<Письмо> Банка России от 03.05.2011 N 67-Т
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 3 мая 2011 г. N 67-Т
О СИСТЕМНОМ РИСКЕ РАСЧЕТНОЙ СИСТЕМЫ
В соответствии с частью III Положения Банка России от 3 октября 2002 года N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 23 декабря 2002 года N 4068 ("Вестник Банка России" от 28 декабря 2002 года N 74, от 2 апреля 2003 года N 17, от 7 июля 2004 года N 39, от 6 июня 2007 года N 33, от 20 февраля 2008 года N 9), Банк России рекомендует кредитной организации, осуществляющей безналичные расчеты между кредитными организациями, которые открыли у нее корреспондентские счета, при разработке Правил построения расчетной системы (далее - Правила) учитывать основные риски, возникающие при осуществлении расчетов, и разрабатывать меры по управлению ими.
1. Функционирование расчетной системы, обеспечивающей осуществление расчетов путем взаимодействия множества кредитных организаций на основе Правил и разработанных в соответствии с ними договоров корреспондентского счета (далее - Система), может быть нарушено в результате реализации рисков, в том числе возникновения неблагоприятных событий, связанных с действием или бездействием одной, нескольких или большинства кредитных организаций и (или) недостатками в организации и (или) обеспечении деятельности Системы.
Процесс распространения негативных последствий реализации риска от одной кредитной организации к другим кредитным организациям, осуществляющим платежи в Системе, может вызвать реализацию системного риска.
Системный риск - риск, возникающий вследствие неспособности одной кредитной организации исполнить принятые на себя в Системе обязательства, которая вызовет неспособность большинства или всех кредитных организаций Системы исполнить свои обязательства в срок. Указанное может стать причиной распространения проблем с ликвидностью и кредитоспособностью и в результате создать угрозу стабильности банковской системы в целом.
Основными рисками <*>, которые могут привести к реализации системного риска, являются: правовой риск, операционный риск, кредитный риск и риск ликвидности, способные нарушить своевременность расчетов между кредитными организациями Системы. Реализация одного или нескольких рисков одной кредитной организации <**> Системы может стать источником реализации системного риска.
--------------------------------
<*> В соответствии с подходом Комитета по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов ("Платежные и расчетные системы. Международный опыт." Выпуск 23. Центральный банк Российской Федерации, 2010 год. http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs23.pdf).
<**> Определения рисков одной кредитной организации содержатся в Письме Банка России от 23.06.2004 N 70-Т "О типичных банковских рисках" ("Вестник Банка России" от 30 июня 2004 г. N 38).
Реализация системного риска, вызванная правовой неопределенностью, организационными, техническими или финансовыми проблемами кредитных организаций Системы, может привести:
к невозможности обеспечения окончательности расчетов <*> до момента завершения операционного дня;
--------------------------------
<*> В соответствии с определением, данным в глоссарии терминов по платежным и расчетным системам Комитета по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов ("Платежные и расчетные системы. Международный опыт." Выпуск 1. Центральный банк Российской Федерации, 2007 г. http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs1.pdf).
к увеличению объема неисполненных расчетных документов;
к прекращению исполнения поступивших в Систему расчетных документов.
2. В целях осуществления мер по управлению рисками кредитным организациям рекомендуется составлять профили рисков - внутренние документы, содержащие описание системного риска и основных рисков, приводящих к его реализации, по категориям.
Профили рисков составляются с учетом:
особенностей организационной структуры Системы;
условий и способов проведения расчетов;
количественных характеристик потоков расчетных документов (величина сумм, подлежащих оплате, количество расчетных документов и сроки их представления каждым участником расчетов);
распределения прав, ответственности и обязанности кредитных организаций Системы.
Профили рисков составляются по категориям, описание которых включает следующие направления:
источник риска;
локализация (место проявления) риска;
формы реализации риска;
оценка уровня риска;
оценка последствий реализации риска.
В описании источника риска определяются причины, которые могут привести к реализации данного вида риска, устанавливается тем самым перечень контролируемых объектов (показателей, характеризующих объекты).
В описании локализации (места проявления) риска определяются элементы Системы, которые могут быть подвержены воздействию риска. Такими элементами могут быть организации, их структурные подразделения, аппаратно-программные комплексы, корреспондентские счета кредитных организаций Системы. Указываются характеристики указанных элементов и показатели, позволяющие оценить текущие значения этих характеристик.
В описании формы реализации риска определяются неблагоприятные события, которые могут произойти в результате воздействия факторов риска, признаки проявления таких событий.
В описании оценки уровня риска определяются текущие значения показателей (количественных и качественных), отражающих возможность (вероятность) реализации рисков, которые могут быть рассчитаны на основе показателей частоты наступления негативных событий.
В описании оценки последствий реализации риска определяются количественные значения прогнозируемой или установленной после реализации риска величины ущерба от негативного события, а также затрат на ликвидацию неимущественных последствий этого воздействия.
Информация (по категориям) для описания профиля системного риска и профилей основных рисков, приводящих к его реализации, представлена в Приложении к настоящему письму.
Доведите содержание настоящего письма до сведения кредитных организаций.
Настоящее письмо подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России".
Заместитель Председателя Банка России
Т.Н.ЧУГУНОВА
Приложение
к Письму Банка России
"О системном риске
расчетной системы"
от 03.05.2011 N 67-Т
СТРУКТУРА ПРОФИЛЕЙ РИСКОВ
--------------------------------
<*>, <**> В соответствии с определениями, данными в глоссарии терминов по платежным и расчетным системам Комитета по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов ("Платежные и расчетные системы. Международный опыт." Выпуск 1. Центральный банк Российской Федерации, 2007 год. http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs1.pdf).