<Письмо> Казначейства России от 17.09.2025 N 07-04-05/07-26526
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО
ПИСЬМО
от 17 сентября 2025 г. N 07-04-05/07-26526
ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В ПРОВЕДЕНИИ ОПЕРАЦИЙ
Федеральное казначейство информирует о планируемых изменениях в проведении операций по управлению остатками средств.
1. В соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 02.11.2024 N 160н и приказом Федерального казначейства от 18.06.2025 N 194 "Об утверждении Положения о Межрегиональном управлении Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью" Межрегиональное управление Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью (далее - МУФК СУЛ) наделяется полномочием по управлению остатками средств вместо Федерального казначейства. В этой связи МУФК СУЛ в будущем будет проводить все операции по размещению средств, которые в настоящее время проводятся Федеральным казначейством.
В соответствии с указанными изменениями Федеральное казначейство внесет изменения в генеральное соглашение между кредитной организацией и Федеральным казначейством о размещении средств на банковских депозитах и генеральное соглашение о покупке (продаже) ценных бумаг по договорам репо (далее - генеральные соглашения) в части замены Федерального казначейства на МУФК СУЛ. Проекты дополнительных соглашений к генеральным соглашениям прилагаются. Просим обеспечить подписание проектов дополнительных соглашений и их представление в Федеральное казначейство в срок до 1 ноября 2025 года.
Планируемая дата начала проведения МУФК СУЛ операций по размещению средств на банковских депозитах, по договорам репо и по договорам займа ценных бумаг - 1 декабря 2025 года.
2. Также планируется, что в декабре 2025 года будет внедрен новый механизм проведения расчетов при размещении средств на банковских депозитах, по договорам репо и по договорам займа ценных бумаг, с клирингом в НКО АО "Национальный расчетный депозитарий" и с использованием счетов, открытых участникам клиринга в Банке России.
Проведение операций по размещению средств на банковских депозитах, по договорам репо и по договорам займа ценных бумаг с новым механизмом расчетов будет осуществляться МУФК СУЛ.
При этом размещение средств на банковских депозитах, по договорам репо и по договорам займа ценных бумаг будет возможно как с применением нового механизма проведения расчетов, так и действующего, не предусматривающего клиринг.
Выбор условия проведения расчетов будет определяться Федеральным казначейством при принятии решения о размещении средств и размещаться на официальном Интернет-сайте Федерального казначейства.
3. Постановлением Правительства Российской Федерации от 20.08.2025 N 1244 внесены изменения в постановление Правительства Российской Федерации от 24.12.2011 N 1121 "О порядке размещения средств федерального бюджета, средств единого казначейского счета, резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний и иных средств на банковских депозитах" и постановление Правительства Российской Федерации от 04.09.2013 N 777 "О порядке осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета и едином казначейском счете в части покупки (продажи) ценных бумаг не на организованных торгах по договорам репо, заключения договоров займа ценных бумаг и открытия счетов для осуществления таких операций".
В настоящее время Федеральным казначейством готовятся к принятию новые приказы взамен действующих приказов Федерального казначейства от 27.04.2023 N 10н "Об утверждении Порядка работы по размещению средств федерального бюджета, средств единого казначейского счета, резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний и иных средств на банковских депозитах и форм документов, применяемых при размещении указанных средств" и от 09.07.2024 N 6н "Об утверждении Порядка осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета и едином казначейском счете в части покупки (продажи) ценных бумаг по договорам репо, заключения договоров займа ценных бумаг и форм документов, применяемых при проведении указанных операций".
В новых приказах будут отражены изменения, в том числе связанные с полномочием МУФК СУЛ и новым механизмом проведения расчетов.
После принятия вышеуказанных приказов с кредитными организациями, заключившими с Федеральным казначейством Генеральное соглашение между кредитной организацией и Федеральным казначейством о размещении средств на банковских депозитах и (или) Генеральное соглашение о покупке (продаже) ценных бумаг по договорам репо, будут заключены дополнительные соглашения.
Формы дополнительных соглашений будут доведены отдельно после принятия новых приказов Федерального казначейства.
Р.Е.АРТЮХИН
Приложение 1
ПАМЯТКА
ДЛЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРИ ЗАКЛЮЧЕНИИ ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ
СОГЛАШЕНИЙ К ГЕНЕРАЛЬНОМУ СОГЛАШЕНИЮ МЕЖДУ КРЕДИТНОЙ
ОРГАНИЗАЦИЕЙ И ФЕДЕРАЛЬНЫМ КАЗНАЧЕЙСТВОМ О РАЗМЕЩЕНИИ
СРЕДСТВ НА БАНКОВСКИХ ДЕПОЗИТАХ
1. Кредитные организации, заключившие с Федеральным казначейством Генеральное соглашение между кредитной организацией и Федеральным казначейством о размещении средств на банковских депозитах (далее - Генеральное соглашение), заключают соответствующее Дополнительное соглашение к Генеральному соглашению о смене Стороны на Межрегиональное управление Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью (далее - МУФК СУЛ).
1.1. Кредитные организации, заключающие Дополнительное соглашение, заполняют его самостоятельно, вписывая в него ФИО должностного лица, подписывающего Дополнительное соглашение от имени кредитной организации.
2.1. В случае подписания Дополнительного соглашения со стороны кредитной организации теми же лицами, которые подписывали Генеральное соглашение, т.е. первым лицом кредитной организации, либо уполномоченным на это лицом (если срок полномочия не истек), и главным бухгалтером - предоставление документов, подтверждающих полномочия, не требуется, за исключением необходимости актуализировать ранее представленные документы.
2.2. В случае подписания Дополнительного соглашения лицом, исполняющим обязанности первого лица и исполняющим обязанности главного бухгалтера, необходимо предоставить документы, подтверждающие полномочия данного лица:
- копию приказа об исполнении обязанностей, заверенную нотариально или кредитной организацией;
- карточку образцов подписи и оттиска печати.
2.3. В случае подписания Дополнительного соглашения лицом на основании доверенности необходимо предоставить копию доверенности на подписание Дополнительного соглашения, содержащую образец подписи уполномоченного лица, заверенную нотариально или кредитной организацией.
2.4. В случае изменения в составе подписантов, указанных в п. 2.1 настоящей Памятки и подписания ими Дополнительного соглашения необходимо предоставить документы, подтверждающие данное полномочие для первого лица и главного бухгалтера:
- копию приказа о назначении на должность, заверенную нотариально или кредитной организацией;
- копию протокола об избрании на должность первого лица;
- копию уведомления о согласовании кандидатуры Банком России, заверенную нотариально или кредитной организацией;
- карточку образцов подписи и оттиска печати.
3. Кредитные организации, заключающие Дополнительное соглашение, оформляют и подписывают со своей стороны три экземпляра Дополнительного соглашения, предварительно согласовав его проект с сотрудниками МУФК СУЛ в электронном виде с использованием следующих адресов электронной почты: 2228@roskazna.ru; npavshinceva@roskazna.ru; DFrolova@roskazna.ru.
4. С целью оперативного подписания Дополнительного соглашения со стороны Федерального казначейства, кредитные организации предоставляют нарочно подписанные экземпляры Дополнительного соглашения через сотрудников МУФК СУЛ по адресу: г. Москва, Миусская площадь, д. 3, стр. 2.
Контакты:
Морева Татьяна Константиновна - 8 (495) 214-90-01;
Павшинцева Наталья Михайловна - 8 (495) 214-90-15;
Фролова Дарья Дмитриевна - 8 495-214-90-00 (доб. 6598).
Приложение 2
ПАМЯТКА
ДЛЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРИ ЗАКЛЮЧЕНИИ ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ
СОГЛАШЕНИЙ К ГЕНЕРАЛЬНОМУ СОГЛАШЕНИЮ О ПОКУПКЕ (ПРОДАЖЕ)
ЦЕННЫХ БУМАГ ПО ДОГОВОРАМ РЕПО
1. Кредитные организации, заключившие с Федеральным казначейством Генеральное соглашение о покупке (продаже) ценных бумаг по договорам репо (далее - Генеральное соглашение), заключают соответствующее Дополнительное соглашение к Генеральному соглашению о смене Стороны на Межрегиональное управление Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью (далее - МУФК СУЛ).
1.1. Кредитные организации, заключающие Дополнительное соглашение, заполняют его самостоятельно, вписывая в него ФИО должностного лица, подписывающего Дополнительное соглашение от имени кредитной организации.
2.1. В случае подписания Дополнительного соглашения со стороны кредитной организации теми же лицами, которые подписывали Генеральное соглашение, т.е. первым лицом кредитной организации, либо уполномоченным на это лицом (если срок полномочия не истек), и главным бухгалтером - предоставление документов, подтверждающих полномочия, не требуется, за исключением необходимости актуализировать ранее представленные документы.
2.2. В случае подписания Дополнительного соглашения лицом, исполняющим обязанности первого лица и исполняющим обязанности главного бухгалтера, необходимо предоставить документы, подтверждающие полномочия данного лица:
- копию приказа об исполнении обязанностей, заверенную нотариально или кредитной организацией;
- карточку образцов подписи и оттиска печати.
2.3. В случае подписания Дополнительного соглашения лицом на основании доверенности необходимо предоставить копию доверенности на подписание Дополнительного соглашения, содержащую образец подписи уполномоченного лица, заверенную нотариально или кредитной организацией.
2.4. В случае изменения в составе подписантов, указанных в п. 2.1 настоящей Памятки и подписания ими Дополнительного соглашения необходимо предоставить документы, подтверждающие данное полномочие для первого лица и главного бухгалтера:
- копию приказа о назначении на должность, заверенную нотариально или кредитной организацией;
- копию протокола об избрании на должность первого лица;
- копию уведомления о согласовании кандидатуры Банком России, заверенную нотариально или кредитной организацией;
- карточку образцов подписи и оттиска печати.
3. Кредитные организации, заключающие Дополнительное соглашение, оформляют и подписывают со своей стороны три экземпляра Дополнительного соглашения, предварительно согласовав его проект с сотрудниками МУФК СУЛ в электронном виде с использованием следующих адресов электронной почты: 2228@roskazna.ru; npavshinceva@roskazna.ru; DFrolova@roskazna.ru.
4. С целью оперативного подписания Дополнительного соглашения со стороны Федерального казначейства, кредитные организации предоставляют нарочно подписанные экземпляры Дополнительного соглашения через сотрудников МУФК СУЛ по адресу: г. Москва, Миусская площадь, д. 3, стр. 2.
Контакты:
Морева Татьяна Константиновна - 8 (495) 214-90-01;
Павшинцева Наталья Михайловна - 8 (495) 214-90-15;
Фролова Дарья Дмитриевна - 8 495-214-90-00 (доб. 6598).
Приложение 3
Дополнительное соглашение N ___
к генеральному соглашению между кредитной организацией
и Федеральным казначейством о размещении средств
на банковских депозитах
от __________ N _________
г. ______________
"__" _________ 20__ г.
1. Стороны пришли к соглашению о замене Федерального казначейства в качестве Стороны Генерального соглашения на Межрегиональное управление Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью в связи с наделением Межрегионального управления Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью полномочиями по осуществлению операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета, остатками средств на едином казначейском счете, операций по размещению резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний и иных средств в соответствии с Типовым положением о Межрегиональном управлении Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 17 сентября 2020 г. N 203н "Об утверждении Типового положения о Межрегиональном операционном управлении Федерального казначейства, Типового положения о Межрегиональном бухгалтерском управлении Федерального казначейства, Типового положения о Межрегиональном контрольно-ревизионном управлении Федерального казначейства и Типового положения о Межрегиональном управлении Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью" и Положением о Межрегиональном управлении Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью, утвержденным приказом Федерального казначейства от 18 июня 2025 г. N 194 "Об утверждении Положения о Межрегиональном управлении Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью".
2. Стороны согласны, что все права и обязанности по Генеральному соглашению в объеме и на условиях, которые существуют к моменту вступления в силу настоящего Дополнительного соглашения, переходят к Межрегиональному управлению Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью.
3. Реквизиты Межрегионального управления Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью, необходимые для исполнения Генерального соглашения:
место нахождения, адрес в пределах места нахождения: 101000, г. Москва, Большой Златоустинский переулок, дом 6, строение 1;
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН): 9701166579;
код причины постановки на учет (КПП): 770101001.
4. Настоящее Дополнительное соглашение вступает в силу с 1 декабря 2025 г. и действует в течение срока действия Генерального соглашения.
5. Настоящее Дополнительное соглашение является неотъемлемой частью Генерального соглашения, составлено на ___ (____) листах, в трех экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой из Сторон и для Межрегионального управления Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью.
6. Реквизиты Сторон
Федеральное казначейство
(полное наименование кредитной организации)
Место нахождения, адрес в пределах места нахождения:
Место нахождения, адрес в пределах места нахождения:
101000, г. Москва,
Большой Златоустинский переулок, дом 6, строение 1
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
7710568760
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
_____________________
Код причины постановки на учет (КПП)
770101001
Код причины постановки на учет (КПП)
_____________________
Банковский идентификационный код (БИК)
_____________________
7. Подписи сторон
Федеральное казначейство
(полное наименование кредитной организации)
Руководитель
Федерального казначейства
(должность)
________________ Р.Е. Артюхин
м.п.
(фамилия, имя, отчество
(при наличии)
м.п. (при наличии)
Главный бухгалтер
(иное уполномоченное лицо)
(фамилия, имя, отчество (при наличии)
Приложение 4
Дополнительное соглашение N ___
к генеральному соглашению о покупке (продаже) ценных бумаг
по договорам репо
от __________ N _________
г. ______________
"__" _________ 20__ г.
1. Стороны пришли к соглашению о замене Федерального казначейства в качестве Стороны Генерального соглашения на Межрегиональное управление Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью в связи с наделением Межрегионального управления Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью полномочиями по осуществлению операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета, остатками средств на едином казначейском счете, операций по размещению резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний и иных средств в соответствии с Типовым положением о Межрегиональном управлении Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 17 сентября 2020 г. N 203н "Об утверждении Типового положения о Межрегиональном операционном управлении Федерального казначейства, Типового положения о Межрегиональном бухгалтерском управлении Федерального казначейства, Типового положения о Межрегиональном контрольно-ревизионном управлении Федерального казначейства и Типового положения о Межрегиональном управлении Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью" и Положением о Межрегиональном управлении Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью, утвержденным приказом Федерального казначейства от 18 июня 2025 г. N 194 "Об утверждении Положения о Межрегиональном управлении Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью".
2. Стороны согласны, что все права и обязанности по Генеральному соглашению в объеме и на условиях, которые существуют к моменту вступления в силу настоящего Дополнительного соглашения, переходят к Межрегиональному управлению Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью.
3. Реквизиты Межрегионального управления Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью, необходимые для исполнения Генерального соглашения:
место нахождения, адрес в пределах места нахождения: 101000, г. Москва, Большой Златоустинский переулок, дом 6, строение 1;
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН): 9701166579;
код причины постановки на учет (КПП): 770101001.
4. Настоящее Дополнительное соглашение вступает в силу с 1 декабря 2025 г. и действует в течение срока действия Генерального соглашения.
5. Настоящее Дополнительное соглашение является неотъемлемой частью Генерального соглашения, составлено на ___ (____) листах, в трех экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой из Сторон и для Межрегионального управления Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью.
6. Реквизиты Сторон
Федеральное казначейство
(полное наименование кредитной организации)
Место нахождения, адрес в пределах места нахождения:
Место нахождения, адрес в пределах места нахождения:
101000, г. Москва,
Большой Златоустинский переулок, дом 6, строение 1
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
7710568760
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
_____________________
Код причины постановки на учет (КПП)
770101001
Код причины постановки на учет (КПП)
_____________________
Банковский идентификационный код (БИК)
_____________________
7. Подписи сторон
Федеральное казначейство
(полное наименование кредитной организации)
Руководитель
Федерального казначейства
(должность)
________________ Р.Е. Артюхин
м.п.
(фамилия, имя, отчество
(при наличии)
м.п. (при наличии)
Главный бухгалтер
(иное уполномоченное лицо)
(фамилия, имя, отчество (при наличии)