшен Намбер" ("Tax Identification Number").
<3> Основной государственный регистрационный номер.
7.2. Права участия в уставных капиталах иностранных коммерческих организаций
|
Номер строки |
Наименование иностранной коммерческой организации |
Код государства регистрации (инкорпорации) иностранной коммерческой организации |
TIN <1> иностранной коммерческой организации |
Виды деятельности, осуществляемые иностранной коммерческой организацией |
Размер прав участия в уставном капитале иностранной коммерческой организации, в процентах |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
--------------------------------
<1> "Тэкс Идентификейшен Намбер" ("Tax Identification Number").
7.3. Проектная документация для строительства или реконструкции объекта недвижимости
|
Номер строки |
Вид объекта недвижимого имущества |
Назначение объекта недвижимого имущества |
Код государства, на территории которого располагается объект недвижимости |
Адрес (местоположение) объекта |
Назначение проектной документации (для строительства или для реконструкции) |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
7.4. Драгоценные металлы
|
Номер строки |
Вид драгоценного металла |
Масса драгоценного металла, грамм |
Место хранения драгоценного металла |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Итого |
x |
x |
x |
7.5. Требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов по текущему курсу
|
Номер строки |
Вид драгоценного металла |
Масса драгоценного металла, в отношении которого в состав активов входит требование к кредитной организации, грамм |
Наименование кредитной организации, требование к которой входит в состав активов |
ОГРН <1> кредитной организации, требование к которой входит в состав активов фонда |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
--------------------------------
<1> Основной государственный регистрационный номер.
7.6. Художественные ценности
|
Номер строки |
Сведения, позволяющие определенно установить художественную ценность |
Количество в составе активов, штук |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Итого |
x |
x |
x |
7.7. Иное имущество, не указанное в таблицах пунктов 7.1 - 7.6
|
Номер строки |
Сведения, позволяющие определенно установить имущество |
Количество в составе активов, штук |
Стоимость актива |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Итого |
x |
x |
x |
Подраздел 8. Дебиторская задолженность
8.1. Дебиторская задолженность (должник - физическое лицо)
|
Номер строки |
Вид (описание) задолженности |
Код валюты задолженности |
Основание возникновения задолженности |
Дата окончания срока погашения задолженности |
Фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) должника |
Код государства регистрации |
Сведения о документе, удостоверяющем личность должника |
Сумма дебиторской задолженности |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Примечание |
|
|
стоимость для расчета стоимости чистых активов |
фактическая сумма задолженности |
||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
|||
8.2. Дебиторская задолженность (должник - юридическое лицо)
|
Номер строки |
Вид (описание) задолженности |
Код валюты задолженности |
Основание возникновения задолженности |
Дата окончания срока погашения задолженности |
Наименование должника |
ИНН <1> (TIN <2>) должника по договору |
ОГРН <3> должника по договору |
Место нахождения должника |
Код государства регистрации |
Сумма дебиторской задолженности |
Доля от общей стоимости активов, в процентах |
Примечание |
|
|
стоимость для расчета стоимости чистых активов |
фактическая сумма задолженности |
||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
|||||
--------------------------------
<1> Идентификационный номер налогоплательщика.
<2> "Тэкс Идентификейшен Намбер" ("Tax Identification Number").
<3> Основной государственный регистрационный номер.
Расшифровки раздела IV "Обязательства"
Подраздел 1. Кредиторская задолженность (кредитор - физическое лицо)
|
Номер строки |
Вид (описание) задолженности |
Код валюты задолженности |
Основание возникновения задолженности |
Дата окончания срока погашения задолженности |
Фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) кредитора |
Сведения о документе, удостоверяющем личность кредитора |
Сумма кредиторской задолженности |
Доля от общей величины обязательств на текущую отчетную дату, в процентах |
Код государства регистрации |
Примечание |
|
|
стоимость для расчета стоимости чистых активов |
фактическая сумма задолженности |
||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
|||
Подраздел 2. Кредиторская задолженность (кредитор - юридическое лицо)
|
Номер строки |
Вид (описание) задолженности |
Код валюты задолженности |
Основание возникновения задолженности |
Дата окончания срока погашения задолженности |
Наименование кредитора |
ОГРН <1> кредитора по договору |
ИНН <2> (TIN <3>) кредитора по договору |
Место нахождения кредитора |
Код государства регистрации |
Сумма кредиторской задолженности |
Доля от общей величины обязательств на текущую отчетную дату, в процентах |
Примечание |
|
|
стоимость для расчета стоимости чистых активов |
фактическая сумма задолженности |
||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
|
Итого |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
x |
|||||
--------------------------------
<1> Основной государственный регистрационный номер.
<2> Идентификационный номер налогоплательщика.
<3> "Тэкс Идентификейшен Намбер" ("Tax Identification Number").
|
Руководитель акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании паевого инвестиционного фонда) (лицо, исполняющее обязанности руководителя акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании паевого инвестиционного фонда) |
__________________ (инициалы, фамилия) |
|
Уполномоченное лицо специализированного депозитария акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда) |
__________________ (инициалы, фамилия) |
(Рекомендуемый образец)
Отчет
о приросте (об уменьшении) стоимости имущества,
принадлежащего акционерному инвестиционному фонду
(составляющего паевой инвестиционный фонд)
Раздел I. Реквизиты акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)
|
Полное наименование акционерного инвестиционного фонда (полное название паевого инвестиционного фонда) |
Номер лицензии акционерного инвестиционного фонда (регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом) |
Полное наименование управляющей компании акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда) |
Номер лицензии управляющей компании акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда) |
Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда (если присвоен) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Раздел II. Параметры отчета о приросте (об уменьшении) стоимости имущества
|
Отчетный период |
Код валюты, в которой определена стоимость чистых активов |
|
1 |
2 |
Раздел III. Сведения о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду (составляющего паевой инвестиционный фонд)
|
Наименование показателя |
Код строки |
Значение показателя за отчетный период |
|
1 |
2 |
3 |
|
Прирост "+" (уменьшение "-") стоимости имущества в результате сделок с имуществом - всего |
01 |
|
|
в том числе в результате сделок: с ценными бумагами российских эмитентов (за исключением закладных) |
01.01 |
|
|
... <1> |
||
|
с ценными бумагами иностранных эмитентов |
01.02 |
|
|
... |
||
|
с недвижимым имуществом и правами аренды недвижимого имущества |
01.03 |
|
|
... |
||
|
с имущественными правами (за исключением прав аренды недвижимого имущества, прав из кредитных договоров и договоров займа и прав требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов) |
01.04 |
|
|
... |
||
|
с денежными требованиями по кредитным договорам и договорам займа, в том числе удостоверенными закладными |
01.05 |
|
|
... |
||
|
с долями в уставных капиталах обществ с ограниченной ответственностью и правами участия в уставных капиталах иностранных коммерческих организаций |
01.06 |
|
|
... |
||
|
с проектной документацией |
01.07 |
|
|
... |
||
|
с драгоценными металлами и требованиями к кредитной организации выплатить их денежный эквивалент |
01.08 |
|
|
... |
||
|
с художественными ценностями |
01.09 |
|
|
... |
||
|
с иным имуществом |
01.10 |
|
|
... |
||
|
с дебиторской задолженностью |
01.11 |
|
|
... |
||
|
с денежными средствами на счетах, в том числе на счетах по депозиту, в кредитных организациях |
01.12 |
|
|
... |
||
|
Прирост "+" (уменьшение "-") стоимости имущества в результате изменения справедливой стоимости имущества - всего |
02 |
|
|
в том числе в результате изменения справедливой стоимости: ценных бумаг российских эмитентов (за исключением закладных) |
02.01 |
|
|
... |
||
|
ценных бумаг иностранных эмитентов |
02.02 |
|
|
... |
||
|
недвижимого имущества и прав аренды недвижимого имущества |
02.03 |
|
|
... |
||
|
имущественных прав (за исключением прав аренды недвижимого имущества, прав из кредитных договоров и договоров займа и прав требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов) |
02.04 |
|
|
... |
||
|
денежных требований по кредитным договорам и договорам займа, в том числе удостоверенными закладными |
02.05 |
|
|
... |
||
|
долей в уставных капиталах обществ с ограниченной ответственностью и прав участия в уставных капиталах иностранных коммерческих организаций |
02.06 |
|
|
... |
||
|
проектной документации |
02.07 |
|
|
... |
||
|
драгоценных металлов и требований к кредитной организации выплатить их денежный эквивалент |
02.08 |
|
|
... |
||
|
художественных ценностей |
02.09 |
|
|
... |
||
|
иного имущества |
02.10 |
|
|
... |
||
|
дебиторской задолженности |
02.11 |
|
|
... |
||
|
денежных средств на счетах, в том числе на счетах по депозиту, в кредитных организациях |
02.12 |
|
|
... |
||
|
Доход по имуществу, принадлежащему акционерному инвестиционному фонду (составляющему паевой инвестиционный фонд), - всего |
03 |
|
|
в том числе: процентный доход по банковским счетам (счетам по депозиту) |
03.01 |
|
|
процентный доход по облигациям |
03.02 |
|
|
дивиденды по акциям акционерных обществ |
03.03 |
|
|
доходы по инвестиционным паям (акциям) инвестиционных фондов |
03.04 |
|
|
распределение прибыли обществ с ограниченной ответственностью (иностранных коммерческих организаций) |
03.05 |
|
|
доход от сдачи недвижимого имущества в аренду (субаренду) |
03.06 |
|
|
платежи по кредитным договорам (договорам займа), имущественные права по обязательствам из которых составляют имущество фонда |
03.07 |
|
|
иные доходы по имуществу |
03.08 |
|
|
Оплата по договорам, в том числе по договорам аренды, права из которых составляют имущество фонда |
04 |
|
|
Сумма начисленных вознаграждений управляющей компании, специализированному депозитарию, лицу, осуществляющему ведение реестра, аудиторской организации, оценщику и бирже - всего |
05 |
|
|
в том числе: управляющей компании |
05.01 |
|
|
специализированному депозитарию, лицу, осуществляющему ведение реестра, аудиторской организации, оценщику и бирже |
05.02 |
|
|
Сумма начисленных расходов, связанных с управлением акционерным инвестиционным фондом или доверительным управлением паевым инвестиционным фондом |
06 |
|
|
Сумма начисленных дивидендов по акциям акционерного инвестиционного фонда (дохода по инвестиционным паям паевого инвестиционного фонда) |
07 |
|
|
Прочие доходы |
08 |
|
|
Прочие расходы |
09 |
|
|
Прирост "+" имущества в результате размещения акций акционерного инвестиционного фонда (выдачи инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда) |
10 |
|
|
Уменьшение "-" имущества в результате выкупа или приобретения акций акционерного инвестиционного фонда (погашения инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда) |
11 |
|
|
Прирост "+" имущества в результате обмена инвестиционных паев других паевых инвестиционных фондов на инвестиционные паи данного паевого инвестиционного фонда |
12 |
|
|
Уменьшение "-" имущества в результате обмена инвестиционных паев данного паевого инвестиционного фонда на инвестиционные паи других паевых инвестиционных фондов |
13 |
|
|
Итого: прирост "+" или уменьшение "-" стоимости имущества (строки 01 + 02 + 03 - 04 - 05 - 06 - 07 + 08 - 09 + 10 + 11 + 12 + 13) |
14 |
Раздел IV. Отчет о финансовых вложениях, переданных (полученных) с обязательством обратного выкупа (обратной продажи) по сделкам РЕПО
|
Наименование ценной бумаги |
Код строки |
Государственный регистрационный номер |
Код ISIN <47> |
Стоимость ценных бумаг в составе активов фонда |
|
|
оборот по покупке |
оборот по продаже |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Ценные бумаги российских эмитентов - всего |
1 |
x |
|||
|
в том числе: акции, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг |
1.01 |
x |
|||
|
в том числе: по каждой акции |
1.01.1 |
x |
|||
|
... |
|||||
|
акции, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг |
1.02 |
x |
|||
|
в том числе: по каждой акции |
1.02.1 |
x |
|||
|
... |
|||||
|
облигации, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг |
1.03 |
x |
|||
|
в том числе: по каждой облигации |
1.03.1 |
x |
|||
|
... |
|||||
|
облигации, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг |
1.04 |
x |
|||
|
в том числе: по каждой облигации |
1.04.1 |
x |
|||
|
... |
|||||
|
инвестиционные паи, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг |
1.05 |
x |
|||
|
в том числе: по каждому инвестиционному паю |
1.05.1 |
x |
|||
|
... |
|||||
|
инвестиционные паи, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг |
1.06 |
x |
|||
|
в том числе: по каждому инвестиционному паю |
1.06.1 |
x |
|||
|
... |
|||||
|
векселя |
1.07 |
x |
|||
|
в том числе: по каждому векселю |
1.07.1 |
x |
|||
|
... |
|||||
|
ипотечные сертификаты |
1.08 |
x |
|||
|
в том числе: по каждому ипотечному сертификату |
1.08.1 |
x |
|||
|
... |
|||||
|
депозитные сертификаты |
1.09 |
x |
|||
|
в том числе: по каждому депозитному сертификату |
1.09.1 |
x |
|||
|
... |
|||||
|
закладные |
1.10 |
x |
|||
|
в том числе: по каждой закладной |
1.10.1 |
x |
|||
|
... |
|||||
|
иные российские ценные бумаги (коносаменты, складские свидетельства, опционы эмитента и прочие ценные бумаги) |
1.11 |
x |
|||
|
в том числе: по каждой ценной бумаге |
1.11.1 |
x |
|||
|
... |
|||||
|
Иностранные ценные бумаги, квалифицированные в качестве ценных бумаг, - всего |
2 |
x |
|||
|
в том числе: по каждой ценной бумаге |
2.1 |
x |
|||
|
... |
|||||
|
Руководитель акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании паевого инвестиционного фонда) (лицо, исполняющее обязанности руководителя акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании паевого инвестиционного фонда) |
__________________ (инициалы, фамилия) |
|
Уполномоченное лицо специализированного депозитария акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда) |
__________________ (инициалы, фамилия) |
--------------------------------
<1> Обособленно отражаются сведения, позволяющие определенно идентифицировать операцию, а также имущество, являющееся предметом операции, в результате которой стоимость имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду, имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, приросла (уменьшилась) на 5 и более процентов на дату совершения операции.
<47> Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
(Рекомендуемый образец)
Расчет
собственных средств управляющей компании инвестиционных
фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных
пенсионных фондов
Раздел I. Реквизиты управляющей компании
|
Полное наименование управляющей компании |
Номер лицензии управляющей компании |
|
1 |
2 |
Раздел II. Параметры расчета собственных средств
|
Текущая отчетная дата |
Предыдущая отчетная дата |
|
1 |
2 |
Раздел III. Расчет собственных средств
в рублях
|
Наименование показателя |
Код строки |
Сумма (стоимость, величина) на текущую отчетную дату |
Сумма (стоимость, величина) на предыдущую отчетную дату |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Подраздел "Активы, принятые к расчету собственных средств" |
|||
|
Денежные средства - всего |
01 |
||
|
в том числе: на счетах в кредитных организациях |
01.01 |
||
|
на счетах по депозиту в кредитных организациях |
01.02 |
||
|
Ценные бумаги - всего |
02 |
||
|
в том числе: облигации - всего |
02.01 |
||
|
в том числе: облигации российских хозяйственных обществ |
02.01.01 |
||
|
государственные ценные бумаги Российской Федерации |
02.01.02 |
||
|
государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации |
02.01.03 |
||
|
муниципальные ценные бумаги |
02.01.04 |
||
|
облигации иностранных коммерческих организаций |
02.01.05 |
||
|
облигации иностранных государств |
02.01.06 |
||
|
облигации международных финансовых организаций |
02.01.07 |
||
|
акции - всего |
02.02 |
||
|
в том числе: российских акционерных обществ |
02.02.01 |
||
|
иностранных акционерных обществ |
02.02.02 |
||
|
Недвижимое имущество |
03 |
||
|
Дебиторская задолженность |
04 |
||
|
Общая стоимость активов (сумма строк 01 + 02 + 03 + 04) |
05 |
||
|
Подраздел "Обязательства" |
|||
|
Общая величина обязательств |
06 |
||
|
Подраздел "Размер собственных средств" |
|||
|
Размер собственных средств (разность строк 05 - 06) |
07 |
||
|
Минимальный размер собственных средств |
|||
|
Минимальный размер собственных средств |
08 |
||
|
Указание на соответствие размера собственных средств управляющей компании требованиям к минимальному размеру собственных средств (соответствует (не соответствует) |
|||
|
Руководитель управляющей компании (лицо, исполняющее обязанности руководителя акционерного управляющей компании) |
___________________ (инициалы, фамилия) |
(Рекомендуемый образец)
Отчет
о вознаграждениях и расходах, связанных с доверительным
управлением имуществом, составляющим активы акционерного
инвестиционного фонда (имуществом, составляющим
паевой инвестиционный фонд)
Раздел I. Реквизиты акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)
|
Полное наименование акционерного инвестиционного фонда (полное название паевого инвестиционного фонда) |
Номер лицензии акционерного инвестиционного фонда (регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом) |
Полное наименование управляющей компании акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда) |
Номер лицензии управляющей компании акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда) |
Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Раздел II. Параметры отчета о вознаграждениях и расходах
|
Текущий отчетный год |
Предыдущий отчетный год |
Код валюты, в которой определена стоимость чистых активов |
|
1 |
2 |
3 |
Раздел III. Сведения о вознаграждениях и расходах, связанных с управлением акционерным инвестиционным фондом (доверительным управлением паевым инвестиционным фондом)
|
Наименование показателя |
Код строки |
Значение показателя на текущую отчетную дату |
Значение показателя на предыдущую отчетную дату |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Сумма вознаграждений, начисленных за услуги, оказанные в течение отчетного года, - всего |
01 |
||
|
в том числе: управляющей компании |
01.01 |
||
|
специализированному депозитарию |
01.02 |
||
|
лицу, осуществляющему ведение реестра акционеров акционерного инвестиционного фонда (владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда) |
01.03 |
||
|
оценщику |
01.04 |
||
|
аудиторской организации |
01.05 |
||
|
бирже |
01.06 |
||
|
Сумма расходов, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим активы акционерного инвестиционного фонда (имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд), - всего |
02 |
||
|
в том числе (по видам расходов) ... |
02.01 |
||
|
... |
02.02 |
||
|
ИТОГО сумма вознаграждений и расходов (сумма строк 01 + 02) |
03 |
|
Руководитель акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании паевого инвестиционного фонда) (лицо, исполняющее обязанности руководителя акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании паевого инвестиционного фонда) |
__________________ (инициалы, фамилия) |
|
Уполномоченное лицо специализированного депозитария акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда) |
__________________ (инициалы, фамилия) |