Приказ Минобрнауки России от 26.12.2017 N 1267
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 26 декабря 2017 г. N 1267
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ ПЛАНА
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФЕДЕРАЛЬНЫХ
ГОСУДАРСТВЕННЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ, НАХОДЯЩИХСЯ В ВЕДЕНИИ
МИНИСТЕРСТВА ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ,
УТВЕРЖДЕННЫЙ ПРИКАЗОМ МИНИСТЕРСТВА ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ 16 ИЮНЯ 2016 Г. N 717
Приказываю:
1. Утвердить прилагаемые изменения, которые вносятся в Порядок составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности федеральных государственных учреждений, находящихся в ведении Министерства образования и науки Российской Федерации (далее - План), утвержденный приказом Министерства образования и науки Российской Федерации от 16 июня 2016 г. N 717 (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 24 августа 2016 г., регистрационный N 43374).
2. Контроль за исполнением настоящего приказа оставляю за собой.
Министр
О.Ю.ВАСИЛЬЕВА
Приложение
Утверждены
приказом Министерства образования
и науки Российской Федерации
от 26 декабря 2017 г. N 1267
ИЗМЕНЕНИЯ,
КОТОРЫЕ ВНОСЯТСЯ В ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ
ПЛАНА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФЕДЕРАЛЬНЫХ
ГОСУДАРСТВЕННЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ, НАХОДЯЩИХСЯ В ВЕДЕНИИ
МИНИСТЕРСТВА ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ,
УТВЕРЖДЕННЫЙ ПРИКАЗОМ МИНИСТЕРСТВА ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ 16 ИЮНЯ 2016 Г. N 717
1. Абзац второй пункта 3 после слов "и в рублевом эквиваленте" дополнить словами ", рассчитанном на дату составления Плана".
2. В пункте 6:
а) в абзаце четвертом сноску исключить;
б) абзац восьмой изложить в следующей редакции:
"Справочно указываются суммы публичных нормативных обязательств; бюджетных инвестиций (в части переданных в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации полномочий государственного заказчика); сведения о средствах во временном распоряжении учреждения.".
3. Пункт 9 дополнить абзацами следующего содержания:
"К представляемому на утверждение проекту Плана прилагаются расчеты (обоснования) плановых показателей по выплатам, использованные при формировании Плана, являющиеся справочной информацией к Плану (приложение N 2 к настоящему Порядку). Учреждение в случае необходимости вправе добавлять строки в формах расчетов (обоснований). Добавление, исключение граф, а также исключение строк в формах не допускается. Учреждение вправе применять дополнительные расчеты (обоснования) показателей, отраженных в таблицах приложения N 2 к настоящему Порядку, в соответствии с разработанными им дополнительными таблицами.
В случае если в соответствии со структурой затрат отдельные виды выплат учреждением не осуществляются, то соответствующие расчеты (обоснования) к показателям Плана не формируются.
Расчеты (обоснования) плановых показателей по выплатам формируются с учетом норм трудовых, материальных, технических ресурсов, используемых для оказания учреждением (подразделением) услуг (выполнения работ). Расчеты (обоснования) плановых показателей по выплатам за счет субсидий, предоставляемых в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации, осуществляются с учетом затрат, применяемых при обосновании бюджетных ассигнований главными распорядителями бюджетных средств в целях формирования проекта закона (решения) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, а также с учетом требований, установленных нормативными правовыми актами, в том числе ГОСТами, СНиПами, СанПиНами, стандартами, порядками и регламентами (паспортами) оказания государственной (муниципальной) услуги.
В расчет (обоснование) плановых показателей выплат персоналу включаются расходы на оплату труда, компенсационные выплаты, включая пособия, выплачиваемые из фонда оплаты труда, а также страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, на обязательное медицинское страхование. При расчете плановых показателей по оплате труда учитывается расчетная численность работников, включая основной персонал, вспомогательный персонал, административно-управленческий персонал, среднемесячные размеры оплаты труда на одного работника, включающие должностные оклады, ежемесячные надбавки к должностному окладу, районные коэффициенты, стимулирующие выплаты, компенсационные выплаты, в том числе за работу с вредными и (или) опасными условиями труда, при выполнении работ в других условиях, отклоняющихся от нормальных, а также иные выплаты, предусмотренные законодательством Российской Федерации, локальными нормативными актами учреждения в соответствии с утвержденным штатным расписанием, а также индексация указанных выплат.
При расчете плановых показателей выплат компенсационного характера персоналу учреждений, не включаемых в фонд оплаты труда, учитываются выплаты по возмещению работникам расходов, связанных со служебными командировками, возмещению расходов на прохождение медицинского осмотра, компенсации расходов на оплату стоимости проезда и провоза багажа к месту использования отпуска и обратно для лиц, работающих в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях, и членов их семей, иные компенсационные выплаты работникам, предусмотренные законодательством Российской Федерации, локальными нормативными актами учреждения.
При расчете плановых показателей страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации на обязательное пенсионное страхование, в Фонд социального страхования Российской Федерации на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования на обязательное медицинское страхование, а также страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний учитываются тарифы страховых взносов, установленные законодательством Российской Федерации.
Расчет (обоснование) плановых показателей социальных и иных выплат населению, не связанных с выплатами работникам, возникающими в рамках трудовых отношений (расходов по социальному обеспечению населения вне рамок систем государственного пенсионного, социального, медицинского страхования), в том числе на оплату медицинского обслуживания, оплату путевок на санаторно-курортное лечение и в детские оздоровительные лагеря, а также выплат бывшим работникам учреждений, в том числе к памятным датам, профессиональным праздникам, осуществляется с учетом количества планируемых выплат в год и их размера. К данной категории выплат относятся выплаты стипендий обучающимся, премий и грантов физическим лицам за достижения в области культуры, искусства, образования, науки и техники, в иных областях, а также на предоставление с целью поддержки проектов в области науки, культуры и искусства грантов физическим лицам, за исключением индивидуальных предпринимателей, а также физических лиц - производителей товаров, работ, услуг. Расчет (обоснование) расходов по уплате налогов, сборов и иных платежей осуществляется с учетом объекта налогообложения, особенностей определения налоговой базы, налоговых льгот, оснований и порядка их применения, а также налоговой ставки, порядка и сроков уплаты по каждому налогу в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.
Расчет (обоснование) плановых показателей безвозмездных перечислений организациям осуществляется с учетом количества планируемых безвозмездных перечислений организациям в год и их размера.
Расчет (обоснование) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг) осуществляется по видам выплат с учетом количества планируемых выплат в год и их размера.
В расчет расходов на закупку товаров, работ, услуг включаются расходы на оплату услуг связи, транспортных услуг, коммунальных услуг, на оплату аренды имущества, содержание имущества, прочих работ и услуг (к примеру, услуг по страхованию, в том числе обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств, медицинских осмотров, информационных услуг, консультационных услуг, экспертных услуг, типографских работ, научно-исследовательских работ), определяемых с учетом требований к закупаемым заказчиками отдельным видам товаров, работ, услуг в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд.
Расчет плановых показателей на оплату услуг связи должен учитывать количество абонентских номеров, подключенных к сети связи, цены услуг связи, ежемесячную абонентскую плату в расчете на один абонентский номер, количество месяцев предоставления услуги; размер повременной оплаты междугородних, международных и местных телефонных соединений, а также стоимость услуг при повременной оплате услуг телефонной связи; количество пересылаемой корреспонденции, в том числе с использованием фельдъегерской и специальной связи, стоимость пересылки почтовой корреспонденции за единицу услуги, стоимость аренды интернет-канала, повременной оплаты за интернет-услуги или оплаты интернет-трафика.
Расчет (обоснование) плановых показателей по оплате транспортных услуг осуществляется с учетом видов услуг по перевозке (транспортировке) грузов, пассажирских перевозок (количества заключенных договоров) и стоимости указанных услуг.
Расчет (обоснование) плановых показателей по оплате коммунальных услуг включает в себя расчеты расходов на газоснабжение (иные виды топлива), на электроснабжение, теплоснабжение, горячее водоснабжение, холодное водоснабжение и водоотведение с учетом количества заключенных договоров о предоставлении коммунальных услуг, тарифов на оказание коммунальных услуг (в том числе с учетом применяемого одноставочного, дифференцированного по зонам суток или двуставочного тарифа на электроэнергию), расчетной потребности планового потребления услуг и затраты на транспортировку топлива (при наличии).
Расчеты (обоснования) расходов на оплату аренды имущества, в том числе объектов недвижимого имущества, определяются с учетом арендуемой площади (количества арендуемого оборудования, иного имущества), количества месяцев (суток, часов) аренды, цены аренды в месяц (сутки, час), а также стоимости возмещаемых услуг (по содержанию имущества, его охране, потребляемых коммунальных услуг).
Расчеты (обоснования) расходов на содержание имущества осуществляются с учетом планов ремонтных работ и их сметной стоимости, определенной с учетом необходимого объема ремонтных работ, графика регламентно-профилактических работ по ремонту оборудования, требований к санитарно-гигиеническому обслуживанию, охране труда (включая уборку помещений и территории, вывоз твердых бытовых отходов, мойку, химическую чистку, дезинфекцию, дезинсекцию), а также правил его эксплуатации для оказания государственной (муниципальной) услуги.
Расчеты (обоснования) расходов на оплату работ и услуг, не относящихся к расходам на оплату услуг связи, транспортных расходов, коммунальных услуг, расходов на аренду имущества, а также работ и услуг по его содержанию, включают в себя расчеты необходимых выплат на страхование, в том числе на обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств, типографские услуги, информационные услуги с учетом количества печатных изданий, количества подаваемых объявлений, количества приобретаемых бланков строгой отчетности, приобретаемых периодических изданий.
Страховая премия (страховые взносы) определяется в соответствии с количеством застрахованных работников, застрахованного имущества, с учетом базовых ставок страховых тарифов и поправочных коэффициентов к ним, определяемых с учетом технических характеристик застрахованного имущества, характера страхового риска и условий договора страхования, в том числе наличия франшизы и ее размера в соответствии с условиями договора страхования.
Расходы на повышение квалификации или профессиональную переподготовку работников определяются с учетом требований законодательства Российской Федерации, количества работников, направляемых на повышение квалификации или профессиональную переподготовку работников, и цены обучения одного работника по каждому виду дополнительного профессионального образования.
Расчеты (обоснования) расходов на приобретение основных средств (в том числе оборудования, транспортных средств, мебели, инвентаря, бытовых приборов) осуществляются с учетом среднего срока эксплуатации амортизируемого имущества. При расчетах (обоснованиях) расходов на приобретение основных средств применяются нормы обеспеченности таким имуществом, выраженные в натуральных показателях, установленные правовыми актами, а также стоимость приобретения необходимого имущества, определенная методом сопоставимых рыночных цен (анализа рынка), заключающимся в анализе информации о рыночных ценах идентичных (однородных) товаров, работ, услуг, в том числе информации о ценах организаций-изготовителей, об уровне цен, имеющихся у органов государственной статистики, а также в средствах массовой информации и специальной литературе, включая официальные сайты в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" производителей и поставщиков.
Расчеты (обоснования) расходов на приобретение материальных запасов осуществляются с учетом потребности в продуктах питания, лекарственных средствах, горюче-смазочных и строительных материалах, мягком инвентаре и специальной одежде и обуви, запасных частях к оборудованию и транспортным средствам, хозяйственных товарах и канцелярских принадлежностях в соответствии с нормами обеспеченности таким имуществом, выраженными в натуральных показателях.".
4. Пункт 10 изложить в следующей редакции:
"10. Общая сумма расходов учреждения на закупки товаров, работ, услуг, отраженная в Плане, подлежит детализации в плане закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд, формируемом в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд (далее - план закупок), а также в плане закупок, формируемом в соответствии с Федеральным законом от 18 июля 2011 г. N 223-ФЗ "О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 30, ст. 4571; 2017, N 24, ст. 3477) согласно положениям части 2 статьи 15 Федерального закона от 5 апреля 2013 г. N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 14, ст. 1652; N 52, ст. 6961; 2015, N 1, ст. 51; N 29, ст. 4342; 2016, N 27, ст. 4254; 2017, N 1, ст. 15; N 24, ст. 4254).".
5. Пункт 13 признать утратившим силу.
6. Пункт 14 изложить в следующей редакции:
"14. В случае доведения до учреждения Министерством образования и науки Российской Федерации информации о планируемых объемах расходных обязательств по субсидиям на финансовое обеспечение выполнения государственного задания, целевым субсидиям, бюджетным инвестициям (в части переданных полномочий государственного заказчика в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации) и публичным обязательствам после принятия федерального закона о федеральном бюджете на очередной финансовый год и плановый период:
План при необходимости уточняется и утверждается с учетом требований настоящего Порядка бюджетными учреждениями в течение 10 рабочих дней со дня доведения Министерством образования и науки Российской Федерации указанной информации, автономными учреждениями - не реже одного раза в квартал согласно графику заседаний Наблюдательного совета;
7. Пункт 16 изложить в следующей редакции:
Внесение изменений в План учреждения осуществляется не позднее 30 декабря текущего финансового года руководителем учреждения. Внесение изменений в План подразделения принимается руководителем учреждения (подразделения) либо уполномоченным им лицом.
В целях внесения изменений в План составляется новый План, показатели которого не должны вступать в противоречие в части кассовых операций по выплатам и поступлениям, проведенным до внесения изменений в План.
Показатели расходов, отраженные в новом Плане, не должны вступать в противоречие с показателями планов закупок, указанных в пункте 10 настоящего Порядка.
8. В абзаце девятом пункта 17 слова "согласно приложению к настоящему Порядку" заменить словами "согласно приложению N 1 к настоящему Порядку".
9. В наименовании раздела III слова "и Сведений" исключить.
10. Пункт 21 признать утратившим силу.
11. В приложении:
а) считать приложением N 1;
б) раздел II изложить в следующей редакции:
N п/п
Наименование показателя
Сумма, тыс. руб.
1
2
3
Нефинансовые активы, всего:
из них:
недвижимое имущество, всего:
в том числе:
остаточная стоимость
особо ценное движимое имущество, всего:
в том числе:
остаточная стоимость
Финансовые активы, всего:
из них:
денежные средства учреждения, всего
в том числе:
денежные средства учреждения на счетах
денежные средства учреждения, размещенные на депозитах в кредитной организации
иные финансовые инструменты
дебиторская задолженность по доходам
дебиторская задолженность по расходам
Обязательства, всего:
из них:
долговые обязательства
кредиторская задолженность:
в том числе:
просроченная кредиторская задолженность
";
в) раздел III изложить в следующей редакции:
Наименование показателя <*>
Код строки
Код по бюджетной классификации Российской Федерации
Объем финансового обеспечения, руб.
(с точностью до двух знаков после запятой - 0, 00)
Всего
в том числе:
Субсидия на финансовое обеспечение выполнения государственного задания из федерального бюджета
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации
Субсидии на осуществление капитальных вложений
Средства обязательного медицинского страхования
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от иной приносящей доход деятельности
Всего
Из них гранты
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Остаток средств на начало года
0000000
X
Поступления от доходов <**>, всего:
1000000
X
в том числе:
1100000
120
X
X
X
X
X
от собственности
из них:
1110000
120
X
X
X
X
X
от использования имущества, находящегося в государственной собственности и переданного в аренду
от размещения средств на банковских депозитах
1120000
120
X
X
X
X
X
от оказания услуг (выполнения работ)
1200000
130
X
X
из них:
1210000
130
X
X
X
X
от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе:
в том числе:
от образовательной деятельности
1211000
130
X
X
X
X
в том числе:
1211010
130
X
X
X
X
от реализации основных общеобразовательных программ
в том числе:
1211011
130
X
X
X
X
от реализации образовательных программ дошкольного образования
от реализации образовательных программ начального общего образования
1211012
130
X
X
X
X
от реализации образовательных программ основного общего образования
1211013
130
X
X
X
X
от реализации образовательных программ среднего общего образования
1211014
130
X
X
X
X
от реализации основных профессиональных образовательных программ
1211020
130
X
X
X
X
в том числе:
1211021
130
X
X
X
X
от реализации образовательных программ среднего профессионального образования
от реализации образовательных программ высшего образования
1211022
130
X
X
X
X
от реализации основных программ профессионального обучения
1211030
130
X
X
X
X
от реализации дополнительных образовательных программ
1211040
130
X
X
X
X
в том числе:
1211041
130
X
X
X
X
от реализации дополнительных общеобразовательных программ
от реализации дополнительных профессиональных программ
1211042
130
X
X
X
X
от научной (научно-исследовательской) деятельности
1212000
130
X
X
X
X
от прочих видов деятельности
1213000
130
X
X
X
X
из них:
1213010
130
X
X
X
X
от подготовки научных кадров (в докторантуре)
налог на прибыль (-)
1300000
130
X
X
X
X
X
налог на добавленную стоимость (-)
1400000
130
X
X
X
X
X
от штрафов, пеней и иных сумм принудительного изъятия
1500000
140
X
X
X
X
X
безвозмездные поступления от наднациональных организаций, правительств иностранных государств, международных финансовых организаций
1600000
150
X
X
X
X
X
иные субсидии, предоставленные из бюджета
1700000
180
X
X
X
X
от операций с активами
1800000
X
X
X
X
X
X
из них:
1810000
410
X
X
X
X
X
от уменьшения стоимости основных средств
от уменьшения стоимости нематериальных активов
1820000
420
X
X
X
X
X
от уменьшения стоимости материальных запасов
1830000
440
X
X
X
X
X
прочие поступления
1900000
180
X
X
X
X
Выплаты по расходам, всего:
2000000
X
в том числе:
2100000
100
выплаты персоналу
из них:
2110000
111
фонд оплаты труда, в том числе
педагогических работников
2111000
111
профессорско-преподавательского состава
2112000
111
научных работников
2113000
111
из них:
2113010
111
научных сотрудников
прочего основного персонала
2114000
111
административно-управленческого персонала
2115000
111
вспомогательного персонала
2116000
111
иные выплаты персоналу учреждений, за исключением фонда оплаты труда
2120000
112
иные выплаты, за исключением фонда оплаты труда учреждений, лицам, привлекаемым согласно законодательству для выполнения отдельных полномочий
2130000
113
взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты по оплате труда работников и иные выплаты работникам учреждений
2140000
119
расходы на выплату персоналу в сфере национальной безопасности, правоохранительной деятельности и обороны
2150000
130
из них:
2151000
131
денежное довольствие военнослужащих и сотрудников, имеющих специальные звания
социальные и иные выплаты населению
2200000
300
из них:
2210000
320
социальные выплаты гражданам, кроме публичных нормативных социальных выплат
из них:
пособия, компенсации и иные социальные выплаты гражданам, кроме публичных нормативных обязательств
2211000
321
стипендии
2220000
340
X
премии и гранты
2230000
350
X
иные выплаты населению
2240000
360
X
иные бюджетные ассигнования
2300000
800
X
из них:
исполнение судебных актов
2310000
830
X
из них:
2311000
831
X
исполнение судебных актов Российской Федерации и мировых соглашений по возмещению вреда, причиненного в результате деятельности учреждений
уплата налогов, сборов и иных платежей
2320000
850
X
из них:
2321000
851
X
налог на имущество и земельный налог
уплата прочих налогов и сборов
2322000
852
X
уплата иных платежей
2323000
853
X
предоставление платежей, взносов, безвозмездных перечислений субъектам международного права
2330000
860
X
из них:
2331000
862
X
взносы в международные организации
капитальные вложения в объекты государственной (муниципальной) собственности
2400000
400
из них:
приобретение объектов недвижимого имущества государственными (муниципальными) учреждениями
2410000
406
строительство (реконструкция) объектов недвижимого имущества государстве иными (муниципальными) учреждениями
2420000
407
закупка товаров, работ, услуг
2500000
200
из них:
иные закупки товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд
2510000
240
из них:
научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы
2511000
241
закупка товаров, работ, услуг в целях капитального ремонта государственного имущества
2512000
243
прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд
2513000
244
из них:
услуги связи
2513010
244
X
транспортные услуги
2513020
244
коммунальные услуги
2513030
244
арендная плата за пользование имуществом
2513040
244
X
работы, услуги по содержанию имущества
2513050
244
прочие работы, услуги
2513060
244
увеличение стоимости основных средств
2513070
244
увеличение стоимости нематериальных активов
2513080
244
X
увеличение стоимости материальных запасов
2513090
244
обслуживание государственного (муниципального) долга
2600000
700
X
X
X
X
X
из них:
2610000
710
X
X
X
X
X
обслуживание государственного долга Российской Федерации
Источники финансирования дефицита средств учреждения, в том числе:
3000000
X
поступление финансовых активов
3100000
500
X
из них:
3110000
510
X
поступление на счета бюджетов
увеличение стоимости ценных бумаг, кроме акций и иных форм участия в капитале
3120000
520
X
увеличение стоимости акций и иных форм участия в капитале
3130000
530
X
увеличение задолженности по бюджетным ссудам и кредитам
3140000
540
X
выбытие финансовых активов
3200000
600
X
из них:
3210000
610
X
выбытие со счетов бюджетов
уменьшение стоимости ценных бумаг, кроме акций и иных форм участия в капитале
3220000
620
X
уменьшение стоимости акций и иных форм участия в капитале
3230000
630
X
уменьшение задолженности по бюджетным ссудам и кредитам
3240000
640
X
доходы от переоценки активов и обязательств
3300000
171
X
X
X
X
X
изменение остатков по внутренним расчетам
3400000
X
из них:
3410000
X
увеличение остатков по внутренним расчетам
уменьшение остатков по внутренним расчетам
3420000
X
увеличение обязательств
3500000
700
X
X
X
X
X
из них:
35100000
710
X
X
X
X
X
увеличение задолженности по внутреннему государственному (муниципальному) долгу (поступления заимствований от резидентов)
уменьшение обязательств
3600000
800
X
X
X
X
X
из них:
36100000
810
X
X
X
X
X
уменьшение задолженности по внутреннему государственному (муниципальному) долгу (погашение заимствований от резидентов)
изменение остатков средств (+; -)
3700000
X
из них:
возврат неиспользованных остатков субсидий прошлых лет в доход бюджета (-)
3710000
180
X
X
X
X
возврат остатка субсидии на выполнение государственного задания в объеме, соответствующем недостигнутым показателям государственного задания (-)
3720000
130
X
X
X
X
X
возврат учреждению субсидии на выполнение государственного задания по неисполненным обязательствам прошлых лет (+)
3730000
130
X
X
X
X
X
Остаток средств на конец года
4000000
X
--------------------------------
<*> Приводятся только те показатели, по которым планируются поступления и выплаты.
<**> С учетом объема субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания на проведение научных исследований в области образования и педагогики научным и образовательным учреждениям, подведомственным Министерству образования и науки Российской Федерации, по подразделам 0110 "Фундаментальные исследования", 0708 "Прикладные научные исследования в области образования", видам расходов 611 "Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)", 621 "Субсидии автономным учреждениям на финансовое обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ) и на выполнение проектов, утвержденных нормативными правовыми актами Правительства Российской Федерации на уровне отчетного года"."
8. Дополнить приложением N 2 в следующей редакции:
"Приложение N 2
к Порядку составления
и утверждения плана
финансово-хозяйственной
деятельности федеральных
государственных учреждений,
находящихся в ведении
Министерства образования
и науки Российской Федерации,
утвержденному приказом
Министерства образования
и науки Российской Федерации
от 16 июня 2016 г. N 717
(в редакции приказа
Министерства образования
и науки Российской Федерации
от 26 декабря 2017 г. N 1267)
Рекомендуемый образец
Расчеты (обоснования) к плану финансово-хозяйственной
деятельности федеральных государственных учреждений,
находящихся в ведении Министерства образования и науки
Российской Федерации
1. Расчеты (обоснования) выплат персоналу
1.1. Расчеты (обоснования) расходов на оплату труда
N п/п
Категории персонала/должности
Установленная численность, (единиц)
Среднемесячный размер оплаты труда на одного работника, руб.
Ежемесячная надбавка к должностному окладу (процент)
Районный коэффициент
Фонд оплаты труда в год, руб.
(гр. 3 x (гр. 4 + гр. 5 * гр. 8 / 100) x гр. 9 x 12)
Субсидии на выполнение государственного задания (руб.)
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.)
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.)
Средства обязательного медицинского страхования (руб.)
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.)
всего
в том числе:
по должностному окладу
по выплатам компенсационного характера
по выплатам стимулирующего характера
Всего
Из них: гранты
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
1.
Педагогические работники
2.
Педагогические работники, отнесенные к профессорско-преподавательскому составу
3.
Научные работники
3.1.
Научные сотрудники
3.2.
Прочие научные работники
4.
Прочий основной персонал
5.
Административно-управленческий персонал
6.
Вспомогательный персонал
Итого:
X
X
X
X
X
X
X
1.2. Расчеты (обоснования) выплат работникам при направлении их в служебные командировки
N п/п
Наименование расходов
Средний размер выплаты на одного работника в день (руб.)
Количество работников (чел.)
Количество дней (ед.)
Сумма в год, руб.
(гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
Субсидии на выполнение государственного задания (руб.)
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.)
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.)
Средства обязательного медицинского страхования (руб.)
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.)
Всего
Из них: гранты
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1.
Выплаты персоналу при направлении в служебные командировки в пределах территории Российской Федерации
X
X
X
X
X
X
X
X
X
1.1.
Компенсация дополнительных расходов, связанных с проживанием вне места постоянного жительства (суточных)
X
X
X
X
X
X
1.2.
Компенсация расходов на проезд в служебные командировки
X
X
X
X
X
X
1.3.
Компенсация расходов по найму жилого помещения
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
2.
Выплаты персоналу при направлении в служебные командировки на территории иностранных государств
X
X
X
X
X
X
X
X
X
2.1.
Компенсация дополнительных расходов, связанных с проживанием вне места постоянного жительства (суточных)
X
X
X
X
X
X
2.2.
Компенсация расходов на проезд в служебные командировки
X
X
X
X
X
X
2.3.
Компенсация расходов по найму жилого помещения
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Итого:
X
X
X
1.3. Расчеты (обоснования) выплат работникам пособий по уходу за ребенком
N п/п
Наименование расходов
Численность работников, получающих пособие (чел.)
Количество выплат в год на одного работника
Размер выплаты (пособия) в месяц (руб.)
Сумма, руб.
(гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
Субсидии на выполнение государственного задания (руб.)
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.)
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.)
Средства обязательного медицинского страхования (руб.)
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.)
Всего
Из них: гранты
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1.
Пособие по уходу за ребенком
Итого:
X
X
X
1.4. Расчеты (обоснования) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
N п/п
Наименование государственного внебюджетного фонда
Ставка взноса (процент)
Размер базы для начисления страховых взносов (руб.)
Сумма взноса (руб.)
Субсидии на выполнение государственного задания (руб.)
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.)
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.)
Средства обязательного медицинского страхования (руб.)
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.)
Всего
Из них: гранты
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
1.
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, всего
X
X
X
X
X
X
X
1.1.
По ставке 22,0%
22,0
X
X
X
X
X
1.2.
По ставке 10,0%
10,0
X
X
X
X
X
1.3.
С применением пониженных тарифов страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для отдельных категорий плательщиков
X
X
X
X
X
2.
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, всего
X
X
X
X
X
X
X
2.1.
Обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством по ставке 2,9%
2,9
X
X
X
X
X
2.2.
С применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по ставке 0,0%
0,0
X
X
X
X
X
2.3.
Обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,2%
0,2
X
X
X
X
X
2.4.
Обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_%
X
X
X
X
X
2.5.
Обязательное социальное страхование от несчастных случаев на <*> производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_%
X
X
X
X
X
3.
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, всего (по ставке 5,1%)
5,1
X
X
X
X
X
Итого:
X
X
--------------------------------
<*> Указываются страховые тарифы, дифференцированные по классам профессионального риска, установленные Федеральным законом от 22 декабря 2005 г. N 179-ФЗ "О страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на 2006 год" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 52, ст. 5592; 2016, N 52, ст. 7468).
2. Расчет (обоснование) расходов на социальные и иные выплаты населению
N п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты (руб.)
Количество выплат в год (ед.)
Общая сумма выплат (руб.) (гр. 3 x гр. 4)
Субсидии на выполнение государственного задания (руб.)
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.)
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.)
Средства обязательного медицинского страхования (руб.)
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.)
Всего
Из них: гранты
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
1.
Социальные выплаты гражданам, кроме публичных нормативных социальных выплат
1.1.
Пособия, компенсации и иные социальные выплаты гражданам, кроме публичных нормативных социальных выплат
2.
Стипендии
X
X
X
X
X
X
X
3.
Премии и гранты
X
3.1.
Премии
X
X
X
X
X
X
3.2.
Гранты
X
X
X
X
X
X
4.
Иные выплаты населению
X
4.1
X
X
X
X
X
X
Итого:
X
X
3. Расчет (обоснование) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
3.1. Расчет (обоснование) расходов на уплату налога на имущество, земельного налога
N п/п
Наименование расходов
Налоговая база (руб.)
Ставка налога (процент)
Сумма исчисленного налога, подлежащего уплате (руб.)
(гр. 3 x гр. 4 / 100)
Субсидии на выполнение государственного задания (руб.)
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.)
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.)
Средства обязательного медицинского страхования (руб.)
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.)
Всего
Из них: гранты
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
1.
Налог на имущество, всего
X
X
X
X
X
X
X
X
1.1.
Недвижимое имущество
X
X
X
X
X
X
1.1.1.
Из них:
переданное в аренду
X
X
X
X
X
X
1.2.
Движимое имущество
X
X
X
X
X
X
1.2.1.
Из них:
переданное в аренду
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
2.
Земельный налог, всего
X
X
X
X
X
X
2.1.
По участкам:
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Итого:
X
X
X
3.2. Расчет (обоснование) расходов на уплату прочих налогов и сборов
N п/п
Наименование расходов
Налоговая база (руб.)
Ставка налога (процент)
Всего, руб.
(гр. 3 x гр. 4 / 100)
Субсидии на выполнение государственного задания (руб.)
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.)
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.)
Средства обязательного медицинского страхования (руб.)
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.)
Всего
Из них: гранты
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
1.
Транспортный налог
X
X
X
X
X
X
X
X
1.1.
По транспортным средствам:
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
2.
Водный налог
X
X
X
X
X
X
X
X
2.1.
По объектам:
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Итого:
X
X
X
3.3. Расчет (обоснование) расходов на иные платежи
N п/п
Наименование платежа
Размер платежа (руб.)
Количество платежей в год
Общая сумма платежей (руб.)
(гр. 3 x гр. 4)
Субсидии на выполнение государственного задания (руб.)
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.)
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.)
Средства обязательного медицинского страхования (руб.)
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.)
Всего
Из них: гранты
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
1.
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Итого:
X
X
X
4. Расчет (обоснование) на безвозмездные перечисления организациям
N п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты (руб.)
Количество выплат в год
Общая сумма выплат (руб.)
(гр. 3 x гр. 4)
Субсидии на выполнение государственного задания (руб.)
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.)
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.)
Средства обязательного медицинского страхования (руб.)
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.)
Всего
Из них: гранты
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
1.
Предоставление платежей, взносов, безвозмездных перечислений субъектам международного права
X
X
X
1.1.
Взносы в международные организации
X
1.2.
Иные платежи, взносы, безвозмездные перечисления субъектам международного права
X
X
X
X
X
X
X
Итого:
X
X
X
5. Расчет (обоснование) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
5.1. Расчет (обоснование) расходов на капитальные вложения в объекты государственной (муниципальной) собственности
N п/п
Наименование показателя
Площадь объекта (кв. м)
Цена за 1 кв. м (руб.)
Сумма, (руб.)
(гр. 3 x гр. 4)
Субсидии на выполнение государственного задания (руб.)
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.)
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.)
Средства обязательного медицинского страхования (руб.)
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.)
Всего
Из них: гранты
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
1.
Приобретение объектов недвижимого имущества государственными (муниципальными) учреждениями
X
X
1.1.
По объектам:
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
2.
Строительство (реконструкция) объектов недвижимого имущества государственными (муниципальными) учреждениями
X
X
2.1.
По объектам:
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
3.
Иные расходы на капитальные вложения в объекты государственной (муниципальной) собственности
X
X
3.1.
По объектам:
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Итого:
X
X
5.2. Расчет (обоснование) иных расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг и капитальные вложения в объекты государственной (муниципальной) собственности)
N п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты (руб.)
Количество выплат в год
Общая сумма выплат (руб.)
(гр. 3 x гр. 4)
Субсидии на выполнение государственного задания (руб.)
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.)
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.)
Средства обязательного медицинского страхования (руб.)
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.)
Всего
Из них: гранты
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
1.
Выплаты, за исключением фонда оплаты труда учреждений, лицам, привлекаемым в соответствии с законодательством Российской Федерации для выполнения отдельных полномочий (за исключением выплат из фонда оплаты труда)
X
X
X
X
X
X
2.
Расходы на выплату работникам в сфере национальной безопасности, правоохранительной деятельности и обороны
2.1.
Денежное довольствие военнослужащих и сотрудников, имеющих специальные звания
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
3.
Исполнение судебных актов
X
3.1.
Исполнение судебных актов Российской Федерации и мировых соглашений по возмещению вреда, причиненного в результате деятельности учреждений
X
3.2.
Исполнение иных судебных актов
X
4.
Обслуживание государственного (муниципального) долга
X
X
X
X
X
4.1.
Обслуживание государственного долга Российской Федерации
X
X
X
X
X
4.2.
Иное обслуживание государственного (муниципального) долга
X
X
X
X
X
Итого:
X
X
6. Расчет (обоснование) расходов на закупку товаров, работ, услуг
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
N п/п
Наименование расходов
Количество номеров (ед.)
Количество платежей в год (ед.)
Стоимость за единицу (руб.)
Сумма, руб.
(гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
Субсидии на выполнение государственного задания (руб.)
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.)
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.)
Средства обязательного медицинского страхования (руб.)
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.)
Всего
Из них: гранты
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1.
Абонентская плата за абонентский номер
X
X
X
X
X
X
2.
Повременная оплата междугородных, международных и местных телефонных соединений
X
X
X
X
X
X
3.
Оплата сотовой связи по тарифам
X
X
X
X
X
X
4.
Услуги телефонно-телеграфной, факсимильной, пейджинговой связи, радиосвязи
X
X
X
X
X
X
5.
Пересылка почтовой корреспонденции с использованием франкировальной машины
X
X
X
X
X
X
6.
Услуги фельдъегерской и специальной связи
X
X
X
X
X
X
7.
Услуги интернет-провайдеров
X
X
X
X
X
X
8.
Услуги электронной почты (электронный адрес)
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Итого:
X
X
X
X
6.2. Расчет (обоснование) расходов на оплату транспортных услуг
N п/п
Наименование расходов
Количество услуг перевозки
Цена услуги перевозки (руб.)
Сумма, руб.
(гр. 3 x гр. 4)
Субсидии на выполнение государственного задания (руб.)
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.)
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.)
Средства обязательного медицинского страхования (руб.)
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.)
Всего
Из них: гранты
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
1.
Плата за перевозку (доставку) грузов (отправлений)
X
X
X
X
X
X
2.
Обеспечение должностных лиц проездными документами в служебных целях
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Итого:
X
X
6.3. Расчет (обоснование) расходов на оплату коммунальных услуг
N п/п
Наименование показателя
Единица измерения
Размер потребления ресурсов
Тариф (с учетом НДС) (руб.)
Индексация (процент)
Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x (1 + гр. 5 / 100)
Субсидии на выполнение государственного задания (руб.)
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.)
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.)
Средства обязательного медицинского страхования (руб.)
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.)
Всего
Из них: гранты
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1.
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Итого:
X
X
X
6.4. Расчет (обоснование) расходов на оплату аренды имущества
N п/п
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом НДС, руб.
(гр. 3 x гр. 4)
Субсидии на выполнение государственного задания (руб.)
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.)
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.)
Средства обязательного медицинского страхования (руб.)
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.)
Всего
Из них: гранты
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
1.
Аренда недвижимого имущества
X
X
X
X
X
X
X
X
1.1.
По объектам:
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
2.
Аренда движимого имущества
X
X
X
X
X
X
X
X
2.1.
По объектам:
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Итого:
X
X
X
6.5. Расчет (обоснование) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
N п/п
Наименование расходов
Количество работ (услуг) (шт.)
Стоимость работ (услуг) (руб.)
Сумма (руб.)
(гр. 3 x гр. 4)
Субсидии на выполнение государственного задания (руб.)
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.)
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.)
Средства обязательного медицинского страхования (руб.)
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.)
Всего
Из них: гранты
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
1.
Содержание объектов недвижимого имущества в чистоте
X
X
X
X
X
X
X
X
1.1.
Уборка снега, мусора
X
X
X
X
X
X
1.2.
Вывоз снега, мусора, твердых бытовых и промышленных отходов
X
X
X
X
X
X
1.3.
Дезинфекция, дезинсекция, дератизация, газация
X
X
X
X
X
X
1.4.
Санитарно-гигиеническое обслуживание, мойка и чистка помещений, окон, натирка полов
X
X
X
X
X
X
иные
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
2.
Содержание объектов движимого имущества в чистоте
X
X
X
X
X
X
X
X
2.1.
Мойка и чистка (химчистка) движимого имущества, в том числе транспорта
X
X
X
X
X
X
2.2.
прачечные услуги
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
3.
Ремонт имущества (текущий)
X
X
X
X
X
X
X
X
3.1.
В том числе:
устранение неисправностей (восстановление работоспособности) объектов имущества
X
X
X
X
X
X
3.2.
Поддержание технико-экономических и эксплуатационных показателей объектов имущества
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
4.
Противопожарные мероприятия, связанные с содержанием имущества
X
X
X
X
X
X
X
X
4.1.
По мероприятиям:
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
5.
Мероприятия по охране труда и ГС
X
X
X
X
X
X
X
X
5.1.
По мероприятиям
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Итого:
X
X
6.6. Расчет (обоснование) расходов на оплату прочих работ, услуг
N п/п
Наименование расходов
Количество договоров (шт.)
Стоимость услуги руб.
Сумма
(руб.) (гр. 3 x гр. 4)
Субсидии на выполнение государственного задания (руб.)
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.)
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.)
Средства обязательного медицинского страхования (руб.)
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.)
Всего
Из них: гранты
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
1.
Оплата услуг на страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств
X
X
X
X
X
X
X
X
1.1.
По объектам:
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
2.
Оплата услуг вневедомственной, пожарной охраны, всего
X
X
X
X
X
X
X
X
2.1.
По объектам
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
3.
Оплата информационно-вычислительных и информационно-правовых услуг
X
X
X
X
X
X
X
X
3.1.
Приобретение (обновление) программного обеспечения
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Итого:
X
X
6.7. Расчет (обоснование) расходов на приобретение основных средств
N п/п
Наименование расходов
Количество (шт.)
Средняя стоимость (руб.)
Сумма, руб.
(гр. 2 x гр. 3)
Субсидии на выполнение государственного задания (руб.)
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.)
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.)
Средства обязательного медицинского страхования (руб.)
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.)
Всего
Из них: гранты
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
1.
Приобретение основных средств
X
X
X
X
X
X
X
X
1.1.
По группам объектов:
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Итого:
X
X
6.8. Расчет (обоснование) расходов на приобретение материальных запасов
N п/п
Наименование расходов
Единица измерения
Количество (шт.)
Цены за единицу (руб.)
Сумма, руб.
(гр. 4 x гр. 5)
Субсидии на выполнение государственного задания (руб.)
Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (руб.)
Субсидии на осуществление капитальных вложений (руб.)
Средства обязательного медицинского страхования (руб.)
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности (руб.)
Всего
Из них: гранты
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1.
Приобретение материалов
X
X
X
X
X
X
X
X
X
1.1.
По группам материалов:
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Итого:
X
X
X