Приказ Казначейства России от 06.12.2016 N 30н
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО
ПРИКАЗ
от 6 декабря 2016 г. N 30н
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В ПРИКАЗ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ОТ 9 ЯНВАРЯ 2014 Г.
N 1Н "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ
ПО УПРАВЛЕНИЮ ОСТАТКАМИ СРЕДСТВ НА ЕДИНОМ СЧЕТЕ
ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА В ЧАСТИ ПОКУПКИ (ПРОДАЖИ)
ЦЕННЫХ БУМАГ ПО ДОГОВОРАМ РЕПО"
В целях реализации постановления Правительства Российской Федерации от 4 сентября 2013 г. N 777 "О порядке осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета в части покупки (продажи) ценных бумаг по договорам репо и открытия счетов для осуществления таких операций" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 37, ст. 4697; 2016, N 36, ст. 5422) приказываю:
утвердить прилагаемые изменения, которые вносятся в приказ Федерального казначейства от 9 января 2014 г. N 1н "Об утверждении Порядка осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета в части покупки (продажи) ценных бумаг по договорам репо" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 14 мая 2014 г., регистрационный N 32269, Российская газета, 2014, 28 мая).
Руководитель
Р.Е.АРТЮХИН
Согласовано
Министр финансов
Российской Федерации
А.Г.СИЛУАНОВ
06.12.2016
Утверждены
приказом Федерального казначейства
от 6 декабря 2016 г. N 30н
ИЗМЕНЕНИЯ,
КОТОРЫЕ ВНОСЯТСЯ В ПРИКАЗ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА
ОТ 9 ЯНВАРЯ 2014 Г. N 1Н "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА
ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ ПО УПРАВЛЕНИЮ ОСТАТКАМИ СРЕДСТВ
НА ЕДИНОМ СЧЕТЕ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА В ЧАСТИ ПОКУПКИ
(ПРОДАЖИ) ЦЕННЫХ БУМАГ ПО ДОГОВОРАМ РЕПО"
1. Преамбулу приказа Федерального казначейства от 9 января 2014 г. N 1н "Об утверждении Порядка осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета в части покупки (продажи) ценных бумаг по договорам репо" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 14 мая 2014 г., регистрационный N 32269, Российская газета, 2014, 28 мая) (далее - Приказ N 1н) после слов "договорам репо" дополнить словами "и открытия счетов для осуществления таких операций".
2. В Порядке осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета в части покупки (продажи) ценных бумаг по договорам репо, утвержденном Приказом N 1н (далее - Порядок):
2.1. Пункт 1.3 после слов "договорам репо" дополнить словами "и открытия счетов для осуществления таких операций".
2.2. В абзаце третьем пункта 1.8 слова "после истечения половины срока" исключить.
2.3. Абзац первый пункта 1.11 изложить в следующей редакции:
"1.11. Проведение расчетов по договорам репо осуществляется путем проведения расчетов по каждому договору репо или путем полного или частичного прекращения обязательств, допущенных к клирингу, зачетом взаимных обязательств (неттинг) и (или) иными способами, предусмотренными правилами клиринга (правилами осуществления клиринговой деятельности), через клиринговую организацию, привлекаемую Федеральным казначейством в соответствии с подпунктом "г" пункта 2 Постановления.".
2.4. Пункт 1.14 изложить в следующей редакции:
"1.14. Федеральное казначейство не заключает договоры репо с кредитной организацией, заключившей Генеральное соглашение, в случае, если кредитная организация не оснащена информационными программно-техническими средствами, определенными Федеральным казначейством.".
2.5. Пункт 1.16 изложить в следующей редакции:
"1.16. Стоимость ценной бумаги определяется как рыночная цена ценной бумаги по данным предыдущего торгового дня, опубликованная на сайте ПАО Московская Биржа в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", в соответствии с порядком определения рыночной цены, установленным пунктом 4 статьи 212 главы 23 Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2000, N 32, ст. 3340; 2013, N 30, ст. 4084), с учетом накопленного процентного (купонного) дохода.
В случае отсутствия рыночной цены, опубликованной на сайте ПАО Московская Биржа в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", стоимость ценной бумаги определяется правилами клиринга (правилами осуществления клиринговой деятельности) и (или) иными документами клиринговой организации (далее - Документы клиринговой организации).".
2.6. Дополнить пунктом 1.18 следующего содержания:
"1.18. По решению Федерального казначейства, согласованному с Министерством финансов Российской Федерации, заключение договоров репо может осуществляться с установлением для всех кредитных организаций Лимита размещения средств в репо.".
2.7. Пункт 3.4 после слов "договорам репо" дополнить словами "и открытия счетов для осуществления таких операций".
2.8. Абзац второй пункта 3.9 изложить в следующей редакции:
"Кредитная организация, заключившая Генеральное соглашение, также предоставляет право на списание Расчетной организацией в пользу Федерального казначейства денежных средств со счетов кредитной организации, открытых в Расчетной организации, на основании поручения Федерального казначейства без распоряжения владельца счета в случае нарушения кредитной организацией обязательств по договору репо по уплате денежных средств и неустойки (штрафы, пени).".
2.9. Пункт 3.10 изложить в следующей редакции:
"3.10. Федеральное казначейство в случае непредоставления кредитной организацией Федеральному казначейству (территориальному органу Федерального казначейства) копий документов, указанных в пункте 3.9 настоящего Порядка, не заключает договоры репо с кредитной организацией.".
2.10. Абзац первый пункта 3.11 изложить в следующей редакции:
"3.11. Федеральное казначейство (территориальный орган Федерального казначейства) расторгает Генеральное соглашение в случае повторного в течение календарного года неисполнения кредитной организацией обязательства по второй части договора репо.".
2.11. В пункте 3.12:
абзацы второй и третий после слов "со дня вступления в силу Генерального соглашения" дополнить словами "или со дня продления Генерального соглашения";
абзац третий после слов "договорам репо" дополнить словами "и открытия счетов для осуществления таких операций".
2.12. Абзац второй пункта 3.13 изложить в следующей редакции:
"Со дня направления Федеральным казначейством (территориальным органом Федерального казначейства) кредитной организации или получения от кредитной организации письменного уведомления о намерении расторгнуть Генеральное соглашение Федеральное казначейство не заключает договоры репо с кредитной организацией.".
2.13. В пункте 4.1:
в абзаце девятом слово "Операциям" заменить словом "договорам";
абзац тринадцатый изложить в следующей редакции:
"л) условия заключения договора репо (обычные или особые; начальные дисконты (дисконт); предельные значения дисконтов (для организованных торгов); предельные значения обеспеченности);".
2.14. Абзац второй пункта 4.5 изложить в следующей редакции:
"В случае выявления несоответствия кредитной организации, заключившей Генеральное соглашение, Требованиям Федеральное казначейство не допускает кредитную организацию к участию в отборе Заявок и не заключает договоры репо с кредитной организацией.".
2.15. Пункт 4.6 изложить в следующей редакции:
"4.6. В случае установления Лимита размещения средств в репо в соответствии с пунктом 1.18 настоящего Порядка, Федеральное казначейство до проведения отбора Заявок рассчитывает его для каждой кредитной организации, с которой заключено Генеральное соглашение, в зависимости от размера собственных средств (капитала) кредитной организации.".
2.16. Пункт 4.7 после слов "размещения средств в репо" дополнить словами ", в случае его установления в соответствии с пунктом 1.18 настоящего Порядка,".
2.17. Дополнить пунктом 4.9 следующего содержания:
"4.9. Федеральное казначейство до проведения отбора Заявок проверяет актуальность документов, подтверждающих право на направление Заявки для заключения договора репо с Федеральным казначейством уполномоченными лицами кредитной организации.
В случае, если право на направление Федеральному казначейству Заявки уполномоченными лицами кредитной организации не подтверждено, Федеральное казначейство не заключает договоры репо с кредитной организацией.".
2.18. Пункт 5.5 изложить в следующей редакции:
"5.5. В случаях, указанных в пунктах 1.14, 3.10, 3.13, 4.5, 4.9, 8.21 и 8.35 настоящего Порядка, Лимит на заявки репо для кредитной организации устанавливается равным нулю.".
2.19. В абзаце двенадцатом пункта 6.1 слово "Операциям" заменить словом "договорам".
2.20. Пункт 6.3 после слов "Лимита на заявки репо" дополнить словами ", в случае его установления в соответствии с пунктом 1.18 настоящего Порядка.".
2.21. В пункте 6.4 и в абзаце двенадцатом пункта 7.5 слово "Операциям" заменить словом "договорам".
2.22. Пункт 6.5 и подпункт 6.6.1 пункта 6.6 после слов "Лимита на заявки репо" дополнить словами ", в случае его установления в соответствии с пунктом 1.18 настоящего Порядка,".
2.23. В пункте 8.7 слова "после истечения половины срока" исключить.
2.24. Пункт 8.8 изложить в следующей редакции:
"8.8. В случае досрочного исполнения второй части договора репо по основанию, предусмотренному пунктом 8.7 настоящего Порядка, Федеральное казначейство в соответствии с условиями Генерального соглашения и настоящего Порядка направляет кредитной организации не позднее дня, предшествующего дате досрочного исполнения, письменное уведомление о досрочном исполнении второй части договора репо.
Уведомление кредитной организации о досрочном исполнении договора репо в случаях, указанных в пунктах 8.5 и 8.6 настоящего Порядка, не производится.".
2.25. В пункте 8.13 слово "дня" исключить.
2.26. Пункт 8.21 изложить в следующей редакции:
"8.21. В случае неисполнения кредитной организацией обязательства по внесению компенсационного взноса договор репо подлежит досрочному исполнению в рабочий день, следующий за днем внесения компенсационного взноса, и Федеральное казначейство не заключает договоры репо с кредитной организацией до рабочего дня, следующего за днем исполнения обязательств по соответствующему договору репо.".
2.27. В пункте 8.28 слово "банковских" исключить.
2.28. В пункте 8.29 слова "с банковских счетов" заменить словами "со счетов".
2.29. Пункт 8.35 изложить в следующей редакции:
"8.35. В случае неисполнения кредитной организацией обязательств по договору репо по уплате денежных средств и неустойки (штрафы, пени) Федеральное казначейство не заключает договоры репо с кредитной организацией до рабочего дня, следующего за днем исполнения обязательств по соответствующему договору репо.".
3. В пункте "в" Приложения N 1 к Порядку слово "(или)" исключить.
4. В форме генерального соглашения о покупке (продаже) ценных бумаг по договорам репо, утвержденной Приказом N 1н:
4.1. Пункт 2.1 после слов "договорам репо" дополнить словами "и открытия счетов для осуществления таких операций".
4.2. В пункте 2.3 слова "Операции репо осуществляются" заменить словами "Операции репо могут осуществляться".
4.3. В абзаце третьем пункта 2.7 слова "после истечения половины срока" исключить.
4.4. Пункт 2.11 изложить в следующей редакции:
"2.11. Проведение расчетов по договорам репо осуществляется путем проведения расчетов по каждому договору репо или путем полного или частичного прекращения обязательств, допущенных к клирингу, зачетом взаимных обязательств (неттинг) и (или) иными способами, предусмотренными правилами клиринга (правилами осуществления клиринговой деятельности), через клиринговую организацию, привлекаемую Федеральным казначейством в соответствии с подпунктом "г" пункта 2 Постановления.".
4.5. Пункт 3.4 дополнить абзацем следующего содержания:
"Перевод Кредитной организации денежных средств, указанных в пункте 5.2.7 настоящего Соглашения, в части выплат по ценным бумагам, осуществляется Казначейством на банковский счет Кредитной организации, указанный в настоящем пункте.".
4.6. Абзац первый пункта 3.10 изложить в следующей редакции:
4.7. Пункт 3.13 после слов "настоящего Соглашения" дополнить словами "в части денежных средств, оставшихся после покрытия всей суммы неисполненных обязательств Кредитной организации по всем договорам репо по уплате денежных средств и неустойки (штрафы, пени)".
4.8. В абзаце седьмом пункта 4.1 слово "Операциям" заменить словом "договорам".
4.9. В пункте 5.1.5 слова "после истечения половины срока" исключить.
4.10. В пунктах 5.1.8 и 5.1.9 слово "банковских" исключить.
4.11. Пункт 5.2.5 изложить в следующей редакции:
"5.2.5. в случае досрочного исполнения второй части договора репо по основаниям, предусмотренным пунктом 5.1.5 настоящего Соглашения, направить Кредитной организации не позднее дня, предшествующего дате досрочного исполнения, письменное уведомление о досрочном исполнении второй части договора репо;".
4.12. В пункте 6.1.5 слово "дня" исключить.
4.13. Пункт 6.2.6 изложить в следующей редакции:
"6.2.6. предоставить право на списание Расчетной организацией в пользу Казначейства денежных средств со счетов Кредитной организации, открытых в Расчетной организации, на основании поручения Казначейства без распоряжения владельца счета, в случае нарушения Кредитной организацией обязательств по договору репо по уплате денежных средств и неустойки (штрафы, пени) и предоставить Казначейству копии документов, подтверждающих предоставление указанного права;".
4.14. Абзацы первый и второй пункта 7.6 изложить в следующей редакции:
"7.6. Неустойка (штрафы, пени) по второй части договора репо уплачивается Кредитной организацией Казначейству за каждый день просрочки исполнения обязательств.
Неустойка (штрафы, пени) по второй части договора репо начисляется Кредитной организации Казначейством в размере двойной ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, действующей на день исполнения второй части договора репо, от суммы неисполненных обязательств по договору репо.".
4.15. В пункте 7.10:
абзац первый изложить в следующей редакции:
"7.10. Казначейство не заключает договоры репо с Кредитной организацией в случае:";
подпункт "в" изложить в следующей редакции:
"в) непродления, расторжения Соглашения в соответствии с пунктами 9.4 - 9.7 настоящего Соглашения;";
дополнить подпунктом "ж" следующего содержания:
"ж) не подтверждено право на направление Заявки для заключения договора репо с Казначейством уполномоченными лицами Кредитной организации.".
4.16. Пункт 9.4 изложить в следующей редакции:
"9.4. Настоящее Соглашение не подлежит продлению в случае если Кредитная организация в течение года со дня вступления в силу настоящего Соглашения или со дня его продления не заключила с Казначейством ни одного договора репо и (или) в случае несоответствия Кредитной организации Требованиям в части, предусмотренной подпунктами "а", "б" и "г" пункта 3 Правил осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета в части покупки (продажи) ценных бумаг по договорам репо и открытия счетов для осуществления таких операций, утвержденных Постановлением, на день исчисления года со дня вступления в силу настоящего Соглашения или со дня его продления. В указанном случае новое Соглашение с Кредитной организацией может быть заключено Казначейством не ранее шести месяцев со дня прекращения действия Соглашения.
Казначейство уведомляет Кредитную организацию о прекращении действия настоящего Соглашения.".
4.17. Пункт 9.6 изложить в следующей редакции:
"9.6. При принятии одной из Сторон решения о расторжении настоящего Соглашения Сторона, расторгающая настоящее Соглашение, письменно уведомляет об этом другую Сторону не позднее, чем за десять рабочих дней до даты расторжения, за исключением случаев, предусмотренных пунктами 9.4 и 9.7 настоящего Соглашения. Со дня направления Казначейством Кредитной организации или получения от нее письменного уведомления о расторжении настоящего Соглашения Казначейство не заключает договоры репо с Кредитной организацией.".
4.18. Пункт 9.7 изложить в следующей редакции:
"9.7. Настоящее Соглашение подлежит расторжению Казначейством в одностороннем порядке в случае повторного в течение календарного года неисполнения Кредитной организацией обязательства по второй части договора репо. В указанном случае новое Соглашение с Кредитной организацией может быть заключено Казначейством не ранее шести месяцев со дня расторжения настоящего Соглашения.
Казначейство уведомляет Кредитную организацию о расторжении настоящего Соглашения.".
4.19. Абзац второй пункта 10.3 изложить в следующей редакции:
"Кредитная организация в вышеуказанный срок направляет Казначейству доверенность или иной правоустанавливающий документ на право направления Заявки для заключения договора репо с Казначейством (при подписании руководителем кредитной организации не требуется) и обязуется в случае необходимости их своевременно актуализировать.".